CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK
2.2. TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH ĐĂK LĂK
2.3.1. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Đăk Lăk
2.3.1.2. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng
- Thực trạng phân tích, đo lường rủi ro tín dụng: Khi phát sinh khoản cấp tín dụng và định kỳ hàng tháng, ngân hàng tiến hành phân tích, đo lường rủi ro tín dụng để thực hiện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng, xác
định mức độ rủi ro có thể chấp nhận được, trích lập dự phòng rủi ro để tài trợ rủi ro tín dụng. Từ năm 2006 đến nay, ngân hàng sử dụng đồng thời phương pháp định lượng (Điều 6 Quyết định 493), phương pháp định tính (Điều 7 Quyết định 493) để thực hiện phân tích, đo lường rủi ro tín dụng.
+ Đối với các khách hàng là cá nhân và khách hàng là tổ chức mà chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ: Khi phát sinh khoản cấp tín dụng và định kỳ hàng tháng, Ngân hàng thực hiện phân loại nợ, đo lường rủi ro tín dụng toàn bộ danh mục cấp tín dụng theo phương pháp định lượng (Điều 6 của Quyết định 493). Theo đó, toàn bộ các khoản cấp tín dụng này được phân loại thành 5 nhóm nợ.
Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ trong hạn được đánh
giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc, lãi đúng thời hạn.
Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại.
Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.
Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.
Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; các khoản nợ khoanh chờ Chính Phủ xử lý; các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại.
+ Đối với khách hàng là tổ chức đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ:
Ngân hàng thực hiện phân loại nợ, đo lường rủi ro tín dụng khi xem xét cấp tín dụng và định kỳ hàng tháng xếp hạng tín dụng nội bộ đối với toàn bộ danh mục tín dụng theo phương pháp định tính (Điều 7 Quyết định 493).
Xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng là phương pháp xếp hạng sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của từng khách hàng; kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng. Trong mỗi nhóm chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính, bao gồm các chỉ tiêu nhỏ; số lượng chỉ tiêu nhỏ, thang điểm và trọng số của mỗi chỉ tiêu khác nhau đối với mỗi loại khách hàng hay ngành kinh tế khác nhau. Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng được phân loại vào một trong các mức xếp hạng sau:
Nhóm nợ
Điểm số
Xếp
hạng Ý nghĩa
Từ 99 đến 100 điểm
AAA
Là khách hàng đặc biệt tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu quả rất cao và liên tục gia tăng;
tiềm lực tài chính đặc biệt mạnh, đáp ứng được mọi nghĩa vụ trả nợ; cấp tín dụng đối với các khách hàng này có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, phí đúng hạn.
Từ 83 đến dưới
99 điểm
AA
Là khách hàng rất tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu quả và tăng trưởng vững chắc; tình hình tài chính tốt; đảm bảo thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ tài chính đã cam kết; cấp tín dụng đối với các khách hàng này có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, phí đúng hạn.
Nợ nhóm
1
Từ 77 đến dưới
83 điểm
A
Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh luôn tăng trưởng và có hiệu quả; tình hình tài chính ổn định; khả năng trả nợ đảm bảo; cấp tín dụng đối với khách hàng này có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, phí đúng hạn.
Nợ nhóm
2
Từ 71 đến dưới
77 điểm
BBB
Là khách hàng tương đối tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu quả nhưng nhạy cảm về các điều kiện thay đổi về ngoại cảnh; tình hình tài chính ổn định; cấp tín dụng đối với khách hàng này có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, phí. Nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
Từ 65 đến dưới
71 điểm
BB
Là khách hàng bình thường, hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Tuy nhiên hiệu quả không cao và rất nhạy cảm với các điều kiện ngoại cảnh.
Khách hàng này có một số yếu điểm về tài chính, về khả năng quản lý; cấp tín dụng đối với khách hàng này có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, phí. Nhưng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ.
Từ 59 đến dưới
65 điểm
B
Là khách hàng cần chú ý, hoạt động kinh doanh gần như không có hiệu quả, năng lực tài chính suy giảm, trình độ quản lý còn nhiều bất cập; số dư cấp tín dụng của khách hàng này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và nợ lãi, phí.
Từ 53 đến dưới
59 điểm
CCC
Là khách hàng yếu, hoạt động kinh doanh cầm chừng, năng lực quản trị không tốt; tài chính mất cân đối và chịu tác động lớn khi có thay đổi về môi trường kinh doanh. Số dư cấp tín dụng của khách hàng này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và nợ lãi, phí.
Nợ nhóm
3
Từ 44 đến dưới
53 điểm
CC
Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng, không thực hiện đúng các cam kết trả nợ; số dư nợ cấp tín dụng của khách hàng này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi, phí.
Nợ nhóm
4
Từ 35 đến dưới
44 điểm
C
Là khách hàng rất yếu, kinh doanh thua lỗ và rất ít khả năng phục hồi. Số dư nợ cấp tín dụng của khách hàng thuộc loại này có khả năng tổn thất rất cao.
Nợ nhóm
5
Dưới 35 điểm
D
Đây là khách hàng đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua lỗ kéo dài và không còn khả năng khôi phục. Số dư nợ cấp tín dụng của khách hàng thuộc loại không còn khả năng thu hồi, mất vốn.
Bảng 2.8: Bảng tổng hợp Định hạng tín dụng nội bộ một số khách hàng kỳ 31/12/2011.
Tổng
dư nợ Điểm Kết
quả Kết quả
STT Tên khách hàng
(triệu VNĐ)
Tổng hợp
xếp
loại phân nợ 1
CTY CP XAY LAP VA VAT TU
XD 4 400 74,664 BBB Nợ nhóm 2
2 CTY XD DIEN VNECO 8 5.400 74,069 BBB Nợ nhóm 2 3 CTY XAY DUNG 470 40.873 81,154 A Nợ nhóm 1 4 CTY CPCT VIET NGUYEN 64.660 84,091 AA Nợ nhóm 1 5 CTY CP XD ĐĂK LĂK 4.597 78,017 A Nợ nhóm 1 6 CONG TY CAO SU DAKLAK 288 91,371 AAA Nợ nhóm 1 7 CTY CP QL&XD DUONG BO 26 3.259 82,633 A Nợ nhóm 1 8 CTY CPXLCT TAY NGUYEN 741 71,197 BBB Nợ nhóm 2 9 CTY CP QLVA XD GT DAKLAK 1.500 88,706 AA Nợ nhóm 1 10 CTY CA PHE PHUOC AN 13.738 0 D Nợ nhóm 5 11 CTY TNHH ANH MINH 24.370 75,792 BBB Nợ nhóm 2 12
CTY TNHH MTV CA PHE THANG
LOI 3.603 84,11 AA Nợ nhóm 1
13 CTY CA PHE THANG 10 3.482 59,396 B Nợ nhóm 3 14
CTY TNHH MTV XNK 2/9
DAKLAK 76.956 82,297 A Nợ nhóm 1
15 CTY XAY DUNG NAM SON 15.146 83,698 AA Nợ nhóm 1 16 CTY TNHH XD THIEN TRUONG 13.135 75,903 BBB Nợ nhóm 2 17
Công ty CP Đầu tư Phát triển Sông
Đà 164.129 80,639 A Nợ nhóm 1
18 XN TU DOANH CONG THANH 11.239 81,223 A Nợ nhóm 1 19 Công ty TNHH XDCĐ Tây Nguyên 2.250 70,886 BB Nợ nhóm 2 20 CTY TNHH THUAN THANH 250 75,882 BBB Nợ nhóm 2 21 CTY TNHH THEP PHUONG TAO 17.000 80,1 A Nợ nhóm 1 22
CTY CP DT XNK CF TÂY
NGUYÊN 120.000 80,236 A Nợ nhóm 1
23 CONG TY XD TL PHƯƠNG TÂY 0 65,867 BB Nợ nhóm 2 24 CTY TNHH BINH MINH 69.177 80,92 A Nợ nhóm 1 25 CTY TNHH BINH MINH I 9.589 77,2 A Nợ nhóm 1
26 CONG TY TNHH MTV DUC PHAT 1.962 70,799 BB Nợ nhóm 2 27 Công ty TNHH TM và DV Trung An 300 77,016 A Nợ nhóm 1 28 CTY TNHH XD NGAN HA 0 73,972 BBB Nợ nhóm 2 29 CTY TNHH XD TRƯONG AN 3.075 65,225 BB Nợ nhóm 2 30 CÔNG TY TNHH THẠCH LONG 1.550 66,772 BB Nợ nhóm 2 31 DNTN TM THUONG LONG 6.000 73,641 BBB Nợ nhóm 2 32 DNTN XANG DAU HUNG DUNG 1.212 69,724 BB Nợ nhóm 2 33 CTY CPXD CONG TRINH NGAM 0 85,011 AA Nợ nhóm 1 34 CTY TNHH THANH MINH 1.000 65,805 BB Nợ nhóm 2 35 CTY TNHH LAM PHONG 300 77,521 A Nợ nhóm 1 36 CONG TY TNHH HONG THANH 170 66,047 BB Nợ nhóm 2 37 CT TNHH XD YEN NGAN 22.530 66,778 BB Nợ nhóm 2 38 CTY TNHH NAM NGUYEN 1.380 71,687 BBB Nợ nhóm 2 39 CTY TNHH THANH LUAN 1.477 70,906 BB Nợ nhóm 2 40 CTY CP LT VTNN ĐĂK LĂK 23.209 77,153 A Nợ nhóm 1 41 CTY TNHH XD NHAT HA 660 66,223 BB Nợ nhóm 2 42 CT TNHH XD PHUC VINH 3.050 77,274 A Nợ nhóm 1 43 Công ty TNHH Xây dựng Hoàng Hà 0 77,94 A Nợ nhóm 1 44
CONG TY TNHH XD VAN
THANH 2.950 68,613 BB Nợ nhóm 2
45 CÔNG TY TNHH XD NGỌC HỒI 0 70,175 BB Nợ nhóm 2 46 Công ty TNHH Việt Thành 0 77,838 A Nợ nhóm 1 47 Công ty TNHH An Phú 200 66,583 BB Nợ nhóm 2 48 Công ty TNHH XD Hoàng Long 1.000 73,029 BBB Nợ nhóm 2 49 CTY TNHH XD CD HOANG NAM 20.820 79,301 A Nợ nhóm 1 50 CONG TY TNHH HANG PHAT 2.150 80,664 A Nợ nhóm 1 51 XI NGHIEP TD TM CAO NGUYEN 2.940 69,433 BB Nợ nhóm 2 52
Công ty TNHH Xây dựng Hoàng
Anh 0 75,51 BBB Nợ nhóm 2
53 Công ty TNHH Phú Thành 1.500 73,479 BBB Nợ nhóm 2 54 CTY TNHH THANH TRUNG 1.800 80,201 A Nợ nhóm 1 55 CTY TNHH XD & TM LAM HONG 2.000 80,628 A Nợ nhóm 1 56 CÔNG TY TNHH NGUYÊN HƯNG 1.500 65,184 BB Nợ nhóm 2 57 Công ty TNHH XD TV Điền Nguyên 0 67,604 BB Nợ nhóm 2
58
CTY TNHH XAY DUNG THANH
LOI 0 80,061 A Nợ nhóm 1
59 CTY TNHH XD HOANG DIEP 1.300 77,27 A Nợ nhóm 1 60 CTY TNHH BAO DAT 900 84,35 AA Nợ nhóm 1 61 DNTN TM TAN LOAN 4.200 78,116 A Nợ nhóm 1 62 CTY CP HA NAM 3.833 79,979 A Nợ nhóm 1 63 CONG TY TNHH XD HONG HA 2.100 80,928 A Nợ nhóm 1 64
CTY TNHH XM TRUONG HOA
LOI 7.000 74,124 BBB Nợ nhóm 2
65 CTY XD ME KONG 13.100 72,798 BBB Nợ nhóm 2 66 DNTN TM MINH TRAM 2.000 77,916 A Nợ nhóm 1 67 CTY TNHH XD TIEN QUANG 2.576 77,806 A Nợ nhóm 1 68 CTY TNHH TV-XD TIN THANH 3.483 73,168 BBB Nợ nhóm 2 69 DNTN TM TRUNG TUAN 1.800 82,383 A Nợ nhóm 1 70 CONG TY TNHH AN NGUYEN 12.600 77,214 A Nợ nhóm 1 71 CTY TNHH XD XUAN THANH 3.600 74,872 BBB Nợ nhóm 2
72 DNTN QUOC BAO 332 81,645 A Nợ nhóm 1
73 CTY TNHH XD THÀNH CÔNG 15.140 71,586 BBB Nợ nhóm 2 74 CTY TNHH XD&TM SAI GON 7.220 80,39 A Nợ nhóm 1 75 CTY TNHH TM XD LIEM HUNG 2.047 70,996 BB Nợ nhóm 2 76 CTY CP XD-XNK QUYET THANG 1.644 56,223 CCC Nợ nhóm 3 77 CTY TNHH XD PHU CUONG 6.800 75,605 BBB Nợ nhóm 2 78 Công ty TNHH XD Nguyên Hùng 2.690 77,281 A Nợ nhóm 1 79 CTY TNHH XD TRUNG NAM 6.690 80,55 A Nợ nhóm 1 80 DNTN TM THONG THUONG 700 77,574 A Nợ nhóm 1
81 DNTN QUOC TAN 0 75,88 BBB Nợ nhóm 2
82 CONG TY TNHH BAN ME 3.940 67,391 BB Nợ nhóm 2 83 DNTN TM LAM HAI 1.200 79,084 A Nợ nhóm 1 84 CTY TNHH XD BAN THACH 0 85,348 AA Nợ nhóm 1 85 CONG TY TNHH TUYET SON 5.675 71,05 BBB Nợ nhóm 2 86 DNTN TM HUNG THINH 850 80,582 A Nợ nhóm 1 87 CTY TNHH PHƯƠNG ĐÔNG 3 67,471 BB Nợ nhóm 2 88 CTY TNHH HUNG ANH 630 79,571 A Nợ nhóm 1 89
CTY TNHH XD&TM NGUYEN
SON 0 81,777 A Nợ nhóm 1
90 CTY TNHH XD DUC PHAT 0 84,702 AA Nợ nhóm 1 91 Công ty TNHH XD Phú Vinh 600 68,533 BB Nợ nhóm 2 92 DNTN TM VAN MINH 400 79,903 A Nợ nhóm 1 93 Cty TNHH XD Thiên An 1.260 77,184 A Nợ nhóm 1 94 CONG TY TNHH THANH HAI 2.200 72,063 BBB Nợ nhóm 2 95 CONG TY CO PHAN HOANG HA 1.838 81,963 A Nợ nhóm 1 96 CT TNHH XD-TM ANH DUONG 0 75,96 BBB Nợ nhóm 2 97 CTY TNHH DV&VT PHUOC HOA 540 78,949 A Nợ nhóm 1 98 CTY TNHH DUC UY 1.000 70,215 BB Nợ nhóm 2 99 CTY TNHH TMDV TAN HOA LOI 6.000 83,025 AA Nợ nhóm 1
Trên cơ sở kết quả phân tích, đo lường rủi ro tín dụng, ngân hàng chấp nhận mức độ rủi ro để thực hiện các chính sách khách hàng đối với hoạt động tín dụng như sau:
+ Chính sách tiếp thị như sau:
Đối với khoản nợ nhóm 1 theo Điều 6 Quyết định 493, nhóm khách
hàng được xếp loại AAA, AA, A theo Điều 7 Quyết định 493: Ngân hàng đánh giá là khách hàng mục tiêu, không ngừng tăng cường mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ đối với khách hàng hiện hữu và thường xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng mới.
Đối với khoản nợ nhóm 2 theo Điều 6 Quyết định 493, nhóm khách
hàng được xếp loại BBB, BB theo Điều 7 Quyết định 493: Ngân hàng thực hiện chính sách duy trì nhằm đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng phù hợp của khách hàng. Đối với khách hàng mới có mức xếp hạng BBB, khách hàng nợ nhóm 2: Xác định chính sách tiếp thị có chọn lọc phù hợp với định hướng hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ.
+ Chính sách cấp tín dụng đối với mức độ rủi ro xếp loại theo Điều 7 Quyết định 493 như sau:
Nhóm khách hàng Chính sách cấp tín dụng
AAA, AA - Cho vay dự án: Vốn cho vay ≤ 85% Tổng vốn đầu tư - Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh theo hạn mức A - Cho vay dự án: Vốn cho vay ≤ 83% Tổng vốn đầu tư
- Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh theo hạn mức
BBB
- Cho vay dự án: Vốn cho vay ≤ 80% Tổng vốn đầu tư - Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Xem xét áp dụng theo hạn mức, khuyến khích cấp tín dụng theo món
BB
- Cho vay dự án: Không khuyến khích; trường hợp cần thiết: Vốn cho vay ≤ 75% Tổng vốn đầu tư
- Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh: Hạn chế áp dụng theo hạn mức, chủ yếu cấp tín dụng theo món B, CCC, CC - Rút dần dư nợ: Cấp tín dụng tạo nguồn thu trả nợ
- Dư nợ cho vay không vượt 80% số thu nợ gốc
C, D Không cấp tín dụng mới
+ Chính sách tài sản bảo đảm (TSBĐ) đối với mức độ rủi ro xếp loại theo Điều 7 Quyết định 493 như sau:
Nhóm khách hàng Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu
Tỷ lệ TSBĐ tối thiểu (%)
≤ 2,5 0
AAA > 2,5 20
≤ 2,5 0
AA > 2,5 30
A 50
BBB 70
BB,B,CCC,CC,C,D 100
Giá trị TSĐB x Hệ số giá trị tài sản
Tỷ lệ TSBĐ = X 100%
Tổng số dư cho vay, cấp bảo lãnh
+ Chính sách cấp tín dụng và chính sách tài sản bảo đảm (TSBĐ) đối với mức độ rủi ro xếp loại theo Điều 6 Quyết định 493 như sau:
Nhóm nợ Chính sách cấp tín dụng và tài sản bảo đảm
1
- Đối với vay vốn với mục đích tiêu dùng: Mức thu nhập từ 3 triệu đồng trở lên; mức cho vay không quá 15 lần thu nhập bình quân 3 tháng gần nhất nhưng không quá 500 triệu đồng; cho vay không có tài sản bảo đảm - Đối với vay vốn với mục đích kinh doanh: Cho vay dự án với mức vay ≤ 70% tổng vốn đầu tư; cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh theo hạn mức, theo món tùy theo nhu cầu của khách hàng; tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu là 100%
2
- Không cho vay đối với mục đích tiêu dùng
- Đối với vay vốn với mục đích kinh doanh: Duy trì và hạn chế cho vay; cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh theo món; tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu là 114%
3,4,5 Không cho vay lại, tập trung xử lý, thu hồi nợ
Như vậy, việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và phân loại nợ theo Điều 7 Quyết định 493 là hệ thống được đánh giá tiệm cận với các tiêu chuẩn định hạng tín dụng quốc tế, góp phần quan trọng trong việc đánh giá đúng thực trạng mức độ rủi ro tín dụng, phục vụ tốt cho việc thực hiện chính sách tiếp thị và cấp tín dụng đối với khách hàng, định kỳ giám sát mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, làm cơ sở trích dự phòng để tài trợ rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, qua nghiên cứu thực trạng đo lường rủi ro tín dụng còn một số vấn đề còn hạn chế sau:
Đo lưởng rủi ro tín dụng theo Điều 6 Quyết định 493 chỉ mới lượng hóa mức độ rủi ro chủ yếu là do thực hiện cam kết trả nợ của khách hàng (thời
gian nợ quá hạn theo thời gian cam kết trả nợ của khách hàng), chưa phản ánh rủi ro do ảnh hưởng của các yếu tố khác.
Một số chỉ tiêu tài chính về nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu đối với khách hàng xếp loại AAA,AA quá thấp, chưa phù hợp với một số ngành dẫn đến hạn chế trong việc cạnh tranh cấp tín dụng đối với khách hàng tốt.
- Phân tích kết quả đo lường rủi ro tín dụng:
Bảng 2.9: Đo lường rủi ro tín dụng
ĐVT: tỷ đồng (31/12/2009) (31/12/2010) (31/12/2011)
Nhóm nợ Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
Nhóm 1 2,198.00 92.06% 2,290.00 91.99% 2,587.00 0.90 Nhóm 2 146.50 6.14% 152.60 6.13% 252.00 8.72%
Nhóm 3 11.57 0.48% 17.92 0.72% 24.52 0.85%
Nhóm 4 1.26 0.05% 1.13 0.05% 5.48 0.19%
Nhóm 5 30.19 1.26% 27.79 1.12% 19.93 0.69%
Tổng dư nợ
2,387.52 100% 2,489.44 100% 2,888.93 100%
Nợ xấu 43.02 1.80% 46.84 1.88% 49.93 1.73%
“Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2009, 2010, 2011”
- Trong 3 năm qua, nợ xấu tăng tuyệt đối trên 6 tỷ đồng. Tuy nhiên theo tỷ lệ tương đối giảm từ 1,80% năm 2009 xuống còn 1,73% năm 2011. Trong thời gian này tại địa bàn Đăk Lăk có nhiều công ty cà phê vỡ nợ nhưng tại BIDV Đăk Lăk không có khách hàng nào.
- Chi nhánh đã lựa chọn được khách hàng tốt, có uy tín làm cơ sở mở rộng kinh doanh, từng bước thực hiên cơ cấu lại nền khách hàng, tăng dư nợ cho vay đối với khách hàng tốt. Năm 2011 Chi nhánh kiên quyết không để phát sinh gia tăng nhóm nợ xấu, thường xuyên tăng cường đôn đốc, giám sát đối với nhóm khách hàng có nợ xấu. Đến 31/12/2011 nợ xấu của Chi nhánh 51 tỷ đồng (1,81% hoàn thành vượt mức TW giao tối đa 2,5%) trong đó bao gồm 09 tỷ đồng từ vụ việc Đặng Thành Nam.
- Trong 51 tỷ đồng nợ xấu của Chi nhánh thực chất không phải hoàn toàn xấu. Cụ thể Cty Yến Ngân 21 tỷ đồng (Cty vẫn họat động bình thường nhưng hiện đang gặp khó khăn mang tính ngắn hạn), và một số khách hàng khác khoảng 10 tỷ đồng bản chất không quá xấu và có thể thu được (khách hàng nhóm 3 nhưng chi nhánh vẫn tiếp tục cho vay để cơ cấu thu nợ nên gia tăng nợ xấu như Cty Cà phê tháng 10; Một số khách hàng cá nhân chậm trả lâu ngày nên chuyển nợ xấu nhưng thực sự đủ năng lực tài chính để trả nợ trong đó có một số khách hàng là cán bộ Chi nhánh). Như vậy nếu loại trừ 21+10=31 tỷ đồng như phân tích trên và 09 tỷ đồng Đặng Thành Nam thì nợ xấu của Chi nhánh nhưng không quá lo ngại.