CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK EASUP – DAK LAK VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK EASUP – DAK LAK
2.2.3. Công tác tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay
a. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank EaSup – Dak Lak
Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank EaSup – Dak Lak thực hiện theo mô hình quản trị phân quyền trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc tín dụng được điều hành tập trung của
Agribank Việt Nam, các chi nhánh, phòng giao dịch, phòng tín dụng trực tiếp thực hiên các nghiệp vụ tín dụng, tự quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh, phòng giao dịch của mình.
Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng Sơ đồ 2.2: Mô hình QTRRTD tại Agribank EaSup- Dak Lak
* Giám đốc ( chi nhánh, phòng giao dịch ): Là người được Chủ tịch HĐTV Agribank ủy quyền thường xuyên đối với việc ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay ‘QĐ 1071/QĐ-HĐTV-PC ngày 13/07/2011 của chủ tịch hội đồng thành Nam”. Giám đốc chi nhánh có trách nhiệm tuân theo các quy định của Agribank về cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, quy định về phân cấp phán quyết tín dụng và quy định về các biện pháp đảm bảo tiền vay. Giám đốc có thể trực tiếp ký hoặc ủy quyền từng lần hoặc thường xuyên cho phó giám đốc ký các hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay. Việc ủy quyền này được thực hiện bằng văn bản và trên đó có ghi hạn mức phán quyết phê duyệt tín dụng được giao cho người ủy quyền, hạn mức được ủy quyền tối đa bằng 70% hạn mức phán quyết của giám đốc.
* Tổ tín dụng là bộ phận trực thuộc phòng tín dụng chi nhánh làm chức năng tín dụng và thẩm định như sau:
Giám đốc( Phó giám đốc được ủy quyền)
Phòng giao dịch Tổ tín dụng Tổ thẩm định
Bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập
- Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn:
+ Trường hợp khoản vay thuộc trách nhiệm của bộ phận thẩm định thì CBTD chỉ thẩm định về các điều kiện vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ của bộ hồ sơ, khi đầy đủ hồ sơ chuyển tổ thẩm định.
+ Trường hợp thuộc trách nhiệm của mình thì CBTD tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định và lập báo cáo thẩm định, tái thẩm định trình tổ trưởng tổ tín dụng phê duyệt.
- Trưởng phòng (tổ trưởng tổ) tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do CBTD lập và xem xét. tái thẩm địnhn( nếu thấy cần thiết), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định và trình giám đốc quyết định.
* Tổ thẩm định đối với chi nhánh loại 3 là bộ phận trực thuộc phòng tín dụng do 1 phó trưởng phòng kinh doanh trực tiếp phụ trách, tổ thẩm định có chức năng sau:
- Cán bộ thẩm định nhận hồ sơ từ CBTD và tiến hành thẩm định đánh giá việc đáp ứng các điều kiện vay vốn, hiệu quả của dự án, mức độ rủi ro và đề xuất cho vay hay không cho vay, biện pháp đảm bảo tiền vay và các nội dung khác, lập báo cáo thẩm định trình tổ trưởng thẩm định phê duyệt.
- Tổ trưởng thẩm định có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý và chính xác của báo cáo thẩm định, tính hợp pháp của hồ sơ vay vốn, có ý kiến cụ thể về việc cho vay hay không cho vay và trình giám đốc (phó giám đốc được ủy quyền) phê duyệt.
- Chuyển các khoản vay vượt quyền phán quyết của chi nhánh lên phòng thẩm định (Sang năm 2014 không còn phòng thẩm định, các khoản vay vượt quyền phán quyết chuyển lên phòng tín dụng) chi nhánh cấp trên (Agribank tỉnh Dak Lak) thực hiện thẩm định.
* Bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập trực thuộc phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ chi nhánh cấp trên (không thuộc biên chế tại chi nhánh, có chức năng kiểm tra công tác tín dụng, thẩm định tại chi nhánh theo định kỳ hoặc đột xuất), bộ phận này có trách nhiệm:
- Giám sát sự tuân thủ chính sách và pháp luật của nhà nước có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.
- Giám sát việc tuân thủ chính sách và quy chế tín dụng của Agribank.
- Giám sát việc chấp hành hạn mức tín dụng và danh mục tín dụng, đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng và quy trình quản trị rủi ro nhìn từ goác độ của chi nhánh.
- Giám sát việc thực hiện quy trình bảo đảm tiền vay.
- Kiểm tra việc thực hiện quy trình cho vay và quy trình phê duyệt tín dụng.
- Kiểm tra việc chấp hành các quy định về quản lý nợ xấu.
- Kiểm tra tính pháp lý của các hợp đồng vay vốn.
- Kiểm tra việc phân loại nợ, trích dự phòng rủi ro và an toàn vốn tối thiểu
- Kiểm tra việc quản lý và lưu giữ hồ sơ tín dụng.
- Đưa ra các kiến nghị đối với ngân hàng cấp trên, trụ sở chính Agribank để cải thiện các nội dung thuộc chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tế phát sinh.
Nhìn chung bộ máy quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank EaSup –Dak Lak cơ bản đã đáp ứng yêu cầu đảm bảo độc lập giữa bộ phận thẩm định tín dụng và quyết định cấp tín dụng tương đối phù hợp với thông lệ quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại các ngân hàng thương mại.
Tuy nhiên, do số lượng khách hàng hộ kinh doanh lớn, chi nhánh thiếu
nhân sự dẫn đến bộ máy quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh hoạt động chưa hiệu quả, chủ yếu là thực hiện công việc đòi nợ khi khách hàng không trả được nợ gốc và lãi, khi khách hàng chây ỳ, cố tình lẫn tránh thì làm thủ tục kiện khách hàng ra tòa để thu hồi nợ, nhân viên trực tiếp thẩm định cũng là người quản lý món vay, thậm chí là người làm hồ sơ vay vốn, dẫn đến việc đánh giá không khách quan và gây ra rủi ro khi cấp tín dụng.
-Mô hình hiện tại chưa có sự tách bạch giữa 3 chức năng quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nhiệp, phòng kinh doanh của chi nhánh thực hiện đầy đủ 3 chức năng và không có sự phân công cho cán bộ đảm nhiệm từng chức năng chuyên biệt.
- Điểm mạnh của mô hình này là: gọn nhẹ, cơ cấu tổ chức đơn giản, dễ quản trị và thích hợp với mô hình ngân hàng có trình độ công nghệ chưa phát triển.
- Điểm yếu của mô hình này là: nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu chuyên sâu, việc quản trị hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu báo cáo thống kê từ chi nhánh cấp dưới hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách, quy trình tín dụng.
b. Chính sách tín dụng của Agribank
Chính sách tín dụng của Agribank là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng do HĐTV của Agribank đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân trong phạm vi cho phép của NHNN Việt Nam.
Mục đích của chính sách tín dụng:
- Xác định những giới hạn áp dụng cho hoạt động tín dụng, đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Chính sách tín dụng được đưa ra nhằm đảm bảo mỗi quyết định tín dụng đều khách quan, tuân thủ quy định của NHNN Việt Nam và phù hợp
thông lệ chung của quốc tế, không một tổ chức, cá nhân nào được can thiệp vao quyền tự chủ trong quá trình cho vay và thu hồi nợ của Agribank
Chính sách tín dụng xác định:
- Các đối tượng có thể vay vốn của Agribank - Phương thức quản lý các hoạt động tín dụng - Những ràng buộc về tài chính
- Các loại sản phẩm tín dụng khác nhau do ngân hàng cung cấp - Nguồn vốn tiêu dùng để tài trợ cho hoạt động tín dụng
- Phương thức quản lý doanh mục cho vay
- Thời hạn và điều kiện áp dụng cho các sản phẩm tín dụng khác nhau c. Quy trình cho vay đối với hộ kinh doanh
Quy trình cho vay đối với hộ kinh doanh tuân theo quy trình tín dụng chung về cho vay của Agribank được ban hành theo quyết định 666/ QĐ- HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam, được chỉnh sửa theo quyết định 165/QĐ- HĐQT- TDHo ngày 01/03/2011 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam, quy trình cho vay được xác định như sau:
tham khảo [PL02- sơ đồ quy trình tín dụng]
Bước 1: CBTD tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, bộ hồ sơ được quy định bởi điều 16 quyết định 666, lập phiếu giao nhận hồ sơ ghi rõ thời gian trả lời, số điện thoại liên lạc của khách hàng.
Bước 2: CBTD kiểm tra sự đầy đủ, hợp lệ của bộ hồ sơ, tự thẩm định trong trường hợp món vay trong quyền phán quyết, nếu vượt quyền phán quyết chuyển bộ hồ sơ đã đầy đủ cho bộ phận thẩm định.
Bước 3: phân tích, thẩm định hồ sơ vay vốn, bao gồm:
- Kiểm tra hồ sơ pháp lý: Tiến hành kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ pháp lý, đưa ra các kết luận về năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của người đại diện cho hộ kinh doanh.
- Điều tra thu thập, tổng hợp về thông tin khách hàng, hồ sơ vay vốn, hồ sơ đảm bảo tiền vay, truy cập thông tin CIC của NHNN để nắm bắt lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng.
- Kiểm tra mục đích vay vốn, kinh nghiệm và trình độ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Phân tích khả năng tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh của hộ kinh doanh qua các năm và xác định được những điểm mạnh và điểm yếu hiện tại của hộ kinh doanh.
- Phân tích và thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư(
PASXKD/ DADT) bao gồm:
+ Xem xét đánh giá sơ bộ các nội dung chính của PASXKD/ DAĐT + Đánh giá cầu của thị trường đối với sản phẩm đầu ra PASXKD/
DAĐT
+ Đánh giá chung về sản phẩm đầu ra PASXKD/ DAĐT + Đánh giá về phương thức tiêu thụ sản phẩm
+ Đánh giá về phương diện kỹ thuật của dự án
+ Thẩm định về tổng vốn đầu tư (nhu cầu về vốn cố định, vón lưu động) trên cơ sở các nguồn vốn tài trợ (vốn tự có, vốn vay) và tính khả thi của các nguồn vốn tài trợ này, từ đó xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án.
+ Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án, từ đó xác định hiệu quả và khả năng trả nợ vốn vay.
+ Phân tích rủi ro của dự án, bao gồm: Rủi ro về thị trường (do nguồn cung cấp và giá cả nguyên vật liệu đầu vào thay đổi theo hướng bất lợi, sản phẩm đầu ra kém sức cạnh tranh về giá, về chất lượng, mẫu mã…), rủi ro về môi trường xã hội (do dự án có thể tác động tiêu cực đến môi trường và dân cư xunh quanh), rủi ro kinh tế vĩ mô( xuất phát từ sự thay đổi bất lợi từ môi
trường kinh tế vĩ mô: Lạm phát, lãi suất…)
+ Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay, CBTD/CBTĐ cần làm rõ các vấn đề sau:
● TSĐB có thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng/ bên bảo lãnh hay không?
● Các thành viên trên 15 tuổi của hộ kinh doanh có đồng ý ủy quyền cho khách hàng vay vốn hay không và việc này có được thực hiện hợp lệ, hợp pháp hay không?
● TSĐB có tranh chấp hay không và có khả năng giảm giá trị trong tương lai hay không? Khả năng thu hồi trong trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo. Các điều khoản cần có trong hợp đồng thế chấp nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng.
● Các biện pháp quản lý TSĐB sau khi thế chấp/ bảo lãnh và việc mua bảo hiểm đối với các loại TSĐB cần thực hiện bảo hiểm (động sản, nhà xưỡng…)
Bước 4: Phê duyệt khoản vay, bao gồm các nội dung:
- Lập báo cáo thẩm định cho vay: Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, CBTD/ CBTĐ lập báo cáo nêu rõ, cụ thể kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá đối với PASXKD/ DAĐT cũng như các ý kiến đề xuất đối với các đề nghị của khách hàng.
- Trên cơ sở báo cáo thẩm định kèm theo hồ sơ vay: Trưởng phòng/ tổ trưởng kiểm tra, tái thẩm định và ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu nếu thấy còn thiếu, yêu cầu CBTD/CBTĐ thẩm định lại và bổ sung chỉnh sửa lại báo cáo thẩm định định nếu thấy chưa đạt yêu cầu.Soạn thảo văn bản trả lời khách hàng trong trường hợp từ chối cho vay.Nếu báo cáo thẩm định đạt yêu cầu và đồng ý cho vay thì ghi rõ ý kiến, ký xác nhận trình giám đốc/ phó giám đốc phê duyệt theo quyền phán quyết.
Bước 5: Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, chứng từ giao nhận giấy tờ và TSĐB, bao gồm các nội dung:
- Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay: Trường hợp báo cáo thẩm định được giám đốc/ phó giám đốc phê duyệt: Trên cơ sở các điều kiện, nội dụng được duyệt và hợp đồng mẫu, CBTD soạn thảo các hợp đồng nói trên và trình trưởng phòng/ tổ trưởng kiểm soát, kiểm tra kỹ từng nội dung, điều khoản trên hợp đồng, nếu đồng ý thì ký phê duyệt và trình giám đốc/ phó giám đốc ký, nếu chưa đúng, yêu cầu CBTD làm lại.
- CBTD cùng khách hàng làm thủ tục công chứng, thủ tục giao dịch đảm bảo đối với trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo bằng tài sản.
- Giám đốc/ phó giám đốc ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay.
Bước 6: Quản lý, lưu trữ hồ sơ tín dụng, nhập kho các giấy tờ TSĐB.
Bước 7: Giải ngân, CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng tiền vay bao gồm; Chứng từ bảng kê mua vật tư, hàng hóa, các hóa đơn, lập các chứng từ thanh toán theo quy định về thanh toán không dùng tiền mặt của NHNN.
Bước 8: Kiểm tra giám sát khoản vay, bao gồm:
- Mở sổ theo dõi khoản vay, đối chiếu với dữ liệu trên máy chủ - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay
- Kiểm tra phân tích hiệu quả vốn vay, tình hình thực hiện kế hoạch, tình hình tài chính và khả năng trả nợ.
- Kiểm tra các biện pháp đảm bảo tiền vay: Thường xuyên kiểm tra TSĐB, đặc biệt là các TSĐB có giá trị lớn hoặc dễ hư hỏng để kịp thời xử lý các vấn đề phát sinh như: mất mát, hư hỏng, giảm giá trị. Đối với TSĐB là bão lãnh của bên thứ 3, CBTD còn phải thường xuyên theo dõi năng lực tài chính, năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của bên bảo lãnh.