3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
3.2.2. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụn g
Quy trình cho vay đang được áp dụng tại ACB được xây dụng khá khoa học và chặt chẽ theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008. Theo quy trình này hồ sơ cho vay trước khi trình xét duyệt cần phải được kiểm tra, xem xét toàn diện, chính xác và khách quan từ khâu chuẩn bị hồ sơ, thẩm định hồ sơ, xét duyệt hồ sơ và dự phòng các biện pháp thu hồi nợ. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khi thu hồi xong vốn vẫn còn lỏng lẻo. Để hạn chế tối đa các yếu tố chủ quan và các biểu hiện tiêu cực trong việc thẩm định xét duyệt cho vay, đảm bảo tính khách quan, kịp thời phát hiện các khách hàng kém hiệu quả, dự án kém khả thi. ACB cần cải tiến và đổi mới quy trình xét duyệt thẩm định và cho vay, kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay:
- Bám sát các cơ chế về tín dụng và các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng của nhà nước.
- Nên có những quy định rõ nội dung từng khâu công việc, trách nhiệm cụ thể của cán bộ liên quan trong khâu thẩm định, kiểm soát và xét duyệt cho vay.
- Xử lý nghiêm các trường họp vi phạm, làm sai quy trình, nên tránh xu hướng buông lỏng các điều kiện tín dụng trong cạnh tranh nhằm lôi kéo, thu hút khách hàng có thể dẫn tới không đảm bảo chất lượng tín dụng, tăng nguy cơ rủi ro.
- Trước khi nhân viên tín dụng đề xuất cho vay và lãnh đạo ngân hàng quyết định cho vay thì cần phải tập họp một số thông tin về thị trường, chính
81
sách kinh tế ,... để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bổi cảnh cụ thể trước khi ra quyết định. Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lưỡng thay vì kiểm tra sơ sài và quyết định theo đề nghị của nhân viên tín dụng, khi đó sẽ giảm thiểu rủi ro và tăng chất lượng tín dụng.
- Đối với những khoản vay phải thông qua ủ y ban tín dụng để xét duyệt thì càng ấn chứa rủi ro cao, hoạt động của ủ y ban tín dụng vẫn mang tính hình thức, các thành viên không có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ và đa phần vẫn quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ. Chính vì vậy, hoạt động của ủ y ban tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẳm định khách hàng vay vốn
Thẩm định tín dụng là đánh giá hiệu quả một dự án, một khoản tín dụng trên lý thuyết, xác định khả năng hay ý muốn của người vay trong việc hoàn trả tiền vay. Chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng thế hiện ở khả năng phân tích nhận định tình hình khách hàng trước, trong và sau khi cho vay, nó có mối quan hệ chặt chẽ với chất lượng tín dụng. Kết luận đánh giá khách hàng vay càng chính xác, chất lượng tín dụng càng cao, bởi thông qua đánh giá ngân hàng sẽ phân loại được khách hàng, từng bước thanh lọc những khách hàng yếu kém, thu hút và tập trung đầu tư cho những khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu quả. Hạn chế đến mức tối đa rủi ro thất thoát vốn.
Thẩm định gồm hai bước cơ bản là thu thập và xử lý thông tin. Cụ thể:
- Thu thập thông tin: Nhân viên tín dụng phải thu thập thông tin đầy đủ, chính xác về khách hàng. Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính của khách hàng là doanh nghiệp thường dựa trên báo cáo tài chính trong các
82
năm gần đây. Các báo cáo do khách hàng lập thường không qua kiêm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với nhân viên tín dụng , bên cạnh việc thu nhập thông tin từ khách hàng cần thu nhập thêm thông tin từ các đối tác làm ăn của khách hàng: đầu vào và đầu ra, từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng của NHNN (CIC), Trung tâm thông tin của NHTM (TPR), từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên...
Thông tin đầy đủ chính xác mới chỉ là điều kiện cần nhung chưa đủ để việc thẩm định được chính xác. Nếu việc xử lý thông tin không được chính xác thì mọi thông tin thu được cũng không có giá trị. Do đó việc thu thập thông tin phải đi liền với xử lý thông tin.
- Xử lý thông tin: Khi có được số liệu cần thiết, ngân hàng phải tiến hành phân tích thông tin để đưa ra quyết định cho vay hay không. Khi phân tích không nên phân tích toàn bộ các chỉ tiêu vì điều này là không cần thiết bởi có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá và những chỉ tiêu này có tính chất chung cho mọi doanh nghiệp. Tùy theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn ra một số chỉ tiêu cơ bản, phản ánh được rõ nét tình hình hoạt động của doanh nghiệp.
Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Vì nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
Ngoài ra, khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản suất kinh doanh của khách hàng vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Quá trình này phải kết hợp với
83
nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá được các phương diện: rủi ro do ngành, rủi ro do kinh doanh,...và nên được thực hiện dựa trên các chỉ tiêu như: khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng thanh toán.
Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thế mà bước đầu tín dụng chưa thấm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Có thể nói trong bất kỳ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ. Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp hoặc của bên thứ ba bảo lãnh vì khi xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay thì quá trình này diễn ra lâu dài, mất nhiều thời gian và thiệt thòi luôn nghiêng về phía người cho vay. Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo thường xuyên (hàng tháng, hàng quý) về tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay vốn nhằm phát hiện những thay đổi có chiều hướng xấu của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời.
Ngoài ra, ngân hàng cũng có thê tăng cường thuê đội ngũ thâm định chuyên nghiệp trong những phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để có the phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.
Hiện nay ACB đang áp dụng phần mềm chấm điểm Scoring để xếp loại doanh nghiệp và cá nhân vay vốn để ACB có cơ sở cho vay cũng như quyết định lãi suất. Tuy nhiên, hiện nay phần mềm này vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả như mong muốn vì biếu chấm điếm cũng như xử lý thông tin còn hẹp, nhiều chỉ tiêu mang tính định tính cho ra những kết quả xếp loại
84
chưa thực sự thuyết phục. Hệ thống chấm điểm tín dụng Scoring cần được cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu thông tin để đạt được hiệu quả sử dụng cao hcm.
Việc thu thập và xử lý thông tin để ra quyết định tín dụng có một vai trò quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Vì thế, ACB cần phải thực hiện một số biện pháp sau:
+ Bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng tham gia vào bộ phận thẩm định.
+ Thường xuyên tổ chức các khoá học và buổi thảo luận về cơ chế, quy trình tín dụng, kinh nghiệm thẩm định thực tế phương án/ dự án đế cán bộ tín dụng có “cái gậy vững chắc” trong việc thẩm định và hiểu các thao tác cũng như cách thức thẩm định phương án/dự án.
3.2.4. Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng
Giám sát hoạt động tín dụng là công tác quan trọng trong quy trình cho vay. Quản lý tín dụng tốt là điều kiện đủ để có các khoản tín dụng tốt và an toàn. Đây là điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng. Công tác này gồm quản lý, kiểm soát khoản vay, xử lý những phát sinh và thu hồi nợ.
Sau khi giải ngân, nhân viên tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn, tiến độ thực hiện của phưong án vay vôn của khách hàng, ơ nước ta hiện nay, việc cung cấp các thông tin về kế toán tài chính từ phía khách hàng còn rất hạn chế, không đầy đủ, cập nhật và thậm chí không hoàn toàn tin tưỏng thì việc theo dõi, kiểm soát khách hàng không chỉ thực hiện qua việc xem xét các báo cáo tài chính là đủ mà phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Nhân viên tín dụng cần có nhũng đợt kiểm tra định kỳ và đột xuất đến cơ sở kinh doanh của khách hàng và phải tận dụng triệt để thời gian ở đơn vị đảm bảo xem xét tất cả các yếu tố liên quan đến đặc tính của khoản vay.
85
Nhân viên tín dụng cần:
- Đánh giá tinh thần trách nhiệm của chủ doanh nghiệp đối với vốn vay ngân hàng thông qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán bộ tín dụng về những vấn đề liên quan đến khoản vay và khả năng hoàn trả nợ.
- Đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng qua các chỉ tiêu về khả năng thanh toán ( Khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán hiện hành) để đảm bảo khách hàng có thể thực hiện được lịch trả nợ.
- Đánh giá lại dự án vay vốn trong thực tế, xem xét, so sánh sự khác biệt giữa dự án và thực tế ở các chỉ tiêu như quy mô, doanh thu, lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản, sức cạnh tranh của sản phấm. Qua đó tìm hiếu xu hướng phát triển để có những nhận định đúng về dự án của khoản vay, về nhũng rủi ro tiềm ẩn, đặt cơ sở để xử lý các phát sinh nếu có sau này.
- Đánh giá lại về tài sản đảm bảo về giá trị và tình trạng, xem xét giá trị đó có còn đáp ứng được các tỷ lệ yêu cầu so với giá trị khoản vay hay không, ngân hàng luôn cần có sự điều chỉnh kịp thời trong việc cung ứng vốn vay cho tương úng với tài sản đảm bảo, hoặc yêu cầu khách hàng phải bổ sung thêm tài sản đảm bảo.
- Ngân hàng cũng cần theo dõi quyền lợi họp pháp của mình đối với tài sản đảm bảo để chắc chắn về một nguồn thu hồi nợ khi khách hàng không trả hoặc không trả được nợ.
- Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng.
Trong họp đồng tín dụng phải thỏa thuận được với khách hàng việc chuyến doanh số giao dịch và sử dụng các dịch vụ tại ACB, qua đó vừa kiếm soát được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.
- Việc giám sát cho vay cần phải được thực hiện một cách nghiêm ngặt và nhân viên tín dụng cần phải thực hiện tốt giai đoạn này trong quy trình để có thể đánh giá được môi trường, hiệu quả công việc của doanh
86
nghiệp. Nếu có các dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay thì nhân viên tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải quyết kịp thời và thích họp.
- Tăng cường hiệu lực của bộ máy kiếm tra, kiếm soát: Ngoài công tác giám sát do nhân viên tín dụng tiến hành, đòi hỏi các ngân hàng phải tăng cường công tác tố chức kiếm tra, kiếm soát nội bộ ngân hàng. Nhiệm vụ của tố chức này là thường xuyên kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện thể lệ chế độ, quy trình tín dụng tìm ra những sai sót vướng mắc vi phạm trong các khâu nghiệp vụ. Trên cơ sở có thể đề ra biện pháp khắc phục có hiệu quả để củng cố chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro.
3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con người luôn là yếu tố cốt lõi trong mọi hoạt động kinh tế xã hội và trong hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng vậy. Chất lượng và hiệu quả tín dụng phụ thuộc phần lớn vào trình độ của nhân viên tín dụng ngân hàng.
Vì vậy, trình độ tín dụng phải được chuẩn hóa và không ngừng nâng cao.
Nhân viên tín dụng phải là người am hiếu về khách hàng, về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp để có thể đưa ra nhũng nhận xét xác đáng về năng lực cũng như tiềm năng phát triển của doanh nghiệp. Vì vậy, công tác cán bộ phải được quan tâm đặc biệt để đảm bảo rằng họ có đủ năng lực cũng như phẩm chất để đảm đương và hoàn thành tốt nhất công việc được giao. ACB cần chú ý một số điểm chính sau:
Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn. c ầ n thường xuyên tổ chức những khóa đào tạo bổ sung cho nhân viên đang làm việc để cập nhật kiến thức thị trường, pháp luật, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ. Tố chức những buổi trao đổi về kinh nghiệm, chuyên môn giữa các nhân viên để họ có thể học hỏi lẫn nhau trong quá trình từ tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định cho đến khi giải ngân, thu nợ.
87
Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi về tiêu chuẩn cán bộ đồng thời phải có chính sách thu hút những người có năng lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán bộ hợp lý, riêng đối với cán bộ tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm.
Hiện nay thực tế cho thấy cường độ làm việc của cán bộ tín dụng trong thời gian qua là khá căng thẳng. Nhân viên kinh doanh bị áp chỉ tiêu tín dụng, chỉ tiêu huy động trong khi phải duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn trong hạn mức cho phép, nhân viên thẩm định bị ép về chỉ tiêu dư nợ tăng ròng, bị ép về tiến độ thời gian hoàn thành hồ sơ...dẫn đến hạn chế các hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra và kiểm soát các khoản cho vay. Nhằm đảm bảo an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt các cơ hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng cả về số lượng và chất lượng giúp đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo được chất lượng tín dụng.
Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết của các nhân viên tín dụng về các đặc thù về ngành nghề kinh doanh của khách hàng. Đối với những khoản vay lớn, phức tạp hoặc cho vay tài trợ dự án đầu tư, nên xem xét sự cần thiết phải có sự hỗ trợ tăng cường của các chuyên gia am tường về lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định đúng được nhu cầu vốn, phân tích được đầy đủ các loại rủi ro.
v ề năng lực công tác: yêu cầu mỗi cán bộ của ngân hàng, đặc biệt cán bộ cán bộ liên quan đến công tác cho vay không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nam vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải không ngùng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng.
v ề phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi nhân viên phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc. Nhân viên ở cương vị càng cao, càng phải gương mẫu trong việc