4. Phương pháp nghiên cứu
2.1.2Nhóm dịch vụ chuyển tiền
2.1.2.1 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền
Thanh toán bằng chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu.
Hình 2.3: Sơ đồ quy trình nghiệp vụ chuyển tiền
(1) Người xuất khẩu chuyển giao hàng và bộ chứng từ hàng hoá cho người nhập khẩu
(2) Người nhập khẩu sau khi kiểm tra hàng hoá (hoặc bộ chứng từ hàng hoá), nếu thấy phù hợp yêu cầu theo thoả thuận đôi bên, lập thủ tục chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ mình
(3) Ngân hàng chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý (hoặc chi nhánh)- ngân hàng trả tiền
(4) Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng
Tiền chuyển đi có thể là tiền của nước người thụ hưởng hoặc là tiền của nước người trả hoặc là tiền của nước thứ ba. Nếu là tiền của nước người thụ hưởng và tiền của nước thứ ba thì gọi là thanh toán bằng ngoại tệ. Trong trường hợp thanh toán bằng ngoại tệ thì người chuyển tiền phải mua ngoại tệ theo tỷ giá hối đoái của nước đó.
Người thụ hưởng (Người bán)
NH trả tiền Người yêu cầu chuyển
tiền (Người mua) NH nhận chuyển tiền 2 4 3 1
2.1.2.2 Kết quả dịch vụ chuyển tiền
Bảng 2.4: Doanh số dịch vụ chuyển tiền tại NHNo&PTNT Từ Liêm giai đoạn 2006-2009
Năm
Số hợp đồng Chuyển tiền
Trị giá hợp đồng chuyển tiền
USD EUR GBP AUD JPY SGD
2006 1718 56.936.593 1.177.802 9.880 943.943 34.801.236 0 2007 3056 157.646.685 7.192.343 0 3.404.583 551.250 141.803 2008 2798 81.469.700 2.313.033 0 2.843.017 7.014.800 0 2009 2862 130.351.520 3.608.332 0 4.548.827 11.223.680 0
Nguồn: Báo cáo dịch vụ TTQT NHNo&PTNT Từ Liêm
Dịch vụ chuyển tiền luôn là dịch vụ sôi động nhất tại các NHTM Việt Nam. Tại NHNo&PTNT Từ Liêm cũng vậy, trong những năm qua, ngân hàng đã thực hiện chuyển tiền với nhiều loại ngoại tệ, từ USD, EUR đến AUD, JPY và SDG. Doanh số chuyển tiền qua ngân hàng liên tục tăng qua các năm.
Cụ thể, năm 2006, ngân hàng đã thực hiện chuyển 1718 hợp đồng, bao gồm gần 60 triệu USD, hơn 1 triệu EUR, gần 1 ngàn GBP, gần 1 triệu AUD và hơn 34 triệu JPY, thu được 127.908 USD tiền phí dịch vụ.
Năm 2007, sô hợp đồng chuyển tiền qua ngân hàng tăng thêm 1338 hợp đồng, tương đương 77,9% so với năm 2006. Theo đó, trị giá hợp đồng chuyển tiền qua ngân hàng bằng các ngoại tệ đều tăng, tuy nhiên, năm này không có hợp đồng chuyển tiền bằng GBP. Doanh thu từ phí dịch vụ chuyển tiền năm 2007 đạt 355.635 USD, tăng 227.727 USD (178%) so với năm 2006. Như vậy, doanh thu từ dịch vụ chuyển tiền có xu hướng tăng nhanh hơn số hợp đồng dịch vụ này. Điều này cho thấy giá trị mỗi hợp đồng chuyển tiền qua ngân hàng ngày càng lớn.
Năm 2008, cũng do nền kinh tế thế giới rơi vào khủng hoảng mà cả số hợp đồng, trị giá và doanh thu từ dịch vụ chuyển tiền của ngân hàng đều giảm mạnh. Cụ thể, số hợp đồng chuyển tiền qua ngân hàng giảm 258 hợp đồng và donh thu cũng đã giảm 167.665 USD, tương đương 47,2% so với năm 2007.
Đến năm 2009, dịch vụ chuyển tiền của ngân hàng đã quay lại với quỹ đạo. Theo đó, cả số hợp đồng, trị giá chuyển tiền và doanh thu từ phí dịch vụ trong năm này đều tăng trưởng vượt bậc. Số hợp đồng chuyển tiền qua ngân hàng Từ Liêm đã tăng 64 hợp đồng, trị giá hợp đồng chuyển tiền bằng các ngoại tệ khác nhau đều tăng, tuy nhiên không phát sinh hợp đồng chuyển tiền bằng GBP và SDG. Doanh thu từ phí dịch vụ chuyển tiền năm 2009 đạt 263.940 USD, tăng 75.970 USD, tương đương 40,4% so với năm 2008. Như vậy, dịch vụ chuyển tiền tại ngân hàng Từ Liêm có xu hướng tăng. Điều đó cho thấy NHNo&PTNT Từ Liêm đã có các biện pháp tích cực nhằm phát triển dịch vụ này.
Bảng 2.5: Doanh thu từ phí dịch vụ chuyển tiền tại NHNo&PTNT Từ Liêm
Đơn vị: USD
Năm 2006 2007 2008 2009
Doanh thu 127.908 355.635 187.970 263.940
Hình 2.3: Biểu đồ doanh thu từ phí dịch vụ chuyển tiền tại NHNo&PTNT Từ Liêm
2.1.3 Nhóm dịch vụ nhờ thu
Nhờ thu là phương thức thanh toán, theo đó, người xuất khẩu sau khi giao hàng hoặc cung ứng một dịch vụ nào đó cho nhà nhập khẩu tiến hành ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đai lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.1.3.1 Quy trình nghiệp vụ thanh toán nhờ thu.
Phương thức thanh toán nhờ thu bao gồm nhờ thu phiếu trơn và nhờ thu kèm chứng từ. Sau đây là quy trình nghiệp vụ thanh toán nhờ thu từng loại.
a. Quy trình nhờ thu phiếu trơn:
Hình 2.4: Sơ đồ quy trình nghiệp vụ thanh toán nhờ thu phiếu trơn
(1) Người xuất khẩu giao hàng và bộ chứng từ hàng hoá cho người nhập khẩu (2) Người xuất khẩu lập hối phiếu và uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền từ người nhập khẩu
(3) Ngân hàng nhận uỷ thác chuyển hối phiếu cho ngân hàng đại lý để thông báo cho người nhập khẩu biết
(4) Ngân hàng thông báo chuyển hối phiếu cho người nhập khẩu để yêu cầu chấp nhận hay thanh toán . Nếu hợp đồng thoả thuận điều kiện thanh toán D/A người nhập khẩu chỉ cần chấp nhận thanh toán, nếu là D/P người nhập khẩu phải thanh toán ngay cho người xuất khẩu
(5) Người xuất khẩu thông báo đồng ý trả tiền hay từ chối thanh toán
(6) Ngân hàng đại lý trích tiền từ tài khoản của người nhập khẩu chuyển sang ngân hàng uỷ thác thu để ghi có cho người xuất khẩu trong trường hợp người nhập khẩu đồng ý trả tiền hoặc thông báo cho ngân hàng uỷ thác thu biết trong trường hợp người nhập khẩu từ chối trả tiền.
Người mua Ngân hàng xuất trình (NH thu hộ) Ngân hàng nhận ủy thác thu Người bán 5 4 3 6 2 7 1
(7) Ngân hàng uỷ thác thu ghi có và báo có cho người xuất khẩu hoặc thông báo cho người xuất khẩu biết việc người nhập khẩu từ chối trả tiền
b. Quy trình nhờ thu kèm chứng từ:
Hình 2.5: Sơ đồ quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ
(1) Người xuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu nhưng không giao bộ chứng từ hàng hoá
(2) Người xuất khẩu gửi hối phiếu và bộ chứng từ hàng hoá đến ngân hàng nhận uỷ thác để nhờ thu hộ tiền ở người nhập khẩu
(3) Ngân hàng nhận uỷ thác chuyển hối phiếu và bộ chứng từ sang ngân hàng đại lý để thông báo cho người nhập khẩu
(4) Ngân hàng đại lý chuyển hối phiếu chấp nhận đến người nhập khẩu yêu cầu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền
(5) Người nhập khẩu thông báo đồng ý hay từ chối trả tiền
(6) Ngân hàng đại lý trích tài khoản người nhập khẩu chuyển tiền sang cho ngân hàng nhận uỷ thác thu để ghi có cho người xuất khẩu hoặc là thông báo việc từ chối trả tiền của người nhập khẩu
(7) Ngân hàng nhận uỷ thác báo có hoặc là thông báo việc từ chối trả tiền cho Người mua Ngân hàng xuất trình (NH thu hộ) Ngân hàng nhận ủy thác thu Người bán 5 4 3 6 2 7
*) Nếu ngân hàng Từ Liêm là ngân hàng thu hộ, quy trinh thanh toán nhờ thu đến bao gồm các bước:
- Tiếp nhận và kiểm tra chứng từ. - Thông báo và xử lý chứng từ. - Thanh toán, chấp nhận thanh toán.
*) Nếu ngân hàng Từ Liêm là ngân hàng nhận ủy thác thu, quy trình thanh toán nhờ thu đi bao gồm các bước:
- Tiếp nhận và xử lý chứng từ.
- Xử lý thông tin trong quá trình thanh toán. - Thông báo và chấp nhận thanh toán.
2.1.3.2 Kết quả dịch vụ thanh toán nhờ thu
Bảng 2.6: Số hợp đồng và trị giá thanh toán nhờ thu tại NHNo&PTNT Từ Liêm giai đoạn 2006-2009
Năm
Số hợp đồng thanh toán nhờ thu
Trị giá thanh toán nhờ thu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Phí nhờ thu (USD) USD EUR 2006 190 4.801.500 1.301.835 20.156 2007 178 1.861.000 810.468 8.334 2008 173 1.520.250 65.317 6.946 2009 152 721.750 51.970 3.647
Nguồn: Báo cáo dịch vụ TTQT NHNo&PTNT Từ Liêm
Phương thức thanh toán nhờ thu luôn chứa đựng nhiều rủi ro hơn cho người xuất khẩu và rất ít được các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam sử dụng. Bởi thế mà nhóm dịch vụ thanh toán nhờ thu tại ngân hang No&PTNT Từ Liêm luôn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong dịch vụ TTQT của ngân hàng.
Hình 2.6: Biểu đồ doanh thu dịch vụ thanh toán nhờ thu tại NHNo&PTNT Từ Liêm
Trong những năm qua, dịch vụ nhờ thu tại ngân hàng Từ Liêm luôn có xu hướng giảm.
Cụ thể, năm 2006, ngân hàng thực hiện thanh toán 190 hợp đồng nhờ thu, với trị giá gần 5 triệu USD, hơn 1 triệu EUR và thu về 20.156 USD tiền phí dịch vụ.
Sang năm 2007, ngân hàng chỉ thực hiện 178 hợp đồng thanh toán nhờ thu, giảm 12 hợp đồng so với năm 2006, theo đó trị giá thanh toán cũng giảm gần 3 triệu USD và hơn 491 ngàn EUR, doanh thu từ dịch vụ nhờ thu cũng giảm 11.822 USD (58,7%) so với năm 2006.
Năm 2008 cũng không khả quan hơn. Số hợp đồng thanh toán nhờ thu qua ngân hàng chỉ còn 173 hợp đồng với doanh thu là 6.946 USD, giảm 1388 USD, tương đương 16,7% so với năm 2007.
Đến năm 2009, dịch vụ này còn giảm sút hơn. Số hợp đồng thanh toán tại ngân hàng đã giảm 21 hợp đồng và doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán nhờ thu cũng đã giảm 3247 USD, tương đương 47,5% so với năm 2008.
Như vậy, nhờ thu là dịch vụ thanh toán quốc tế không phổ biến tại