Áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng

2.2. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MBB TRẦN DUY HƢNG

2.2.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng

2.2.3.2. Áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng

Căn cứ vào các d u hiệu rủi ro, Ph ng Quan hệ khách hàng và Ph ng Hỗ tr t n dụng đánh giá các mức độ rủi ro của khách hàng dựa trên các ph ng pháp định t nh kết h p v i định l ng:

- Phương pháp định tính: T việc thu thập, phát hiện ra các d u hiệu rủi ro, Ph ng Quan hệ khách hàng làm đầu mối ch nh thực hiện việc t ng h p các nguy c , phân tích, đo l ng mức độ rủi ro (cao hay th p). T các d u hiệu đ nêu trên, việc đánh giá và đo l ng mức độ rủi ro đ c ph n theo các lo i rủi ro nh : Rủi ro tài chính, rủi ro ho t động, rủi ro nh n sự, rủi ro quản lý, rủi ro thị tr ng (ngành), rủi ro c chế ch nh sách, rủi ro tài sản đảm bảo…Việc ph n t ch định t nh phụ thuộc nhi u vào năng lực, trình độ, kinh nghiệm của cán bộ ng n hàng nên đ việc đo l ng đúng đ n h n, M Trần Duy H ng còn áp dụng kết h p ph ng pháp định l ng nh d i đ y.

- Phương pháp đinh lượng: Hiện MBB nói chung và MB Trần Duy H ng nói riêng s dụng hệ thống xếp h ng t n dụng nội bộ:

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Là hệ thống xếp h ng khách hàng của MBB ; hệ thống là một công cụ đo l ng rủi ro t n dụng thông qua ph ng pháp đánh giá khách hàng bằng thang đi m thống nh t dựa vào các thông tin tài chính và phi tài ch nh của khách hàng có quan hệ t n dụng v i MBB .

Quy trình thực hiện: T i các đ n vị kinh doanh nh M Trần Duy H ng, Phòng Quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm nhập các thông tin, số liệu thu thập đ c vào hệ thống, tiến hành đánh giá ch m đi m t n dụng v i khách hàng, sau đó kết quả

53

đ c chuy n cho Ph ng thẩm định Hội sở. Ph ng thẩm định có trách nhiệm ki m tra, rà soát và đ a ra các ý kiến, nhận xét v việc ch m đi m và xếp h ng khách hàng do ph ng Quan hệ khách hàng thực hiện và chuy n Giám đốc chi nhánh phê duyệt kết quả ch m.

Phương pháp xếp hạng:

(i) Phương pháp chấm điểm

Hệ thống Xếp h ng t n dụng nội bộ của MBB s dụng ph ng pháp ch m đi m các nhóm ch tiêu tài ch nh và phi tài ch nh của t ng khách hàng trên c sở bộ giá trị chuẩn đối v i mỗi lo i khách hàng hay ngành kinh tế khác nhau.

MBB phân chia các khách hàng có quan hệ t n dụng thành ba nhóm:

- Nhóm khách hàng là định chế tài ch nh

- Nhóm khách hàng là doanh nghiệp v a và nh - Nhóm khách hàng là cá nhân

(ii) Nguyên tắc chấm điểm

- Trong quá trình ch m đi m t n dụng, Chi nhánh sẽ thu đ c đi m ban đầu và đi m t ng h p đ xếp h ng khách hàng, trong đó:

+ i m ban đầu là đi m của t ng tiêu ch ch m đi m t n dụng.

+ i m t ng h p đ xếp h ng khách hàng sẽ là t ch số gi a đi m ban đầu nh n v i trọng số

+ Trọng số là mức độ quan trọng của t ng tiêu ch ch m đi m t n dụng (ch tiêu tài ch nh hoặc ch tiêu phi tài ch nh) xét trên góc độ tác động đến rủi ro tín dụng.

- Thông th ng một ch tiêu tài ch nh hoặc phi tài ch nh sẽ có 5 khoảng giá trị chuẩn t ng ứng v i 5 mức đi m là 20, 40, 60, 80, 100 (đi m ban đầu). Nh vậy v i mỗi ch tiêu, đi m ban đầu của khách hàng là một trong 5 mức k trên.

54

- Tr ng h p khách hàng có bảo l nh của một t chức có năng lực tài ch nh m nh h n, thì khách hàng đó có th đ c xếp h ng t n dụng t ng đ ng h ng t n dụng của ên bảo l nh.

(iii) Sử dụng kết quả chấm điểm để xếp hạng:

Căn cứ vào t ng đi m đ t đ c, khách hàng sẽ đ c ph n vào một trong các mức xếp h ng sau:

STT Điểm Xếp hạng

1 90 – 100 AAA

2 80 – 90 AA

3 73 – 80 A

4 70 – 73 BBB

5 63 – 70 BB

6 60 – 63 B

7 56 – 60 CCC

8 53 – 56 CC

9 44 – 53 C

10 20 – 44 D

H ng của khách hàng sẽ đ c đi u ch nh theo các d u hiệu định h ng (bao gồm d u hiệu cảnh báo s m và d u hiệu không trả đu c n ). Hệ thống Xếp h ng t n dụng nội bộ hỗ tr chức năng tự động chuy n h ng đối v i các d u hiệu liên quan đến số ngày quá h n và d u hiệu số lần c c u. Các d u hiệu chuy n h ng c n l i sẽ do Chuyên viên Quan hệ khách hàng chủ động đánh giá mỗi khi phát sinh.

Căn cứ vào kết quả xếp h ng t hệ thống xếp h ng t n dụng nội bộ đ đi u ch nh theo các d u hiệu cảnh báo và đánh giá khả năng không trả đu c n , ph n lo i n khách hàng nh sau:

Kết quả xếp hạng từ hệ thống XHTDNB đã điều Nhóm nợ

55

chỉnh theo các dấu hiệu cảnh báo

AAA, AA và A N đủ tiêu chuẩn

BBB và BB N cần chú ý

B, CCC và CC N đu i tiêu chuẩn

C N nghi ng

D N có khả năng m t vốn

Sử dụng kết quả xếp hạng:

- Kết quả ch m đi m xếp h ng khách hàng là căn cứ đ ra quyết định phê duyệt c p t n dụng m i, là c sở đ Chi nhánh đ a ra các quyết định áp dụng chính sách khách hàng và biện pháp giám sát sau giải ng n phù h p . Chính sách khách hàng bao gồm: ch nh sách tiếp thị, ch nh sách v c p t n dụng, ch nh sách đảm bảo ti n vay, ch nh sách v l i su t ti n vay, ch nh sách v dịch vụ và ph dịch vụ, ch nh sách v ti n g i… Các ch nh sách này đ c Hội đồng quản trị và T ng giám đốc MBB quy định cụ th cho t ng th i kỳ.

- Ngoài ra, Hệ thống Xếp h ng t n dụng nội bộ c n h ng t i việc Thực hiện ph n lo i n , tr ch lập dự ph ng rủi ro theo đúng quy định của Ng n hàng Nhà n c Việt Nam và Thông lệ quốc tế.

Việc đo l ng rủi ro t n dụng ở M Trần Duy H ng s dụng cả ph ng pháp định t nh và định l ng. Trong quá trình c p t n dụng, việc đo l ng tín dụng t ng đối đ c chú trọng, Chuyên viên khách hàng và Chuyên viên thẩm định phải đánh giá mức độ rủi ro, đ a ra các biện pháp giảm thi u nếu có, xếp h ng t n dụng t đó phục vụ cho việc ra quyết định có c p t n dụng hay không, áp dụng chính sách tín dụng nh thế nào. Tuy nhiên thực tế c n nhi u v n đ cần kh c phục: Việc đánh giá định t nh phụ thuộc nhi u vào trình độ và kinh nghiệm chuyên môn của cán bộ,

56

Ng n hàng c ng không có nh ng khóa đào t o chuyên s u v rủi ro t n dụng nên việc đo l ng rủi ro t n dụng có th bị thiếu sót, đánh giá không đúng mức độ rủi ro;

việc đánh giá định l ng dựa trên Xếp h ng t n dụng nội bộ đ c thực hiện t ng đối đầy đủ, tu n thủ tr c khi giải ng n tuy nhiên thông tin đ xếp h ng có th không đầy đủ, không đủ độ tin cậy, nhi u ch tiêu xếp h ng đ a ra ch a thật phù h p v i t ng đối t ng khách hàng… dẫn đến có th làm sai lệch kết quả c ng nh mức độ rủi ro. Sau khi c p t n dụng việc th ng xuyên cập nhật và đo l ng rủi ro ch a đ c chú trọng đúng mức, cán bộ c n l là, việc xếp h ng t n dụng định kỳ bị chậm theo tần su t đ quy định, các d u hiệu định h ng không đ c cập nhật vào hệ thống đ xác định tình tr ng khách hàng và mức độ rủi ro đ có thay đ i ch nh sách tín dụng kịp th i.