- Theo quy định tại Quyết định số 34/2008/QĐ-NHNN ngày 05/12/2008 thì nguồn vốn của Công ty thời gian tới sẽ gặp rất nhiều khó khăn. Công ty chưa có khả
102
động, chi phí huy động cao. Do đó để có đủ vốn để hoạt động, Công ty cần BIDV hỗ trợ vay vốn tại các Công ty hạch toán độc lập thuộc BIDV, được tham gia vay vốn tại các tổ chức kinh tế nước ngoài và tiếp tục thực hiện nghiệp vụ mua các khoản phải thu để Công ty có vốn hoạt động.
- Hỗ trợ cho công ty trong việc áp dụng cơ chế bán vốn FPT bằng giá mua FPT + 0.1%/ năm. Theo quy định của Chính phủ thì Công ty chỉđược huy động vốn có kỳ hạn 12 tháng trở lên của các tổ chức và cá nhân và vay vốn tại các tổ chức tín dụng. Do không có mạng lưới huy động vốn nên nguồn vốn chính của Công ty là vốn vay BIDV (75% tổng nguồn vốn), để tạo điều kiện giúp Công ty kinh doanh cso hiệu quả trong điều kiện kinh tế khó khăn.
- Theo dự báo kinh tế sẽ tiếp tục khó khăn đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên hoạt động của Công ty sẽ khó khăn hơn, BIDV có thể tạo điều kiện cho Công ty được tham gia các dự án có hiệu quả, các dự án có tài sản thuê dễ
chuyển nhượng và tiến độ giải ngân nhanh.
- Hỗ trợ cho Công ty trong việc tuyển chọn nguồn nhân lực, công tác đào tạo,
đào tạo lại cán bộđể kịp thời thích nghi với bối cảnh mới. Với bề dày kinh nghiệm trong thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn, BIDV sẽ hỗ trợ thực sự có hiệu quả
cho Công ty trong việc truyền thụ các kinh nghiệm về thẩm định dự án, thẩm định khách hàng và phòng ngừa rủi ro.
- Hỗ trợ cho Công ty trong việc triển khai dự án hiện đại hóa công nghệ thông tin, gồm chỗđặt máy chủ và nhân sự triển khai dự án.
- Hỗ trợ Công ty trong việc quảng bá thương hiệu, xây dựng hình ảnh của Công ty. Từ các chi nhánh của BIDV, có thể tư vấn cho các khách hàng về nghiệp vụ cho thuê tài chính, đồng thời giúp Công ty tìm hiểu thông tin về bên thuê đã từng là khách hàng của chi nhánh, để từđó Công ty có thể thẩm định, xếp hạng bên thuê một cách chính xác hơn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4
Từ thực trạng hoạt động cho thuê tài chính của Công ty Cho thuê tài chính II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong thời gian vừa qua, các giải pháp nâng cao
103
chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng và nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng của Công ty Cho thuê tài chính II; đề xuất sửa đổi về cơ cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thông tin… góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng của Công ty. Đồng thời cũng kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước, các Bộ và ban ngành liên quan cùng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam một số vấn đềđể
tạo lập một môi trường kinh doanh và quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển một hệ
thống tài chính ổn định và bền vững. Sự nỗ lực của Công ty Cho thuê tài chính II cùng với sự hỗ trợ có hiệu quả của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ đáp ứng các yêu cầu về tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả góp phần cho sự phát triển nhanh và bền vững của nền kinh tế Việt Nam trong quá trình hội nhập.
104
KẾT LUẬN
Cùng với những khó khăn của nền kinh tế và cuộc khủng hoảng tài chính trên phạm vi toàn cầu, chất lượng tín dụng của Công ty cho thuê tài chính II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đang có những dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng. Do đó nâng cao chất lượng tín dụng thông qua hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng là nhiệm vụ hàng đầu của công ty trong giai đoạn hiện nay. Dựa trên những cơ
sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn đi sâu nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Công ty cho thuê tài chính II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chỉ ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục. Trên cơ sở đó, tác giảđưa ra mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng thông qua việc đánh giá khả năng trả được nợ vay của khách hàng để từđó đưa ra những quyết định cho thuê một cách tốt nhất đồng thời tác giả đã mạnh dạn đưa ra những giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở những quan điểm, định hướng và mục tiêu trong giai đoạn phát triển sắp tới. Một số giải pháp nằm ngoài tầm quyết định của Công ty Cho thuê tài chính II, tác giả đã đề xuất và kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Chính phủ cùng Ban ngành có liên quan để hỗ trợ cho sự tăng trưởng tín dụng bền vững.
Đề tài được viết trên cơ sở kết hợp lý thuyết và kinh nghiệm thực tiễn trong công việc hàng ngày của tác giả. Do thời gian và năng lực nghiên cứu có hạn, môi trường và điều kiện kinh doanh luôn thay đổi nên đề tài nghiên cứu không thể tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót, rất mong được sựđóng góp ý kiến của Quý Thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện hơn đề tài nghiên cứu mình.
Xin chân thành cảm ơn TS. Hồ Thủy Tiên đã nhiệt tình, tận tâm hướng dẫn học viên hoàn thành luận văn này. Cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp đã đóng góp ý kiến, cung cấp tài liệu nghiên cứu giúp tác giả hoàn thành tốt luận văn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống Kê.
2. Hoàng Trọng – Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích dữ liệu nghiên cứu với SPSS, Nhà xuất bản Hồng Đức, tr. 2-6.
3. “Ngân hàng Việt Nam - Nhìn lại mình từ đánh giá của Moody’s”, rating.com.vn,truy xuất ngày 20/10/2011 từhttp://rating.com.vn/home/_/Ngan- hang-Viet-Nam---nhin-lai-minh-tu-danh-gia-cua-Moody%E2%80%99s.72.745
4. Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động cho thuê tài chính.
5. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số
18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN quy định về
phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
6. Quy trình về nghiệp vụ cho thuê tài chính ngoại ngành (2009), Công ty Cho thuê tài chính II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
7. Sổ tay quản lý chất lượng (2009), Công ty Cho thuê tài chính II Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
8. Sổ tay tín dụng (2009), Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
9. Trần Ngọc Thơ (2007), Tài chính doanh nghiệp hiện đại, Nhà xuất bản Thống kê
10. Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê.
11. Nguyễn Phú Trọng (2010), Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị tín dụng tại Vietcombank, Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh.
12. Báo cáo kết quả hoạt động năm 2008,2009,2011 của Hiệp hội Cho thuê tài chính .
13. Báo cáo tài chính có kiểm toán của BLC II năm 2008,2009,2010. 14. Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2005 – 2010 của BLC II
Tiếng Anh
15. Edward I. Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium.
16. IFC lessons of experience series (1996), Leasing in emerging markets, The world bank washington.D.C.
17. Jacobson,T.,&Roszback,K. (2001), Bank lending policy, credit scoring and value-at-risk, Journal of Banking and Finance, 27, 615-633.
18. Ji,T. (2006), Consumer credit delinquency and bankruptcy forecasting using advance econometric modeling, Munich Personal Repec Archive.
19. Living stone, S.M. & Lunt, P.K (1992), Predicting personal debt and debt repayment, Journal of Economic Psychology, 13, 111-134.
20. Odeh, O., Feathertone, A.M. &Das, S. (2010), Predicting Credit Default: Comparation Result from an Artificial Neural Network, Logistis Regression and Adaptive Neural-Fuzzy Inference system, International Research, Journal of Finance and Economic.
21. Peter, C.M. Peterson, R.L. (1981), Down payment, borrower characteristics and default, Journal of Retail banking.
22. Shawn D. Halladay, Sudhir P. Amembal (1995), The handbook of equipment leasing, Publishers press, Salt Lake City, Utah.
PHỤ LỤC 1
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
1. Lịch sử hình thành và phát triển
Hoạt động cho thuê tài chính có nguồn gốc từ việc cho thuê tài sản. Từ những năm 2800 trước Công nguyên tại thành phố Sumerian gần vịnh Ba Tư (hiện nay thuộc Iraq ), giao dịch cho thuê tài sản đầu tiên ra đời với việc cho thuê các công cụ
sản xuất nông nghiệp, súc vật kéo, ruộng đất, nhà cửa. Sau đó, vào khoản năm 1700 trước Công nguyên, vua Babylon đã ban hành nhiều văn bản quy định về cho thuê tài sản.
Ở các nước có nền văn minh cổđại như Hy Lạp, La Mã, Ai Cập, giao dịch cho thuê tài sản cũng đã xuất hiện hàng ngàn năm trước công nguyên. Người Hy Lạp cổ đại là những người đầu tiên phát triển việc cho thuê hầm mỏ. Người Hy Lạp cổđại cũng tiên phong tạo ra khái niệm ngân hàng cho thuê. Tài sản thuộc quyền sở hữu của ngân hàng cho thuê đầu tiên được ký kết vào năm 370 trước công nguyên trong
đó bao gồm tên ngân hàng, tiền kí quỹ, tên văn phòng và đội ngũ nhân viên.
Đến đầu thế kỷ 19 do sự phát triển của khoa học kỹ thuật và nền kinh tế hàng hóa hoạt động thuê tài sản đã có sự thay đổi về tính chất của giao dịch và xuất hiện hình thức cho thuê tài chính đầu tiên ở Mỹ. Hoạt động cho thuê tài chính thời kỳ
này đã có sự gia tăng đáng kể về số lượng, chủng loại thiết bị tài sản thuê. Những dạng hợp đồng cho thuê tài chính tạm thời bắt nguồn từ Hoa Kỳ. Công ty cho thuê tài chính đầu tiên của Hoa Kỳ United State Leasing Corporation do Henry Shoeld sáng lập vào năm 1952 Công ty đã được thành lập để phục vụ cho ngành công nghiệp vận chuyển hàng hóa bằng đường sắt.
Các nước châu Âu đã nối gót thành lập những công ty cho thuê vào cuối thập niên 1950 và đầu thập niên 1960 và có những bước phát triển mạnh mẽở châu Á và châu Phi từ thập niên 70. Thập niên 80 đã đánh dấu việc cho thuê tài chính được chấp nhận rộng rãi trên thế giới.
PHỤ LỤC 1
Ở Việt Nam, phải đến năm 1995, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, nhu cầu vốn đầu tư trung và dài hạn ngày càng gia tăng, nghiệp vụ cho thuê tài chính mới bắt đầu được thực hiện dưới hình thức tín dụng thuê mua bằng việc Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ra Quyết định số 149/QĐ-NHNN ngày 27/05/1995. Theo Quyết định này, các tổ chức tín dụng được thành lập công ty trực thuộc hoặc văn phòng Tín dụng thuê mua để quản lý và giám sát hoạt động tín dụng thuê mua. Tiếp theo đó ngày 09/10/1995 Chính phủ ban hành Nghị định 64/CP quy định tạm thời về tổ chức và hoạt động của Công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam. Nghịđịnh này
đã là cơ sở hướng dẫn và là quyết định cho hàng loạt các Công ty Cho thuê tài chính ra đời.
Mặc dù công ty cho thuê tài chính đầu tiên được thành lập ở Việt Nam vào năm 1996 và hoạt động cho thuê cũng đã manh nha ở các ngân hàng thương mại trước đó nhưng mãi đến khi Chính Phủ ban hành Nghị định 16/2001/NĐ-CP vào ngày 02/05/2001 thì hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam mới thực sự được hình thành. Chính phủ đã ban hành Nghị định số 95/2008/NĐ-CP sửa đổi và bổ
sung một sốđiều về Nghị định 16/2001/NĐ-CP. Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật này đã tạo cơ sở và điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam.
Hiện nay ở Việt Nam đang có 13 công ty cho thuê tài chính được thành lập dưới các hình thức khác nhau đang hoạt động. Trong số đó, có các doanh nghiệp thuộc sở
hữu nhà nước, có các doanh nghiệp dưới hình thức công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài, lại có doanh nghiệp thuộc hình thức đa sở hữu như Công ty cho thuê tài chính liên doanh. Lượng vốn cấp theo hình thức cho thuê tài chính chiếm tỷ
lệ khá nhỏ so với hình thức cấp vốn của ngân hàng. Trong khi đó, với lợi thế của mình, đáng lẽ loại hình dịch vụ cho thuê tài chính phải được phát triển nhanh chóng
ở Việt Nam, nơi các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang cần thu hút một lượng vốn lớn cho đầu tư cũng như cho tái đầu tư mở rộng. Dù vậy cũng phải nhìn nhận hoạt động cho thuê tài chính đã phần nào giảm sức ép và gánh nặng cho hệ thống ngân hàng
PHỤ LỤC 1
thương mại trong việc cung ứng vốn đối với doanh nghiệp, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn.
DANH SÁCH CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH
(Đến tháng 6 năm 2011)
STT Tên Công ty Cho thuê tài chính
Số và ngày cấp Giấy phép Trụ sở chính Vốn điều lệ 1 Cty CTTC NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam
BIDV Finance Leasing Company
ĐT: 2200599; Fax: 2200600. Số: 08/GP-CTCTTC ngày 27/10/1998 Tầng 8 Toà nhà CDC Building, 25 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội. 200 tỷđồng 2 Cty CTTC II NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam
BIDV Finance Leasing Company II
ĐT: 8217992; Fax: 8218878. Số:11/GP-NHNN ngày 17/12/2004 Lầu 6 Cao ốc 146 Nguyễn Công Trứ, Q I, TP HCM 150 tỷđồng 3 Cty TNHH một thành viên CT TC NH Ngoại thương Việt Nam
VCB Leasing Company Limited
ĐT: 9289289; Fax: 9289150. Số: 05/GP-CTCTTC ngày 25/5/1998 Tầng 3 Toà nhà 10b Tràng Thi, Hoàn Kiếm, Hà Nội 300 tỷđồng 4 Cty CTTC TNHH 01 TV NHTMCP Công thương Việt Nam
Industrial and Commercial Bank of Vietnam Leasing Company Limited.
Số: 04/GP-CTCTTC ngày 20/3/1998
16 Phan Đình Phùng, Ba
PHỤ LỤC 1 ĐT: 7331985; Fax: 7342949. 5
Cty CTTC I NH Nông nghiệp & PTNT
Agribank no.1 Leasing Company
ĐT: 5745425 Fax: 5745431. Số: 06/GP-CTCTTC ngày 27/8/1998 4 Phạm Ngọc Thạch, Đống Đa, Hà Nội 200 tỷđồng 6
Cty CTTC II NH Nông nghiệp & PTNT
Agribank no.2 Leasing Company Tel: 9241110; Fax: 9241112 Số: 07/GP-CTCTTC ngày 27/8/1998 422 Trần Hưng Đạo, phường 2, Q 5, TP HCM 350 tỷđồng 7 Cty CTTC ANZ-V/TRAC (100% vốn nước ngoài)
ANZ/V-TRAC Leasing Company Tel: 9285796;
Fax: 8287329.
Số:14/GP-CTCTTC
ngày19/11/1999 14 Lê Thái Tổ, Hoàn Kiếm, Hà Nội
103 tỷđồng
8
Cty TNHH cho thuê tài chính Quốc tế VN (100% vốn nước ngoài)
Chailease International Leasing Company Limited Tel: 8232788 Fax: 8232789 Số: 117/GP-NHNN ngày 24/4/2008 (Cấp lại) P 902 Centre Tower 72-74 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 6 Quận 3 TP HCM
PHỤ LỤC 1 9 Cty CTTC Kexim (100% vốn nước ngoài)
Kexim Vietnam Leasing Company Tel: 8257000
Fax: 8230854
Số: 02/GP-CTCTTC ngày 20/11/1996
Tầng 9 Diamond Plaza, 34
Lê Duẩn, Q 1, TP HCM 13 Triệu USD
10
Cty TNHH một thành viên CTTC-Ngân hàng Sài gòn Thương tín
Sacombank Leasing Limited Company ĐT: 9144494; Fax: 8211472 Số 04/GP-NHNN ngày 12/4/2006