2.2.1. Thực trạng công tác phòng ngừa nợ xấu tại NHTMCP Công thương Việt
2.2.1.2 Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa nợ xấu tại NHTMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng qua các năm 2009-2011
a. Tình hình nợ xấu theo nhóm .
Bảng 2.5 Nợ xấu theo nhóm qua các năm 2009-2011
Đơn vị tính: Tỷ đồng
2009 2010 2011
Nhóm 3 1.130 1.310 10.302
Nhóm 4 7.978 9.369 7.158
Nhóm 5 8.266 9.937 8.487
Tổng cộng 17.374 20.616 25.947
(Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng)
Theo bảng 2.5 cho thấy nợ xấu của NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng tăng dần qua các năm. Năm 2009 và 2010 nợ xấu thuộc nhóm 4 và nhóm 5 cao hơn nhóm 3 điều này cho thấy nợ thuộc nhóm có rủi ro cao nợ nghi ngờ (nhóm 4), nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) chiếm tỷ trọng cao hơn nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3). Đến năm 2011, ban lãnh đạo chi nhánh đã quan tâm hơn nữa đến chất lượng tín dụng, đến công tác phòng ngừa nợ xấu đã kéo giảm tỷ trọng nợ nhóm 4 và nhóm 5 thấp hơn nhóm 3; tuy tỷ trọng nợ xấu nhóm có khả năng rủi ro cao nhỏ hơn nhóm có rủi ro thấp
nhưng tổng số nợ xấu vẫn tăng cao hơn năm trước cho thấy công tác phòng ngừa nợ xấu vẫn chưa phát huy được tác dụng và vẫn còn tiềm ẩn rủi ro về chất lượng tín dụng.
b. Tình hình giảm nợ xấu qua các năm 2009-2011 .
Bảng 2.6: Bảng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ qua các năm 2009-2011 ĐVT: triệu đồng
2009 2010 2011
Nợ
xấu Tổng DN Tỷ lệ
% Nợ xấu Tổng DN Tỷ lệ
%
Nợ
xấu Tổng DN Tỷ
lệ
% 17.374 1.456.762 1,19 20.616 1.952.007 1,06 25.947 2.127.800 1,22
(Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng) Nhìn vào bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ở mức tương đối; đây là mức mà NHNN và các nhà quản trị Ngân hàng cho phép đối với một NHTM. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ có xu hướng tăng dần; năm 2011 tăng so với 2009 cả tỷ lệ lẫn số tuyệt đối với mức tăng từ 1,19% lên 1,22% tuy nhiên do dư nợ năm sau cao hơn nhiều so với năm trước nên con số nợ xấu tăng đến 8.573 triệu đồng. Tuy nợ xấu có xu hướng tăng dần qua các năm trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và đất nước gặp nhiều khó khăn, nhưng với tỷ lệ nợ xấu ở trên là một con số lý tưởng mà các NHTM khác hoặc chi nhánh khác phải phấn đấu cao mới đạt được. Hiện nay một số NHTM có tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ đến con số 10%; trong khi NHNN quy định con số này < 5%. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh là khá tốt và chi nhánh đã rất cố gắng trong việc thực hiện tốt quy trình và kiểm soát hoạt động cấp tín dụng của mình.
c. Tình hình nợ xấu theo đối tượng vay vốn qua các năm 2009-2011 .
Bảng 2.7: Bảng tổng hợp tình hình nợ xấu qua các năm 2009-2011 ĐVT: triệu đồng.
Loại hình khách hàng
2009 2010 2011
Nhóm 3
Nhóm 4
Nhóm 5
Nhóm 3
Nhóm 4
Nhóm
5 Nhóm 3
Nhóm 4
Nhóm 5
17.374 20.616 25.947
DN Tư nhân 120 1.100 1.129 140 1.200 1.450 0 680 1.268 Cty TNHH
ngoài quốc
doanh 210 900 1.892 250 1.369 2.579 0 2.680 2.280 DN Nhà nước 650 2.650 1.354 720 3.600 4.500 9.875 3.668 3.680 Hộ kinh
doanh cá thể,
tiêu dùng 150 3.328 3.891 200 3.200 1.408 427 130 1.259 Tổng cộng 1.130 7.978 8.266 1.310 9.369 9.937 10.302 7.158 8.487
(Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng)
Qua bảng số liệu 2.7 có thể thấy rằng nợ xấu biến động tăng dần qua các năm, năm sau cao hơn năm trước cả về tỷ lệ lẫn số tuyệt đối. Nợ xấu gia tăng qua các năm điều này cho thấy cùng với việc tăng trưởng tín dụng thì tỷ lệ nợ xấu tăng theo và có xu hướng tăng cao, ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng, nguồn thu và lợi nhuận của chi nhánh.
Tình hình nợ xấu tăng cao còn cho thấy trong công tác tín dụng ngày càng tiềm ẩn yếu tố về rủi ro tài chính rủi ro thanh khoản và đặc biệt là chất lượng các khoản vay ngày một xấu đi trong hoạt động tín dụng của chi nhánh.
d. Tình hình nợ xấu theo thời hạn vay vốn qua các năm 2009-2011 Bảng 2.8: Phân loại nợ xấu theo thời hạn vay
Đơn vị tính: Tỷ đồng
S
TT Chỉ tiêu
2009 2010 2011
Dư nợ
Nợ xấu
Tỷ lệ (%)
Dư nợ
Nợ xấu
Tỷ lệ (%)
Dư nợ
Nợ xấu
Tỷ lệ (%) 1 Ngắn hạn 747 11 1,47 1.119 9,3 0.83 1.363 12 0,88 2
Trung dài
hạn 710 6,4 0,90 833 11,3 1.36 764 14 1,83 3 Tổng cộng 1.457 17,4 1,19 1.952 20,6 1.06 2.127 26 1.22 ( Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng)
Nhìn vào bảng 2.8 cho thấy tỷ lệ nợ xấu đối với cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm, trong khi tỷ lệ nợ xấu cho vay trung, dài hạn có xu hướng tăng.
Điều này cho thấy trong công tác tín dụng tài trợ vốn cho những dự án trung dài hạn còn mang yếu tố rủi ro. Cho vay ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động cho các doanh nghiệp và cho vay đối với nhu cầu cấp thiết đối với các đối tượng khác của chi nhánh tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm so với tài trợ vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp đầu tư vào dây chuyền sản xuất, nhà xưởng, trang thiết bị, cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng… Nguyên nhân chủ yếu phát sinh nợ xấu gia tăng ở tín dụng trung dài hạn trong thời gian qua gia tăng cũng do yếu tố khách quan của tình hình suy thoái, khủng hoảng kinh tế toàn cầu; nền kinh tế nước ta không tránh khỏi cơn bão suy thoái này. Nền kinh tế nước ta trong thời gian qua gặp không ít khó khăn do lạm phát tăng cao; các yếu tố nguyên liệu đầu vào tăng mạnh, sản xuất đình đốn, thị trường tiêu thụ đầu ra giảm sút do suy thoái kinh tế; giá vốn đầu vào tăng mạnh do lạm phát tăng, chi phí vốn cũng gia tăng theo; việc giải ngân đối với các khoản vay gặp nhiều khó khăn cộng với các yếu tố về chỉ số chứng khoản giảm sút (thị
trường vốn tài trợ cho nhu cầu vốn trung dài hạn); thị trường bất động sản đóng băng đã dẫn đến khách hàng vay vốn trung dài hạn đầu tư cho mục đích nhà xưởng, trang thiết bị máy móc, bất động sản không có khả năng trả nợ dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu ở lĩnh vực này gia tăng so với tín dụng ngắn hạn.