CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
1.2. HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1. Mục tiêu của hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng
Về nguyên tắc, các khoản cho vay tiêu dùng là thực hiện đa dạng hóa danh mục cho vay của Ngân hàng thương mại cũng như dựa vào tính chất hoạt động nội dung kinh doanh của mỗi ngân hàng thương mại.Mục tiêu hoạt động cho vay tiêu dùng tuy nhằm thỏa mãn các yêu cầu liệt kê nhƣ sau:
- Mục tiêu về quy mô cho vay tiêu dùng trong tổng dƣ nợ của ngân hàng theo chiến lƣợc phát triển kinh doanh của bản thân NHTM.
- Mục tiêu về thị phần nắm giữ trong cho vay tiêu dùng trong mối tương quan giữa các ngân hàng trên cùng một địa bàn kinh doanh trên cơ sở phân tích SWOT.
- Mục tiêu kiểm soát và phân tán rủi ro tín dụng trong bối cảnh đa dạng hóa nghiệp vụ tín dụng.
- Mục tiêu về hiệu quả sinh lời để đạt yêu cầu trong quản trị điều hành hay đại hội đồng cổ đông đã quyết nghị.
Các mục tiêu này cũng đồng thời phản ánh yêu cầu hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng có nghĩa là áp dụng các phương thức nhằm làm tốt hơn việc chia sẻ rủi ro, nâng cao lợi nhuận theo chiến lƣợc kinh doanh của NHTM trong từng thời kỳ hoạt động nhất định.
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay tiêu dùng a. Các chỉ tiêu về chiều rộng:
- Số lƣợng khách hàng: Số lƣợng khách hàng là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá mức độ phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng. Số lƣợng
khách hàng thường được xác định theo một khoảng thời gian nhất định (tháng, quý, năm). Nếu số lƣợng khách hàng vay vốn gia tăng thì chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng, uy tín và thương hiệu của ngân hàng ngày càng được nâng cao và thúc đẩy tập trung nhiều hơn vào lĩnh vực này.
- Thị phần cho vay tiêu dùng trên cùng địa bàn hoạt động: Mức độ tăng trưởng thị phần là mức tăng thị phần của ngân hang được xác định trong một khoảng thời gian nhất định (tháng, quý, năm). Đối với thị trường cho vay tiêu dùng, thị phần của một ngân hàng có thể biểu hiện thông qua số lƣợng khách hàng mà ngân hàng đó đã cung cấp tín dụng tiêu dùng thành công. Thị phần này một mặt thể hiện sức cạnh tranh của ngân hàng vì thị phần lớn thể hiện năng lực cho vay và vị trí thống lĩnh của ngân hàng trên thị trường cao. Mặt khác thị phần cũng đánh giá chất lƣợng cho vay tiêu dùng vì chất lƣợng phục vụ tốt hơn giúp thu hút nhiều khách hàng trên địa bàn so với các đối thủ cạnh tranh khi mà khoảng cách về mặt quy trình, công nghệ, sản phẩm giữa các ngân hàng hiện nay không quá khác biệt.
- Dƣ nợ cho vay tiêu dùng so với tổng dƣ nợ cho vay: Dƣ nợ CVTD là chỉ tiêu phản ánh khối lƣợng tiền cho vay đối với mục đích tiêu dùng tại một thời điểm nhất định, thường là các thời điểm cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Đây là chỉ tiêu hiện thực nhất để đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng. Dƣ nợ cho vay tiêu dùng tăng chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng đạt kết quả tốt, gia tăng thương hiệu, phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng đa dạng và phong phú. Ngân hàng có mức tăng trưởng dư nợ cao chứng tỏ đơn vị đã đáp ứng tốt các nhu cầu của khách hàng, xây dựng được uy tín và thương hiệu trên địa bàn.
- Cơ cấu cho vay tiêu dùng trong mối quan hệ tổng thể hoạt động kinh doanh gồm:
Cơ cấu cho vay tiêu dùng đƣợc đánh giá qua các tiêu thức: cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn; cơ cấu dƣ nợ theo hình thức bảo đảm; cơ cấu dƣ nợ theo sản phẩm cho vay tiêu dùng; cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng…
b. Các chỉ tiêu về chiều sâu
- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn: “Nợ quá hạn” là khoản nợ mà một phần gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng cho phép đánh giá chất lƣợng tín dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn thể hiện phần trăm nợ quá hạn trong tổng dƣ nợ cho vay tiêu dùng. Nợ quá hạn phát sinh khi đến kì hạn trả nợ gốc và lãi bên vay không đủ tiền trả và cũng không đƣợc gia hạn nợ thì Ngân hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn. Tuy nhiên, nợ quá hạn chƣa phản ánh chính xác chất lƣợng tín dụng nếu số nợ đó vẫn có khả năng thu hồi.
Tỷ lệ này thấp biểu hiện chất lƣợng của hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng có độ an toàn cao (mức độ rủi ro thấp) và ngƣợc lại.
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu: Theo cách định nghĩa thông thường của các tổ chức tín dụng, một khoản nợ đƣợc coi là nợ xấu khi quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày; hoặc các khoản lãi chƣa trả từ 90 ngày trở lên đã đƣợc nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận; hoặc các khoản phải thanh toán đã quá hạn dưới 90 ngày nhưng có lý do chắc chắn để nghi ngờ về khả năng khoản vay sẽ đƣợc thanh toán đầy đủ. Tại Việt Nam, nợ xấu gồm các khoản nợ dưới tiêu chuẩn, các khoản nợ nghi ngờ và các khoản nợ có khả năng mất vốn. Việc hoàn thiện cho vay tiêu dùng cần đảm bảo duy trì chất lƣợng cho vay. Chất lƣợng cho vay một phần đƣợc thể hiện ở mức độ an toàn vốn tín dụng thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu đƣợc tính bằng phần trăm dư nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng thương mại. Tỷ lệ nợ xấu của một ngân hàng càng thấp càng tốt. Trên thực tế, rủi ro hoạt động thường được chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Tỷ lệ này thường dưới 3% là mức chấp nhận được.
- Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng: bao gồm các khoản thu từ lãi các khoản vay tiêu dùng và các khoản thu khác từ cho vay tiêu dùng. Hoàn thiện cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại với mục tiêu lớn nhất là gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng trong xu thế cạnh tranh ngày càng trở nên khốc liệt hơn.
Việc tăng doanh số cho vay tiêu dùng phải có kết quả là tăng lợi nhuận trên tổng doanh số cho vay thì việc hoạt động cho vay tiêu dùng mới đƣợc coi là đạt hiệu quả.
- Chất lượng cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng thương mại
Chất lƣợng bao gồm các đặc tính chung của sản phẩm phải đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan trong quan hệ cho vay, các bên liên quan gồm có khách hàng, ngân hàng và xã hội.
Đối với khách hàng: Theo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình Nguyên lý và nghiệp vụ NHTM, NXB Thống kê, chất lƣợng CVTD thể hiện ở chỗ: “Cho vay tiêu dùng phải đáp ứng đƣợc mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, với số lƣợng, kỳ hạn, lãi suất và lịch trả nợ hợp lý; thủ tục đơn giản, đảm bảo nguyên tắc cho vay và tuân thủ pháp luật”.
Chất lƣợng cho vay tiêu dùng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh mức độ đáp ứng yêu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng; phù hợp với chính sách tín dụng, bảo đảm an toàn và mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng;
đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng cho vay tiêu dùng trong NHTM
+ Khả năng thỏa mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng: Chất lƣợng CVTD đƣợc thực hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhất nhu cầu vay vốn tiêu dùng của khách hàng; thủ tục đơn giản, thuận tiện; cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn; kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp; lãi suất cho vay hợp lý; giúp khách hàng hài lòng hơn về dịch vụ CVTD của ngân hàng. Đối với phân khúc khách hàng này, sự hài lòng có quyết định lớn đến
hành vi mua và sử dụng dịch vụ của họ. Vì vậy, nghiên cứu sự hài lòng của khách hàng (SHL) đến dịch vụ cho vay tiêu dùng sẽ giúp tạo dựng đƣợc lòng trung thành và mở rộng quan hệ với khách hàng; tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của mình, nhờ vậy nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng.
+ Khả năng gia tăng uy tín của NHTM:Chất lƣợng CVTD của ngân hàng tốt thì uy tín của ngân hàng trên thị trường mới được nâng cao. Uy tín của ngân hàng cũng là một trong những yếu tố quan trọng trong việc lựa chọn để vay tiêu dùng của khách hàng.
+ Khả năng thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ vay vốn tiêu dùng của NHTM: chất lƣợng CVTD càng tốt, mức độ hài lòng của khách hàng vay vốn càng cao, uy tín của ngân hàng trên thị trường càng cải thiện.