Phần 2. Cơ sở lý luận và thực tiễn về cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
2.1 Cơ sở lý luận
2.1.3 Quy trình cho vay KHCN
Quy trình cho vay là trình tự các bước mà Ngân hàng thực hiện cho vay đối với khách hàng. Quy trình cho vay phản ảnh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vat, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng
Quy trình cho vay KHCN về cơ bản giống như quy trình cho vay thông thường: được bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng. Quy trình CVKHCN được thể hiện qua sơ đồ 2.1:
Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay KHCN
Sơ đồ 2.1. Quy trình cho vay KHCN
Nguồn: S.Rose (2004) a. Thiết lập hồ sơ cho vay
Hồ sơ tín dụng của một Ngân hàng là tài liệu bằng văn bản, biểu hiện mối quan hệ tổng thể của Ngân hàng với khách hàng vay vốn. Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào sự hoản chỉnh và chính xác của hồ sơ cho vay. Vì vậy, khi thiết lập một hồ sơ cho vay phải đảm bảo các yếu tố:
- Các thông tin cơ bản về khách hàng xin vay
- Thông tin về tài chính hiện tại của khách hàng xin vay - Lịch sử tài chính của khách hàng xin vay
- Thông tin về mục đích vay vốn
- Phương hướng hoạt động kinh doanh trong tương lai của khách hàng - Đánh giá nhận xét của ngân hàng về khách hàng
- Thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng vê việc vay vốn và trả nợ - Những thông báo của Ngân hàng cho khách hàng
Sau khi tiếp cận với nhu cầu vay vốn của khách hàng, đánh giá sơ bộ về nhu cầu vay vốn và khả năng tài chính của khách hàng, tùy vào từng loại cho vay, kỹ thuật cho vay và quy mô của các khoản vay mà NHTM quy định việc thiết lập hồ sơ cho phù hợp. Bộ hồ sơ cho vay thường bao gồm:
Thiết lập hồ sơ cho vay
Phân tích cho vay
Quyết định cho vay
Giám sát và quản lý cho vay
(i) Hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp cho Ngân hàng Hồ sơ pháp lý bao gồm
Các tài liệu chứng minh năng lực pháp luật dân sự, hành vi dân sự: Sổ hộ khẩu đối với cá nhân, hộ gia đình, chứng minh thư, đăng ký kết hôn,..
Giấy phép kinh doanh được cấp có thẩm quyền cấp đối với hộ kinh doanh Giấy tờ hợp pháp hợp lệ được giao cho thuê quyền sử dụng đất , giấy chứng nhận quyền sử dụng đất
Các giấy tờ cần thiết khác theo quy định của pháp luật Hồ sơ vay vốn có hai loại
Đối với cá nhân vay vốn không có tài sản đảm bảo (vay tín chấp) không phải thực hiện thế chấp cầm cố bảo lãnh thì hồ sơ vay vốn khá đơn giản, thông thường chỉ gồm giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ chứng minh thu nhập, xác nhân của cơ quan công tác của cá nhân vay vốn
Đối với cá nhân vay vốn có tài sản đảm bảo, phải thực hiện thế chấp cầm cố thì hồ sơ vay vốn gồm có: giấy đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định
(ii) Hồ sơ do Ngân hàng lập gồm
Các báo cáo về thẩm định, tái thẩm định
Các loại thông báo như: thông báo từ chối vay, thông báo cho vay, thông báo gia hạn nợ, thông báo đến hạn nợ, thông báo nợ quá hạn, thông báo tạm ngừng cho vay, thông báo chấm dứt cho vay
Xác nhận nghĩa vụ trả nợ gửi đến cơ quan người vay vốn đang công tác Báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay, báo cáo phân tích tài chính
Sổ theo dõi cho vay và thu nợ
(iii) Hồ sơ do Ngân hàng và khách hàng cùng lập Hợp đồng tín dụng hoặc sổ vay vồn
Hợp đồng bảo đảm tiền vay như hợp đồng cầm cố thế chấp tài sản, hợp đồng bảo lãnh vay vốn Ngân hàng.
b. Phân tích cho vay
Mục tiêu kinh doanh hàng đầu của các NHTM là lợi nhuận, tuy nhiên phải trên cơ sở tổng hòa các yếu tố liên quan đến hoạt động kinh doanh, quá trình cho vay tìm kiếm lợi nhuận các NHTM luôn gặp phải một rào cản đó là rủi ro. Để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, vấn đề quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay luôn là ưu tiên số một của các NHTM, quan trọng nhất là phân tích đánh giá một cách toàn diện khách hàng trước khi cho vay. Các nội dung cần phân tích gồm
(i) Phân tích đánh giá khách hàng
Để phân tích đánh giá khách hàng, Ngân hàng dựa vào các tài liệu sau:
- Đối với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình vay vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh: tài liệu thuyết minh về việc vay vốn như kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh, các hợp đồng cung cấp-tiêu thụ sản phẩm. Các tài liệu kế toán để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng như bảng tổng kết tài sản, bản thuyết minh về tình hình công nợ, bản giải trình về kết quả kinh doanh, bản phân tích chi tiết về lỗ, lãi
- Đối với khách hàng vay vốn nhằm mục đích tiêu dùng cá nhân: tài liệu gồm hợp đồng lao động, bảng lương, sao kê tài khoản, phương án sử dụng vốn vay và trả nợ, giấy tờ xác minh thu nhập,…Hoạt động đánh giá khách hàng với đối tượng này đa dạng hơn, thể hiện qua cách cán bộ tín dụng tiếp cận với khách hàng, cách đối thoại, loại hình công việc, lĩnh vực hoạt động của khách hàng
Sau khi xem xét tính hợp pháp, hợp lệ của tài liệu nêu trên, các NHTM sẽ tiến hành thẩm định về khách hàng vay vốn thông qua các hồ sơ chứng từ thu thập được
(ii) Thẩm định phương án vay vốn
Việc quyết định cho vay sẽ dẫn tới rủi ro, nếu nội dung thẩm định không chi tiết, đầy đủ, việc đánh giá phân tích khách hàng không khách quan và chính xác, từ đó dẫn đến các quyết định sai lệch và gây ra rủi roc ho ngân hàng. Khi tiếp nhận một hồ sơ vay vốn do khách hàng gửi tới, đặc biệt là khách hàng mới quan hệ với Ngân hàng thì cán bộ tín dụng phải điều tra phân tích kỹ lưỡng những thông tin do khách hàng cung cấp.
Tùy theo khách hàng và phương án vay vốn, khi thẩm định, cán bộ tín dụng có thể sử dụng kết hợp nhiều nguồn thông tin khác nhau như xem xét trên hồ sơ, gặp gỡ trực tiếp với khách hàng, xuống kiểm tra tình hình thực tế của
khách hàng, kết hợp các nguồn thông tin khác như từ bạn bè, đối thủ cạnh tranh, các cơ quan quản lý,…để đánh giá khách hàng được chính xác, khách quan.
Việc phân tích tín dụng trước hết do cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định xem có đảm bảo đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ không. Sau đó báo cáo với cấp trên trực tiếp phụ trách tín dụng như trưởng phòng kiểm soát tín dụng. Thông thường, tùy theo mô hình hoạt động của mỗi Ngân hàng và phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng, bộ hồ sơ vay sẽ được luân chuyển đến các bộ phận tiếp theo như:
thẩm định hay tái thẩm định hoặc quản lý rủi ro,…để thẩm định điều kiện vay vốn và đưa ra quyết định
c. Quyết định cho vay
Kết quả của quá trình phân tích hồ sơ tín dụng là đưa ra quyết định cho vay. Đối với khoản vay nhỏ, Ngân hàng thường giao quyền cho cán bộ tín dụng và trưởng phòng kế hoạch kinh doanh quyết định. Đối với những khoản vay lớn thuộc quyền quyết định của phòng quản lý rủi ro hay cấp cao hơn là hội đồng tín dụng. Trên cơ sở hồ sơ vay vốn và tờ trình của cán bộ tín dụng, hội đồng tín dụng xem xét kiểm tra lại hồ sơ vay vốn và tờ trình để ra quyết định cho vay hay không. Trong các trường hợp phức tạp, cán bộ tín dụng có thể làm tờ trình báo cáo Ban giám đốc hoặc thuê các cơ quan tư vấn thực hiện việc thẩm định
Đối với cho vay KHCN, dù quyết định cho vay là của cán bộ tín dụng hay hội đồng tín dụng, thì cũng phải đưa ra trong vòng một thời gian ngắn nhất, đảm bảo tính kịp thời cho khách hàng. Nếu hồ sơ vay vốn bị từ chối thì cũng phải thông báo cho khách hàng lý do từ chối cho vay. Nếu yêu cầu vay vốn được chấp thuận thì cán bộ tín dụng cùng khách hàng tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay (nếu có). Có thể có những trường hợp hội đồng tín dụng quyết định cho vay nhưng với những thay đổi về thời hạn cho vay, số tiền cho vay,…Đây cũng chính là kết quả của quá trình thẩm định, tái thẩm định hồ sơ vay vốn. Vì vậy, sau đó cán bộ tín dụng sẽ phải thông báo với khách hàng về các nội dung thay đổi và tiến hành các khâu tiếp theo
d. Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay
Giám sát và quản lý tín dụng được tiến hành từ khi tiền vay phát ra cho đến khi khoản vay được hoàn trả, nhằm đôn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm
hoạt động của Ngân hàng và đặc điểm kinh doanh sử dụng vốn của khách hàng.
Nội dung kiểm tra như sau:
Sau khi phát tiền vay trong một thời gian nhất định cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng tiền vay của khách hàng theo các nội dung đã thỏa thuận giữa khách hàng và Ngân hàng đã được ghi trong hợp đồng tín dụng. Ngân hàng theo dõi các khế ước còn dư nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn
Định kỳ cán bộ tín dụng phải kiểm tra và phân tích tình hình cụ thể của khách hàng để phát hiện nợ quá hạn, nợ khó đòi để đề nghị các biện pháp xử lý thích hợp nhằm lành mạnh hóa qua hệ tín dụng. Để đảm bảo an toàn vốn vay, Ngân hàng nên chú ý kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay như tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh của khách hàng vay vốn. Mặt khác, đối với cho vay sản xuất kinh doanh, căn cứ vào tình hình thực tế của khách hàng và tài liệu liên quan, Ngân hàng kiểm tra giá trị vật tư hàng nhận làm đảm bảo tiền vay.