Chương 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG KẾT CẤU HẠ TẦNG GIAO THÔNG ĐƯỜNG BỘ TỪ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC
1.2. Những công trình nghiên cứu trong nước liên quan đến đề tài luận án
1.2.1. Những nghiên cứu liên quan đến quản lý nhà nước về đầu tư công
“Kinh nghiệm quản lý đầu tư công của một số quốc gia trên thế giới”
[50], tác giả Nguyễn Phương Thảo đã nghiên cứu kinh nghiệm quản lý đầu tư công tại Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc và Vương quốc Anh trong tất cả các khâu của quá trình đầu tư. Từ khâu quản lý quy hoạch, tổ chức quản lý hoạt động đầu tư và thẩm định, điều chỉnh dự án cho đến khâu ủy thác đầu tư
và giám sát đầu tư. Và khẳng định mặc dù ở các nước khác nhau về điều kiện tự nhiên, kinh tế - xã hội,… tuy nhiên, QLNN về đầu tư công phải được thực hiện một cách thống nhất trong toàn bộ quy trình, các khâu của quá trình đầu tư. Và trong mỗi khâu cụ thể QLNN phải thể hiện rõ qua các văn bản pháp lý để triển khai và giám sát. Qua đó, khẳng định rằng, đối với các nước đang phát triển như Việt Nam, cần thiết phải có một hệ thống văn bản pháp lý đủ mạnh để quản lý quá trình đầu tư công một cách toàn diện và hiệu quả, vì việc sử dụng vốn Nhà nước, nhất là nguồn vốn ngân sách chi đầu tư phát triển của Việt Nam chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng cân đối NSNN hiện nay.
“Nâng cao hiệu quả đầu tư công tại Việt Nam” luận án tiến sĩ tác giả Phạm Minh Hóa [28]. Luận án đã nêu quan điểm nhất quán về đầu tư công cũng như quan điểm định hướng về hiệu quả đầu tư công. Để nâng cao hiệu quả đầu tư công tác giả đề nghị: (1) xây dựng hệ thống đánh giá kết quả, hiệu quả chương trình, dự án đầu tư công; đánh giá, xếp hạng nhà thầu; mức độ tín nhiệm về tài chính của cơ quan, đơn vị, tổ chức sử dụng vốn đầu tư công; (2) thành lập cơ quan chuyên trách, độc lập thực hiện kiểm tra, giám sát đầu tư công; (3) phát triển tổ chức tư vấn độc lập đánh giá, thẩm định trước khi phê duyệt, khi điều chỉnh chương trình, dự án đầu tư công.
“Đổi mới thể chế, cơ chế và những giải pháp chấn chỉnh hoàn thiện, tái cấu trúc lĩnh vực đầu tư công” của tác giả Nguyễn Đức Thành và Đinh Minh Tuấn [48]. Bài tham luận đã nêu ra những ảnh hưởng của đầu tư công đến rủi ro kinh tế vĩ mô ở Việt Nam như sự thâm hụt ngân sách triền miên ở mức cao, nợ công tăng cao liên tục, gây áp lực đối với lạm phát. Bên cạnh đó, nghiên cứu này cũng đề cập đến cơ chế phân bổ nguồn vốn, cơ chế thực hiện đầu tư công, cơ chế giám sát quá trình đầu tư công. Bài thảo luận chỉ ra một thực tế là đầu tư công của Việt Nam có xu hướng tăng nhưng lại
kém hiệu quả có nguyên nhân bắt nguồn từ cơ chế đầu tư công chứa đựng đầy bất cập. Nghiên cứu cũng đề xuất một số khuyến nghị chính sách nhằm đổi mới thể chế, cơ chế và những giải pháp chấn chỉnh, hoàn thiện, tái cấu trúc lĩnh vực đầu tư công trong thời gian tới.
“Nâng cao hiệu quả đầu tư phát triển từ nguồn vốn ngân sách nhà nước ở Việt Nam” luận án tiến sĩ của Bùi Mạnh Cường [18]. Luận án đã xây dựng hệ thống chỉ tiêu và phương pháp đánh giá hiệu quả đầu tư phát triển từ nguồn vốn NSNN toàn diện cả về định tính và định lượng. Từ hệ thống chỉ tiêu và phương pháp đánh giá được xây dựng tác giả đã phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động đầu từ phát triển từ nguồn NSNN ở Việt Nam trong giai đoạn 2005-2010.
“Đổi mới quản lý chi ngân sách nhà nước trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam” luận án tiến sĩ của Nguyễn Thị Minh [36]. Luận án đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý chi ngân sách trong điều kiện kinh tế thị trường, đi sâu làm rõ khái niệm quản lý chi ngân sách nhà nước trong nền kinh tế thị trường. Bên cạnh đó, luận án phân tích, đánh giá thực trạng quản lý chi ngân sách nhà nước trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam, chỉ ra những thành tựu đạt được, những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế đó. Qua đó, đề xuất một số phương hướng và giải pháp nhằm đổi mới quản lý chi ngân sách nhà nước trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam trong thời gian tới.
“Quản lý tài chính trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản” sách tham khảo của tác giả Thái Bá Cẩn [6]. Trong cuốn sách này tác giả nhấn mạnh rằng, để ngăn chặn thành công hiện tượng thất thoát, lãng phí, tiêu cực trong hoạt động ĐTXD, cần phải có những giải pháp về mặt cơ chế, chính sách thông qua phân tích về mặt lý luận và thực tiễn trong cơ chế quản lý về đầu tư và xây dựng cơ bản. Do đó, tác giả đã lần lượt trình bày những vấn đề liên
quan đến quản lý tài chính trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản và quản lý chi phí dự án ĐTXD thuộc nguồn vốn NSNN.
1.2.2. Những nghiên cứu đi sâu về nội dung, các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nhà nước về đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước
“Quản lý nhà nước đối với dự án đầu tư xây dựng từ ngân sách nhà nước ở Việt Nam” luận án tiến sĩ của tác giả Tạ Văn Khoái [34]. Bản luận án đã nghiên cứu, phân tích nội dung hoạt động QLNN đối với dự án đầu tư xây dựng từ NSNN trong các giai đoạn của quy trình dự án. Phạm vi đề cập chủ yếu là ngân sách trung ương trên địa bàn cả nước. Hoạt động QLNN đối với dự án ĐTXD từ NSNN bao gồm 5 nội dung chủ yếu: hoạch định kế hoạch ĐTXD; xây dựng khung pháp luật; ban hành và thực hiện cơ chế; tổ chức bộ máy và kiểm tra, kiểm soát. Thông qua 5 nội dung chủ yếu được trình bày, luận án chỉ ra sự phù hợp về QLNN trong từng giai đoạn thực hiện quy trình dự án đầu tư, có dẫn liệu minh họa. Đồng thời, luận án còn chỉ ra nhiều hạn chế, bất cập trong từng giai đoạn của quá trình QLNN đối với dự án ĐTXD từ NSNN. Luận án chỉ ra 3 nhóm nguyên nhân của những hạn chế, bất cập đó, trong đó nhấn mạnh nhất đến xây dựng khung khổ pháp luật là nguyên nhân cơ bản nhất. Qua đó, đề xuất 6 nhóm giải pháp nhằm đổi mới quản lý nhà nước đối với dự án đầu tư xây dựng từ ngân sách nhà nước trong thời gian tới.
“Quản lý nhà nước về đầu tư xây dựng cơ bản bằng ngân sách nhà nước ở Việt Nam” luận án tiến sĩ của tác giả Nguyễn Huy Chí [7]. Trước hết luận án đã đi sâu vào phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản bằng vốn NSNN phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên, lịch sử, kinh tế, xã hội, trình độ, quy mô của vốn đầu tư... Trong đó nhấn mạnh đến yếu tố chủ quan gồm những tổ chức, cá nhân tham gia vào bộ máy QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN, và kết luận tất cả suy cho đến cùng do con người và vì con người. Đồng thời, trên cơ sở khung lý luận được xây dựng về các
nội dung và nhân tố ảnh hưởng đến QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản từ vốn NSNN, luận án đã đánh giá tình hình đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn ngân sách nhà nước ở Việt Nam cũng như công tác quản lý nhà nước về đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn ngân sách nhà nước ở Việt Nam giai đoạn 2006- 2015 từ các số liệu được công bố chính thức của Tổng cục Thống kê và Bộ Tài chính. Qua đó làm căn cứ để đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn NSNN ở Việt Nam trong bối cảnh thâm hụt ngân sách kéo dài, nợ công tăng cao nghiêm trọng để nâng cao hiệu quả QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn NSNN, góp phần cùng các nguồn vốn khác trong toàn xã hội đưa lại hiệu quả đầu tư công nói chung và đẩy mạnh phát triển đất nước.
“Giải pháp tăng cường quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước tại Bộ Công an” luận án tiến sĩ của tác giả Trần Trung Dũng [21]. Từ nội dung, điều kiện và các nhân tố ảnh hưởng chung đến QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN. Luận án đi sâu phân tích các yếu tố đó tại Bộ Công an có tính đặc thù riêng liên quan đến lĩnh vực an ninh, quốc phòng và khẳng định những thuận lợi, khó khăn khi triển khai thực hiện quy trình quản lý để đạt được mục tiêu. Từ đó nêu ra những quan điểm mới để định hướng hoàn thiện cơ chế quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước tại Bộ Công an, đó là: Thứ nhất, hoàn thiện cơ chế quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN không chỉ gắn với đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản lý mà còn phải đánh giá được hiệu quả thực hiện của cơ chế quản lý. Thứ hai, xây dựng bộ tiêu chí đánh giá QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản gắn với từng nội dung cụ thể trong quy trình quản lý bao gồm cả tiêu chí định tính và định lượng. Thứ ba, thực hiện quy trình QLNN về đầu tư xây dựng cơ bản gắn với dự án cụ thể theo ngành và địa phương. Đồng thời, luận án cũng đề xuất những tác động của cơ chế quản
lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN đến hiệu quả sử dụng vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN tại Bộ Công an trong các khâu: phân cấp quản lý; lập kế hoạch và phân bổ tổ chức thực hiện kế hoạch vốn đầu tư phát triển từ ngân sách nhà nước; và kiểm tra thực hiện kế hoạch vốn đầu tư phát triển từ ngân sách nhà nước. Thông qua nghiên cứu thực trạng cơ chế quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN tại Bộ Công an, luận án đã chỉ ra các mặt hạn chế, tồn tại liên quan đến phân cấp quản lý; lập kế hoạch và phân bổ; tổ chức thực hiện kế hoạch vốn đầu tư phát triển từ NSNN và kiểm tra thực hiện kế hoạch vốn đầu tư phát triển từ NSNN. Luận án cũng đã chỉ ra 2 nhóm nguyên nhân với 17 nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến những hạn chế trong cơ chế quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN tại Bộ Công an. Qua đó, đề xuất định hướng hoàn thiện cơ chế quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN tại Bộ Công an và 12 giải pháp hoàn thiện, đáng chú ý là giải pháp: nâng cao hiệu quả sử dụng vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ NSNN trong giai đoạn tổ chức thi công xây dựng công trình; và hoàn thiện công tác kiểm tra, giám sát nội bộ về quản lý vốn NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản các công trình, dự án có tính đặc thù trong ngành công an.
“Quản lý chi ngân sách nhà nước trong đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Bình Định” luận án của tác giả Trịnh Thị Thúy Hồng [29].
Luận án đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản. Trong đó, nhấn mạnh sự cần thiết của chi NSNN cho đầu tư xây dựng cơ bản và quản lý chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản. Đồng thời, đưa ra quy trình khảo sát để đánh giá quản lý chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn cấp tỉnh. Từ các số liệu được tổng hợp, thống kê, tác giả đã phân tích thực trạng chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản trên
địa bàn tỉnh Bình Định, bao gồm: tình hình thực hiện; cơ cấu đầu tư và hiệu quả chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản cũng như đánh giá quá trình quản lý chi đó. Việc đánh giá vừa được thực hiện theo số liệu điều tra, vừa theo kết quả khảo sát thực tế quản lý chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Bình Định nên các điểm mạnh, điểm yếu trong từng khâu quản lý đều được định lượng rõ nét. Bên cạnh đó, luận án còn phân tích, kiểm chứng các nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quản lý NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Bình Định. Từ đó, luận án đề xuất 07 nhóm giải pháp được sắp xếp theo thứ tự quan trọng cần được ưu tiên nhằm tăng cường quản lý chi NSNN trong đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Bình Định trong thời gian tới.
“Giải pháp vốn cho phát triển cơ sở hạ tầng gắn với tái cơ cấu đầu tư”, bài viết của tác giả Trần Kim Chung, Viện Nghiên cứu Quản lý kinh tế Trung ương, Tạp chí Tài chính kỳ 1, số tháng 3/2017 [16]. Tác giả bài viết khẳng định: Kết cấu hạ tầng vật chất kỹ thuật (đường sá, sân bay, bến cảng, hệ thống thông tin liên lạc) có vai trò hết sức quan trọng trong phát triển kinh tế - xã hội đất nước. Phát triển KCHT là một nhiệm vụ quan trọng của sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế quốc dân. Để phát triển KCHT đồng bộ và hiện đại phải trải qua nhiều thời gian, giai đoạn và cần rất nhiều vốn. Vì vậy, nhà nước phải có cơ chế, chính sách để đa dạng hóa nguồn vốn cho phát triển KCHT. Đồng thời, bài nghiên cứu cũng đề xuất các giải pháp tạo nguồn vốn cho phát triển KCHT giai đoạn 2016-2020. Tuy nhiên, các giải pháp truyền thống về tăng các yếu tố nguồn đầu tư công hiện đang gặp trở ngại do NSNN không đủ để đáp ứng nhu cầu mở rộng đầu tư KCHT. Từ đó, đề xuất nguồn đầu tư KCHT trong giai đoạn tới phải hướng đến các nguồn vốn trong nước khác và vốn nước ngoài với các hình thức đa dạng, phong phú.
1.2.3. Những nghiên cứu về quan điểm, phương hướng và giải pháp thực hiện quản lý nhà nước đối với đầu tư xây dựng cơ bản từ ngân sách nhà nước trong ngành giao thông vận tải nói chung và giao thông đường bộ nói riêng
“Hoàn thiện quản lý nhà nước đối với đầu tư xây dựng cơ bản từ vốn ngân sách trong ngành giao thông vận tải Việt Nam” luận án tiến sĩ của tác giả Nguyễn Thị Bình [4]. Luận án tiếp cận QLNN đối với đầu tư xây dựng cơ bản từ vốn NSNN theo 5 khâu quản lý và 4 nhóm nhân tố ảnh hưởng. Các khâu và các nhân tố được phân tích, luận giải làm khung lý luận cơ bản khi nghiên cứu luận án. Từ xây dựng khung lý luận về QLNN đối với đầu tư xây dựng cơ bản, luận án tiếp tục đi sâu phân tích để hoàn thiện các chuẩn (yêu cầu) của quá trình đầu tư xây dựng cơ bản dưới sự tác động của các yếu tố môi trường luật pháp, cơ chế chính sách, tổ chức quản lý, năng lực bộ máy và thanh tra, kiểm tra giám sát đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn NSNN trong ngành GTVT. Bên cạnh đó, qua nghiên cứu đánh giá thực trạng QLNN đối với đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn NSNN trong ngành GTVT Việt Nam hiện nay, luận án chỉ rõ những hạn chế, tồn tại trong công tác này.Trong đó, đặc biệt phân tích những hạn chế về QLNN trong sự phối, kết hợp giữa các khâu của quy trình quản lý và các cơ quan quản lý. Sự yếu kém này dẫn đến hệ quả như lãng phí, thất thoát, chậm tiến độ các dựa án ĐTXD công trình GTĐB. Qua đó, đưa ra phương hướng và đề xuất một số giải pháp có cơ sở lý luận và thực tiễn để hoàn thiện quản lý nhà nước đối với đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn ngân sách nhà nước trong ngành giao thông vận tải Việt Nam. Đặc biệt, nhấn mạnh tới việc ban hành các chế tài; đồng thời đề xuất giải pháp nâng cao trình độ năng lực và phẩm chất của các chủ thể tham gia là: chủ đầu tư, tư vấn và nhà thầu.
“Quản lý nhà nước đối với hình thức đối tác công tư trong đầu tư phát triển kết cấu hạ tầng giao thông đường bộ ở Việt Nam” luận án tiến sĩ của