CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT
2.2. Thực trạng RRTD trong cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô
2.2.1. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Chất lượng cho vay đối với KHDN qua các năm được thể hiện qua các tiêu chí về tỷ lệ dư nợ có TSĐB, nợ xấu và nợ quá hạn tại Techcombank Chi nhánh Đông Đô, từ đó phản ánh hiệu quả vào quá trình cho vay KHDN của Techcombank Chi nhánh Đông Đô.
Việc thống kê các chỉ tiêu về chất lượng cho vay là một biện pháp giúp cho các nhà quản lý ngân hàng có thể nắm bắt được tình hình chung về hiệu quả đối với các khoản cho vay của ngân hàng. Mục đích của việc tính toán các chỉ tiêu này là: thứ nhất, giúp ngân hàng có thể kịp thời điều chỉnh để có thể đảm bảo được giới hạn an toàn theo quy định; thứ hai, giúp ngân hàng kiểm soát được mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay, đồng thời đưa ra các biện pháp xử lý các khoản nợ có vấn đề, góp phần đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng được thông suốt và hiệu quả.
Bảng 2.6. Tình hình phân loại nợ KHDN tại Techcombank Chi nhánh Đông Đô Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%) Cơ cấu nợ
Nhóm 1 2.354 97,31 2.449 97,49 2.183 97,20
Nhóm 2 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Nhóm 3 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Nhóm 4 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Nhóm 5 65 2,69 63 2,51 63 2,80
Tổng nợ quá hạn
DN 65 63 63
Tổng dư nợ DN 2.419 2.512 2.246
Tỷ lệ nợ quá hạn KHDN/ Tổng dư nợ KHDN
2,69% 2,51% 2,80%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2019-2021) Qua bảng số liệu trên có thể thấy cơ cấu nợ quá hạn KHDN của Techcombank Chi nhánh Đông Đô khá ổn định qua các năm với tỷ lệ nợ nhóm 1 chiếm tỷ lệ đa số. Năm 2019, tổng nợ quá hạn KHDN của Chi nhánh là 65 tỷ đồng bao gồm 03 khách hàng nợ xấu là: Công ty TNHH Tiến Minh (48 tỷ đồng), Công ty Thương mại vận tải Tiến Đạt - TNHH (10 tỷ đồng) và Công ty TNHH Thương mại vận tải Thảo Mạnh (7 tỷ đồng). Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ KHDN năm 2019 là 2,69%. Năm 2020, nợ quá hạn của Chi nhánh là 63 tỷ đồng trong đó đã thu được số tiền 2 tỷ đồng của Công ty TNHH Tiến Minh.
Như vậy tổng nợ quá hạn giảm 2 tỷ đồng so với năm 2019, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ đạt giá trị 2,51%, giảm 0,18% so với năm 2019. Đến năm 2021, tỷ lệ này là 2,80% tăng so với hai năm trước. Nguyên nhân là do năm 2021, Chi nhánh
không thu được nợ quá hạn, giữ nguyên giá trị 63 tỷ đồng trong khi đó tổng dư nợ KHDN có sự sụt giảm so với 2 năm trước dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ KHDN có sự gia tăng. Tuy nhiên, trong cả 3 năm chi nhánh không phát sinh nợ quá hạn mới và tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ KHDN đều thấp hơn ngưỡng 3% cho thấy hiệu quả trong hoạt động quản trị RRTD trong cho vay KHDN của Chi nhánh.
2.2.2. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
Trong những năm qua, mặc dù hoạt động mở rộng cho vay, tăng trưởng tín dụng gặp khó khăn nhưng không phải vì vậy mà Chi nhánh tăng trưởng dư nợ bằng mọi giá, bỏ qua an toàn vốn. Vấn đề chất lượng tín dụng luôn được nêu cao, Chi nhánh luôn ý thức được rằng tăng trưởng dư nợ đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu RRTD nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Tỷ lệ nợ xấu thực tế trong giai đoạn qua luôn nằm trong phạm vi tiêu chuẩn của NHNN là dưới 5%. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu được thể hiện qua số liệu trong bảng số liệu dưới đây:
Bảng 2.7. Các chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay KHDN tại Techcombank Chi nhánh Đông Đô
Đơn vị: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Nợ quá hạn 65 63 63
Tỷ lệ nợ quá hạn 2,69% 2,51% 2,80%
Nợ xấu 65 63 63
Tỷ lệ nợ xấu 2,69% 2,51% 2,80%
Tỷ lệ dư nợ xấu có TSĐB 83,10% 85,70% 85,70%
Tổng dư nợ 2.419 2.512 2.246
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2019-2021)
Qua bảng số liệu 2.7 cho thấy rằng. Nợ xấu KHDN chiếm một tỷ lệ không nhỏ tuy nhiên vẫn nằm trong mức cho phép ở cả 3 năm. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay KHDN tại chi nhánh có xu hướng giảm về số lượng nhưng tỷ trọng trên tổng dư nợ lại tăng, năm 2019, nợ xấu KHDN là 65 tỷ đồng, chiếm 2,69% tổng dư nợ KHDN; năm 2020, nợ xấu KHDN đã giảm còn 63 tỷ đồng, tương ứng với 2,51% trên tổng dư nợ; đến cuối năm 2021, mặc dù dư nợ xấu KHDN giữ nguyên ở mức 63 tỷ đồng nhưng tỷ lệ xấu tăng lên 2,80% do tổng dư nợ KHDN có sự sụt giảm so với 2 năm trước. Mặc dù tỷ lệ này so với các ngân hàng khác là không cao, tuy nhiên Chi nhánh vẫn phải chú trọng vào công tác quản trị RRTD để tránh những tổn thất có thể xảy ra.
2.2.3. Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn
Theo bảng 2.7 ta thấy, từ năm 2019 đến năm 2021, trong cơ cấu nợ quá hạn của Chi nhánh chỉ tồn tại dư nợ nhóm 5 tức là nợ có khả năng mất vốn và có chiều hướng giảm về số tuyệt đối, nhưng tỷ trọng trên tổng dư nợ lại tăng.
Năm 2019, dư nợ KHDN có khả năng mất vốn là 65 tỷ đồng chiếm 2,69% tổng dư nợ KHDN. Đến năm 2020 con số này giảm còn 63 tỷ đồng ứng với 2,51%
tổng dư nợ KHDN. Và sang năm 2021 vẫn giữ nguyên là 63 tỷ đồng tương ứng với 2,80% tổng dư nợ KHDN. Sự gia tăng này là do cơ biện pháp cho vay không có TSĐB có tỷ lệ không nhỏ trong cơ cấu cho vay của Techcombank Chi nhánh Đông Đô và ngày càng có xu hướng tăng. Đồng nghĩa với tỷ trọng dư nợ có TSĐB có xu hướng giảm dần qua các năm. Điều này cho thấy rằng bên cạnh sự ra tăng về dư nợ một cách nhanh chóng, chi nhánh cũng cần chú ý hơn trong việc quản lý nợ cũng như việc tập trung xử lý nợ quá hạn và nợ xấu.