2.3.2.1 Trong công tác phòng ngừa nợ xấu
- Chi nhánh chưa xây dựng quy trình nhận dạng rủi ro và cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; các thông tin về khách hàng chưa được thu thập, cập nhật đầy đủ và kịp thời.
NHTMCP Công thương Việt Nam đã xây dựng hệ thống xếp hạng khách hàng nội bộ để đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, tuy nhiên việc xây dựng hệ thống này chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu bức xúc của việc thẩm định cấp tín dụng, hoạt động này mới được xây dựng bước đầu, bên cạnh đó ở Việt Nam hiện nay chưa có tổ chức thực hiện chức năng đánh giá mức độ tín nhiệm của các doanh nghiệp để NHTMCP Công thương CN Đà Nẵng tham chiếu, nên hoạt động xếp hạng khách hàng còn mang tính chủ quan, chưa chính xác tuyệt đối.
Việc ban hành hệ thống quản lý rủi ro tác nghiệp; quy trình báo cáo giám sát sự cố và nguy cơ rủi ro tác nghiệp trong hệ thống; ban hành các loại sự kiện rủi ro tín dụng để áp dụng phòng ngừa còn chậm chưa kịp thời.
- Chưa chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay từ khâu thẩm định đến giải ngân và kiểm soát sau cho vay vẫn còn một số hạn chế.
Mặc dù, NHTMCP CT Việt Nam đã ban hành Sổ tay tín dụng (gồm các tiêu chuẩn, chính sách, quy chế quy trình thủ tục cho vay), Sổ tay kiểm toán nội bộ, Quy định xếp hạng rủi ro tín dụng, hệ thống xếp hạng khách hàng tuy nhiên trên thực tế đã có không ít cán bộ tín dụng chưa hiểu cũng như đánh giá đúng tầm quan trọng của việc chấp hành các quy định này dẫn đến nhiều trường hợp cho vay nhưng hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu sự
tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ các quy định về phê duyệt tín dụng, thẩm định món vay chưa chặt chẽ, theo cảm tính không thực hiện theo đúng quy định, quy trình.
Một số quy trình nghiệp vụ và cơ chế quản lý tín dụng hiện nay cũng chưa chặt chẽ và hoàn thiện dẫn đến công tác quản lý tín dụng chưa đạt hiệu quả.
- Trình độ cán bộ còn nhiều bất cập hạn chế, chưa đáp ứng nhu cầu cạnh tranh hiện nay.
Đội ngũ cán bộ tín dụng hiện nay tại chi nhánh thường xuyên luân chuyển và tuyển dụng mới, đây là một ưu thế để hạn chế rủi ro nhưng cũng có điểm bất cập do cán bộ mới chưa nắm rõ tình hình hình tài chính khách hàng và chưa cập nhật kịp thời những quy định, quy trình quản lý tín dụng một cách chặt chẽ và thông suốt. Hơn nữa, đối với một số cán bộ tín dụng lâu năm thì lại quá chủ quan vào kinh nghiệm của mình mà không chịu học hỏi những quy định, quy trình mới của hệ thống mà chỉ thẩm định khách hàng theo cảm tính.
- Việc thực hiện chính sách đảm bảo tiền vay còn nhiều hạn chế.
Trong cơ cấu dư nợ tại chi nhánh, dư nợ vay doanh nghiệp chiếm 80%
tổng dư nợ, trong dư nợ vay của doanh nghiệp, DNNN chiếm tỷ trọng 70%, trong khi đó dư nợ khối DNNN có rất ít doanh nghiệp có tài sản bảo đảm đạt yêu cầu, số còn lại chủ yếu thế chấp bằng bảo lãnh của Tập đoàn, tổng công ty mẹ hoặc quyền đòi nợ ( đối với doanh nghiệp hoạt động ngành xây lắp) nhưng chi nhánh vẫn quyết định cho vay; vì vậy khi có rủi ro xảy ra các tài sản bảo đảm thực hiện nghĩa vụ cho món vay chưa bù đắp được số dư nợ xấu.
- Kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập chưa phát huy vai trò.
Hiện nay tại chi nhánh bộ phân kiểm tra kiểm soát nội bộ hoạt động độc lập trực thuộc sự quản lý của Hội đồng quản trị NHTMCP Công thương Việt Nam, tuy nhiên việc việc sắp xếp nhân sự bộ phận này do tập thể ban lãnh đạo chi nhánh đề xuất vì vậy việc thực thi công tác giám sát tín dụng tại chi nhánh vẫn chưa mang tính độc lập và chưa phát huy được vai trò của mình, bộ phận này vẫn chị sự định hướng của ban lãnh đạo chi nhánh. Hơn nữa, trình độ năng lực cán bộ kiểm tra giám sát tại chi nhánh còn còn thiếu cán bộ, trình độ cán bộ hạn chế và trong công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ việc phát hiện sai sót chỉ mang tính nhắc nhở, những chế tài áp dụng đối với việc kiểm tra giám sát chưa cao. Bên cạnh đó, bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng chỉ giám sát những khoản vay đã xảy ra, chưa có quy định hướng dẫn bộ phận này tham gia vào quá trình thẩm định để phòng ngừa rủi ro trước khi cấp tín dụng.
2.3.2.2. Trong công tác xứ lý nợ xấu
- Công tác phân loại nợ, trích lập và xử lý rủi ro dự phòng còn chưa được thực hiện tốt.
Hiện nay chi nhánh chưa trích đúng và đủ rủi ro theo quy định tại Quyết định số 493 của NHNN do một số nguyên nhân khách quan và chủ quan sau:
Một là, việc trích lập dự phòng do NHNN và NHTMCP CT Việt Nam quy định chỉ trính lập đối với những khoản vay quá hạn; chưa quy định cụ thể và chặt chẽ đối với việc phân tích đánh giá khách hàng mà trích lập dự phòng.
Hai là, do áp lực về chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh của NHTMCP CT Việt Nam giao cho chi nhánh đối với chỉ tiêu lợi nhuận hằng năm nên nếu trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ sẽ ảnh hưởng đến tình hình tài chính, lợi nhuận và thu nhập của cán bộ nên việc trích lập dự phòng tại chi nhánh chưa phản ánh đúng và đủ số dự phòng rủi ro phải trích lập.
- Chưa phân loại nợ đúng theo định kỳ.
Một số bộ phận cán bộ tín dụng do sai sót chủ quan, quá tải trong công việc nên chưa thực hiện phân loại nợ đúng hạn và theo định kỳ; việc phân loại nợ còn sơ sài chưa chính xác đã dẫn đến nguy cơ rủi ro trong việc đánh giá đúng chất lượng tín dụng khoản vay.
- Xử lý, thu hồi nợ xấu đã xử lý rủi ro còn hạn chế; chưa thực hiện dứt điểm phương án thu hồi nợ xấu.
Trong thời gian qua mặc dù chi nhánh đã xây dựng phương án thu hồi nợ xấu nhưng việc thực hiện phương án còn chưa triệt để. Nợ tồn đọng lớn, thu hồi nợ xấu đã xử lý rủi ro còn thấp, chi nhánh chưa quyết liệt trong việc khởi kiện, phát mãi tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay; trong khi đó NHTMCP Công thương Việt Nam đã thành lập Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản (VAMC) trực thuộc. Tuy nhiên, từ khi đi vào hoạt động đến nay, VAMC chưa phát huy đúng vai trò của mình trong công tác mua bán để xử lý nợ xấu.