CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV KHÁNH HÕA
4.1. Kết quả hoạt động tín dụng tại BIDV Khánh Hòa giai đoạn 2016 – 2018
Về cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn: Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tại BIDV Khánh Hòa có xu hướng gia tăng từ năm 2016 đến năm 2018 lần lượt là 24%, 26% và 30% do chi nhánh tập trung cho vay các dự án đầu tƣ và cho vay tiêu dùng trung dài hạn.
Bảng 4.1: Dƣ nợ cho vay của BIDV Khánh Hòa theo kỳ hạn giai đoạn 2016 – 2018
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tăng giảm tương đối (%) Số
tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng
Tổng 4.898 100% 6.045 100% 7.088 100% 17% 23%
- Ngắn hạn 3.700 76% 4.465 74% 4.954 70% 11% 21%
- Trung, dài hạn 1.198 24% 1.580 26% 2.134 30% 35% 32%
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Khánh Hòa 2016 - 2018)
Về cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế: Giai đoạn 2016 - 2018, cả tỷ trọng lẫn tốc độ tăng trưởng dư nợ đối với khách hàng tổ chức đều giảm qua từng năm. Tỷ trọng dƣ nợ của khách hàng tổ chức năm 2016, 2017, 2018 lần lƣợt là 71%, 67%, 63%.
Bảng 4.2: Dƣ nợ cho vay của BIDV Khánh Hòa theo thành phần kinh tế giai đoạn 2016 – 2018
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tăng giảm tương đối (%) Tổng 4.898 100% 6.045 100% 7.088 100% 17% 23%
- Cá nhân 1.434 29% 2.013 33% 2.631 37% 31% 40%
32
- Tổ chức 3.464 71% 4.032 67% 4.457 63% 11% 16%
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Khánh Hòa 2016 - 2018) Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế từ năm 2016 đến năm 2018 đƣợc thể hiện qua biểu đồ 4.1 sau:
Biểu đồ 4.1 Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Khánh Hòa 2016 - 2018)
Cơ cấu tín dụng tại BIDV Khánh Hòa đang đi theo đúng định hướng của hội sở chính trở thành ngân hàng dẫn đầu về bán lẻ. Cho vay khách hàng cá nhân giúp chi nhánh phân tán đƣợc rủi ro khi số lƣợng khách hàng lớn và dƣ nợ của mỗi khách hàng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dƣ nợ của chi nhánh, dƣ nợ không tập trung quá lớn vào một khách hàng. Hơn nữa, các khoản cho vay khách hàng cá nhân hầu hết đều đƣợc bảo đảm đầy đủ bằng tài sản, chỉ một phần nhỏ dƣ nợ cho vay tín chấp cán bộ nhân viên đang làm việc tại các đơn vị trả lương qua BIDV hoặc đang làm việc tại các sở ban ngành. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay đối tƣợng này cũng cao hơn so với cho vay khách hàng tổ chức nên lợi nhuận biên cũng cao hơn. Nhƣ vậy, việc phát triển tín dụng
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tổ chức Cá nhân
33
bán lẻ sẽ giúp BIDV Khánh Hòa phát triển an toàn và hiệu quả.
Về chất lƣợng tín dụng:
Bảng 4.3 Các chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng của BIDV Khánh Hòa Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Nhóm nợ
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tăng giảm
tương đối Số tiền Tỷ
trọng Số tiền Tỷ
trọng Số tiền Tỷ
trọng 17/16 18/17 1. Nợ đủ tiêu
chuẩn 4.682,67 95,60% 5.992,79 99,14% 6.867,01 96,88% 28% 15%
2. Nợ cần chú
ý 203,09 4,15% 29,99 0,50% 172,01 2,43% -85% 474%
3. Nợ dưới
tiêu chuẩn 1,66 0,03% 15,11 0,25% 0,88 0,01% 810% -94%
4. Nợ nghi
ngờ 1,71 0,03% 2,42 0,04% 18,21 0,26% 42% 652%
5. Nợ có khả
năng mất vốn 8,87 0,18% 4,69 0,08% 29,89 0,42% -47% 537%
6. Nợ xấu 12,24 0,25% 22,22 0,37% 48,98 0,69% 82% 120%
Tổng cộng 4.898 100% 6.045 100% 7.088 100% 23% 17%
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Khánh Hòa 2016 - 2018)
Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn của BIDV Khánh Hòa luôn đạt ở mức cao, năm 2016, 2017, 2018 lần lƣợt là 95,6%, 99,14% và 96,88%. Tỷ lệ nợ xấu các năm vừa qua luôn duy trì ở dưới mức quy định theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN của NHNN (3%).
Thời điểm cuối năm 2018, dƣ nợ cần chú ý là hơn 172 tỷ đồng tăng 142 tỷ đồng so với cuối năm 2017 (trong đó riêng Công ty Cổ phần Đường Việt Nam tăng trưởng dƣ nợ 135 tỷ đồng) và chiếm tỷ trọng 2,43% trong tổng dƣ nợ, cao hơn BIDV Nam
34
Trung Bộ là 2%. Bên cạnh đó, BIDV Khánh Hòa phân loại nợ theo thông tƣ 02/2013/TT-NHNN của NHNN, theo đó kết quả phân loại nhóm nợ đối với khách hàng do CIC cung cấp, toàn bộ dƣ nợ và giá trị cam kết ngoại bảng của một khách hàng phải đƣợc phân loại vào cùng một nhóm nợ và xếp vào nhóm có mức độ rủi ro cao hơn. Vì vậy, dƣ nợ cần chú ý tăng vào thời điểm 31/12/2018 là do BIDV Khánh Hòa chuyển nhóm nợ một số khách hàng có nhóm nợ cao hơn theo CIC tại các tổ chức tín dụng khác.
Nợ xấu: hơn 48,97 tỷ đồng, tăng 26,76 tỷ đồng so với năm 2017. Tỷ lệ nợ xấu nội bảng là 0,69%, tăng 0,32% so với năm 2017, và thấp hơn BIDV Nam Trung Bộ (2%).
Trong đó, tỷ lệ nợ xấu bán lẻ là 1,65%, tăng 0,54% so với năm 2017. Nợ xấu hiện nay của Chi nhánh chủ yếu là các khoản cho vay hỗ trợ ngƣ dân đóng tàu cá phục vụ đánh bắt xa bờ, với dƣ nợ cho vay hiện tại là 37,29 tỷ đồng.
Nhƣ vậy, với những phân tích về hoạt động tín dụng tại BIDV Khánh Hòa giai đoạn 2016 – 2018, mặc dù tốc độ tăng trưởng dư nợ tương đối ổn định, tỷ lệ nợ xấu đảm bảo theo quy định của NHNN, của hội sở chính nhƣng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro khi tỷ trọng cho vay trung dài hạn có xu hướng tăng qua từng năm, các khoản nợ đủ tiêu chuẩn có tiềm ẩn nhiều khả năng chuyển nhóm nợ cao hơn ảnh hưởng đến chất lƣợng tín dụng của BIDV Khánh Hòa.