Phần 2. Cơ sở lý luận và thực tiễn về cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
2.1 Cơ sở lý luận
2.1.4 Các hình thức cho vay KHCN
Các ngân hàng cung cấp nhiều loại hình cho vay khác nhau tương ứng với sự đa dạng trong mục đích vay vốn của khách hàng, từ việc mua ô tô và sắm sửa các phương tiện sinh hoạt, chuẩn bị cho các kỳ nghỉ, tài trợ cho quá trình học tập đến việc xây nhà ở và các toà nhà văn phòng. Các danh mục cho vay có thể được sắp xếp rất đa dạng tuỳ theo các tiêu thức quản lý khác nhau của các NHTM (David Cox, 1997)
2.1.4.1 Căn cứ vào mục đích vay
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, CVKHCN bao gồm ba hình thức:
a. Cho vay cư trú: cho vay nhằm phục vụ nhu cầu xây dựng, mua sắm hoặc cải tạo nhà ở của cá nhân, hộ gia đình. Đặc điểm của khoản vay này là thời gian dài và quy mô vay lớn
b. Cho vay tiêu dùng: cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng sinh hoạt, du lịch, giải trí, chữa bệnh,…Đặc điểm của khoản vay này là quy mô nhỏ, thời gian ngắn, rủi ro thấp hơn cho vay phục vụ mục đích cư trú
c. Cho vay sản xuất kinh doanh: cho vay để thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh nhỏ ở từng cá nhân, hộ gia đình, vay để buôn bán sản xuất kinh doanh,….Đặc điểm của các khoản cho vay này là thời hạn vay ngắn phụ thuộc vào mặt hàng kinh doanh, quy mô khoản vay tùy thuộc vào phương án kinh
doanh của khách hàng, rủi ro của khoản cho vay này rất cao, và có khả năng xảy ra rủi ro đạo đức. Tuy nhiên nếu Ngân hàng quản lý thường xuyên hoạt động kinh doanh của khách hàng thì rủi ro sẽ hạn chế
2.1.4.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả
Căn cứ vào phương thức hoàn trả, CVKHCN bao gồm ba hình thức:
a. Trả một lần khi đáo hạn: Là các khoản vay ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiền mặt tức thời và được thanh toán một lần khi khoản vay đáo hạn. Quy mô của món vay là tương đối nhỏ, các khoản vay trả một lần thường ngắn hạn và được dùng để chi trả cho các chuyến đi nghỉ, mua các dụng cụ gia đình hoặc sửa chữa ô tô, nhà ở….Rủi ro các món vay này là không lớn
Nếu quy mô khoản vay lớn sẽ có rủi ro cao, do đặc điểm của khoản vay này là trả cuối kỳ, nguồn trả chủ yếu từ việc bán tài sản khác hoặc nguồn trả nợ khác gặp khó khăn khi đó kế hoạch trả nợ thay đổi, điển hình khi thị trường bất động sản biến động, hoặc nền kinh tế gặp khó khăn
b. Trả theo thẻ tín dụng: Thẻ tín dụng ngân hàng cũng như các loại thẻ thanh toán khác đã nhanh chóng được chấp nhận sử dụng, thẻ tín dụng cung cấp một dòng tín dụng thường xuyên và quay vòng mà khách hàng có thể sử dụng bất cứ khi nào họ có nhu cầu. Những người sử dụng thẻ tín dụng có thể vay trả dần hoặc trả một lần vì họ có thể tính tiền mua hàng vào tài khoản thẻ tín dụng của mình
c. Trả thấu chi tài khoản tiền gửi: Khi khách hàng có một tài khoản tiền gửi ở ngân hàng, khách hàng có thể chi một giới hạn nhất định so với số tiền có trên tài khoản của mình trong một khoảng thời gian xác định. Khi khách hàng có tiền gửi vào tài khoản, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi của khách hàng. Vì hoạt động kinh doanh, hay nhu cầu mua sắm của khách hàng, không phải bao gờ cũng được dự toán trước nên hình thức thấu chi tạo ra sợ thuận lợi và linh hoạt hơn cho khá ch hàng trong quá trình thanh toán
2.1.4.3 Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay
Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay, CVKHCN bao gồm các hình thức sau a. Bảo đảm bằng tài sản thuộc sở hữu hay sử dụng lâu dài của khách hàng
Cho vay cầm cố: Đây là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay với điều kiện là khách hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng trong thời gian cam kết. Danh mục và điều kiện của tài sản cầm cố được ngân hàng quy định cụ thể dựa trên quy định của pháp luật và chính sách tín
dụng của từng ngân hàng. Các tài sản cầm cố là các tài sản mà ngân hàng có thể kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn, đồng thời việc nắm giữ không ảnh hưởng đến quy trình hoạt động của khách hàng, chẳng hạn như: các loại giấy tờ có giá, kim loại quý, ngoại tệ mạnh…
Cho vay thế chấp
Trong hình thức cho vay này, người vay phải chuyển các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu (hoặc sử dụng) các tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng nắm giữ trong thời hạn đã cam kết.
Đối với thế chấp bằng tài sản thì những tài sản mang thế chấp thường là bất động sản như: nhà cửa, quyền sử dụng đất… hoặc là những động sản mà việc nắm giữ nó không thuận tiện như ô tô, xe máy… Việc thế chấp bằng tài sản cho phép người nhận tài trợ tiếp tục được sử dụng tài sản trong thời gian vay, tuy nhiên quá trình sử dụng có thể làm biến dạng tài sản, hơn nữa khả năng kiểm soát tài sản đảm bảo của ngân hàng bị hạn chế. Việc định giá tài sản đảm bảo cũng là một khó khăn đòi hỏi phải có sự thẩm định kỹ lưỡng, tránh định giá quá cao gây thiệt hại cho ngân hàng hoặc định giá quá thấp gây ảnh hưởng đến khả năng vay của khách hàng. Tuy nhiên đối với cho vay cá nhân thì tài sản đảm bảo cũng không quá lớn như nhà xưởng, dây chuyền sản xuất… như đối với cho vay kinh doanh.
b. Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ tiền vay
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn nhưng không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản đó không đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng thì ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng sử dụng chính tài sản được hình thành từ nguồn tài trợ của ngân hàng làm vật đảm bảo. Chẳng hạn khách hàng vay tiền mua ô tô, ngân hàng có thể yêu cầu lấy chính chiếc ô tô đó làm vật bảo đảm, khi khách hàng không có khả năng hoàn trả thì ngân hàng sẽ phát mại ô tô đó để thu nợ. Để đảm bảo rằng khách hàng sẽ không bán hoặc sử dụng không cẩn thận, làm giảm giá trị của tài sản, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải cam kết bảo quản tài sản, mua bảo hiểm và người thụ hưởng là ngân hàng đồng thời chuyển toàn bộ giấy tờ sở hữu tài sản cho ngân hàng.
c. Cho vay bảo lãnh
Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (ngườ i nhâ ̣n bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay (người được bảo lãnh ) nếu khi
đến ha ̣n mà người được bảo lãnh không thực hiê ̣n hoă ̣c không thể thực hiê ̣n đúng nghĩa vụ trả nợ.
Thứ nhất, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là việc bên thứ ba (bên bảo lãnh) cam kết với bên cho vay về viê ̣c sử du ̣ng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiê ̣n nghĩa vu ̣ trả nợ thay cho bên đi vay , nếu đên ha ̣n trả nợ mà bên đi vay không thực hiện hoă ̣c không thể thực hiên đúng nghĩa vu ̣ trả nợ.
Thứ hai, bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoà n thể chính tri ̣ xã hô ̣i là
biê ̣n pháp đảm bảo tiền vay trong trường hợp cho vay không có đảm bảo bằng tài sản, theo đó tổ chức đoàn thể chính tri ̣ – xã hội tại cơ sở bằng uy tín của mình bảo lãnh cho bên đi vay.
d. Cho vay không có tài sản đảm bảo
Đây là hình thức cho vay trong đó nghĩa vu ̣ hoàn trả tiền vay không được đảm bảo bằng các tài sản thuô ̣c quyền sở hữu của khách hàng vay hoă ̣c của người thứ ba. Để thực hiê ̣n cho vay theo hình thức này thì các bên chỉ cần giao kết bằng mô ̣t hợp đồng duy nhất là hợp đồng tín du ̣ng . Tuy nhiên , trong trường hợp tổ chức tín dụng (TCTD) cho vay có bảo lãnh bằng tín chấp thì mă ̣c dù khoản vay này không thể xem là khoản vay có đảm bả o bằng tài sản nhưng người bảo lãnh bằng tín chấp vẫn phải xác lâ ̣p văn bản cam kết bảo lãnh bằng uy tín của mình và
gửi cho TCTD để khách hàng vay có thể được tổ chức tín du ̣ng chấp nhâ ̣n cho vay. Cho vay không có tài sả n đảm bảo nhìn chung là hình thức cho vay tương đối ma ̣o hiểm của TCTD nên cần tuân thủ các điều kiê ̣n về vay vốn như sau :
+ Thứ nhất, luâ ̣t pháp các nước đều quy đi ̣nh rằng tổ chức tín du ̣ng chỉ
đươ ̣c cho vay đối với những khá ch hàng có đủ năng lực chủ thể , nghĩa là có đủ năng lực pháp luâ ̣t và năng lực hành vi.
+ Thứ hai, uy tín của người vay cũng là mô ̣t điều kiên để vay vốn và là
điều kiê ̣n quan tro ̣ng đối với mô ̣t chủ thể là bên vay trong qu an hê ̣ tín du ̣ng không có bảo đảm.
+ Thứ ba, để có thể vay vốn của tổ chức tín dụng theo chế độ vay không có bảo đảm người vay phải có tình hình tài chính lành mạnh . Trong thực tiễn, để kiểm tra mức đô ̣ thõa mãn tất cả các điều kiện pháp lý trên đây đối với khách hàng tổ chức tín dụng phải tiến hành thẩm định thông qua hoạt động phân tích và điều tra tín du ̣ng đối với khách hàng của mình.
2.1.4.4 Căn cứ theo thời hạn khoản vay
Căn cứ theo thời hạn khoản vay, CVKHCN bao gồm 2 hình thức sau đây a. Cho vay ngắn hạn: cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, chủ yếu nhằm mục đích tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của cá nhân, hộ sản xuất. Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp hoặc cho vay gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo hạn mức, có hoặc không có đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển
b. Cho vay trung và dài hạn: cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm thì được xếp vào danh mục khoản vay trung hạn và từ 5 năm trở lên là các khoản cho vay dài hạn. Các khoản vay này thường chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ cho vay của các NHTM, chiếm phần lớn lợi nhuận mà hoạt động cho vay đem lại.
2.1.4.5 Căn cứ theo phương thức cho vay
Căn cứ theo phương thức cho vay, CVKHCN bao gồm 6 hình thức sau a. Cho vay thấu chi
Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi.
b. Cho vay trực tiếp từng lần
Cho vay từng lần là hình thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay. Đây là hình thức tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi. Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh.
c. Cho vay theo hạn mức
Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh.
d. Cho vay trả góp
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạn mức nhất định.
Đây là loại hình cho vay có rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp, vì vậy nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng.
e. Cho vay gián tiếp
Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán như là chiết khấu thương mại, bao thanh toán.
f. Cho vay thông qua thẻ tín dụng
Ngân hàng nơi cho vay chấp thuâ ̣n cho khách hàng sử du ̣ng số vốn vay trong pham vi ha ̣n mức tín du ̣ng để thanh toán tiền mua hàng hóa , dịch vụ và rút tiền mă ̣t ta ̣i các máy rút tiền tự đô ̣ng hoă ̣c điểm ứng tiền mă ̣t là đa ̣i lý của Ngân hàng. Khi cho vay phát hành và sử du ̣ng thẻ tín du ̣ng , ngân hàng nơi cho vay và
khách hàng phải tuân theo các quy định của chính phủ và NHNN Viê ̣t Nam.