Phần 4. Kết quả nghiên cứu
4.1. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc
4.1.1. Thực trạng việc xếp hạng khách hàng và thẩm định cho vay
Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng của Agribank thực hiện theo quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 “V/v Ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank” được tích hợp trên hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán khách hàng của Agribank (IPCAS), thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống và áp dụng đối với tất cả các Chi nhánh, Phòng giao dịch.
Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, Agribank nơi cho vay thực hiện ngay việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng và sử dụng kết quả xếp hạng làm một trong các căn cứ quyết định cấp tín dụng
Đối với với những khách hàng đã quan hệ tín dụng được thực hiện xếp hạng tín dụng hàng quý vào ngày cuối cùng của tháng cuối quý riêng quý 4 vào ngày cuối tháng 11 của năm.
Căn cứ vào các thông tin thu thập được và các thông tin do khách hàng cung cấp Agribank nơi cho vay sẽ tiến hành chấm điểm khách hàng.
Hệ thống xếp hạng khách hàng sẽ trợ giúp Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh đánh giá chất lượng của toàn bộ danh mục tín dụng; xác định một cách hợp lý, chính xác tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm.
Đây là điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới các khách hàng có ít rủi ro hơn để có thể xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao.
Việc xếp hạng khách hàng được thực hiện theo sơ đồ 4.1: Quy trình xếp hạng khách hàng.
Sơ đồ 4.1: Quy trình xếp hạng khách hàng
Nguồn: Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 của Agribank Dựa trên số điểm đạt được, khách hàng được xếp vào một trong 10 nhóm theo thang điểm theo Bảng 4.1: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn như sau:
QUY TRÌNH XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG KẾT QUẢ XẾP HẠNG
(4) Lập dự phòng Rủi ro Tín dụng:
- Theo qui định của NHNN (Điều 7 QĐ 493)
- Theo chuẩn mực quốc tế IAS 39 (2) Phục vụ Quản lý Tín dụng:
- Xây dựng và giám sát chiến lược tín dụng.
- Đánh giá hiệu quả của từng bộ phận (dạng sản phẩm) tín dụng
- Xây dựng qui trình tín dụng và chính sách khách hàng.
- Lập báo cáo tín dụng.
(3) Phục vụ Quản lý bộ phận:
- Ra quyết định tín dụng.
- Kiểm soát rủi ro tín dụng.
- Cơ chế đánh giá khen thưởng đối với CBTD.
(1) Quản trị điều hành
- Hoàn thiện mô hình quản lý tín dụng.
- Xây dựng,hoàn thiện chức năng, nhiệm vụ của các Ban, phòng - Kiểm tra, kiểm soát độc lập.
HỆ THỐNG XHKH
Các nhân tố đƣợc xem xét:
- Ngành kinh tế.
- Loại hình doanh nghiệp.
- Chỉ tiêu tài chính (theo quy mô DN).
- Chỉ tiêu phi tài chính (Theo hình thức sở hữu)
Cở sở xếp hạng:
- Hệ thống tiêu chuẩn đánh giá cho từng ngành kinh tế được xây dựng thống nhất - Các yếu tố khách quan.
- Kinh nghiệm và kiến thức của người đánh giá.
ĐÁNH GIÁ XẾP
HẠNG BAN ĐẦU
CHO QUÁ TRÌNH
PHÊ DUYỆT
TÍN DỤNG
XEM XÉT ĐÁNH GIÁ VÀ
PHÊ DUYỆT
TÍN DỤNG
Khách hàng (Danh mục) đƣợc
xếp hạng
Xem xét và đánh giá Hệ thống Xếp hạng Tín dụng Nội bộ
Các thủ tục để bảo đảm HTXHTD
- Kết quả XHTDNB được thường xuyên xem xét lại bởi chính cán bộ đánh giá để đánh giá quan hệ với khách hàng.
- Kết quả XHTDNB của từng khách hàng được thường xuyên xem xét và đánh giá lại bởi CBTD độc lập và trưởng phòng Bộ phận tín dụng.
- Kết quả XHTDNB của từng bộ phận tín dụngsẽ được xem xét định kỳ bởi Bộ phận kiểm tra độc lập trên cơ sở chọn mẫu và đánh giá tổng thể.
Bảng 4.1: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn
Điểm đạt đƣợc Xếp hạng Đánh giá Nhóm nợ
90-100 AAA Thượng hạng
1
80-<90 AA Xuất sắc
73-<80 A Rất Tốt
70-<73 BBB Tốt
2
63-<70 BB Khá
60-<63 B Trung bình khá
3
56-<60 CCC Trung bình
53-<56 CC Dưới trung bình
44-<53 C Rủi ro không thu hồi cao 4
< 44 D Rủi ro không thu hồi rất cao 5
Nguồn: Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 của Agribank Số lượng khách hàng được chấm điểm của Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh từ năm 2013-2015 được thể hiện thông qua Bảng 4.2: Số lượng khách hàng thực hiện chấm điểm
Bảng 4.2: Số lƣợng khách hàng thực hiện chấm điểm
STT Chỉ tiêu Năm
2013 Năm 2014 Năm
2015 1 Số KH DN 97 108 114
Số khách hàng chấm điểm 92 96 111 2 Số KH Hộ gia đình, cá nhân 2.274 2.659 2.839 Số khách hàng chấm điểm 2.197 2.573 2.751 3 Tổng cộng khách hàng 2.371 2.767 2.953 Trong đó khách hàng chấm điểm 2.289 2.669 2.862 Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Đến hết 31/12/2015 Chi nhánh đã hoàn thành chấm điểm và xếp hạng khách hàng đối với 114 khách hàng là tổ chức, 2.862 khách hàng là hộ gia đình, cá nhân. Kết quả chấm điểm khách hàng được thể hiện chi tiết qua Bảng 4.3: Kết quả xếp hạng khách hàng.
Bảng 4.3: Kết quả xếp hạng khách hàng
STT Hạng
2013 2014 2015
Tổng số KH đƣợc XH
Tổng số KH đƣợc XH
Tổng số KH đƣợc XH
1 AAA 593 688 743
2 AA 783 888 927
3 A 711 832 890
4 BBB 134 168 176
5 BB 43 55 74
6 B 9 10 13
7 CCC 4 5 8
8 CC 3 6 9
9 C 5 7 9
10 D 4 10 13
Tổng cộng 2.289 2.669 2.862
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 4.1.1.2. Thực trạng việc thẩm định cho vay
a) Quy trình thẩm định cho vay
Theo Điều 20 Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 của Chủ tịch HĐTV Agribank Ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank có quy định, cụ thể như sau:
a1) Quy trình thẩm định cho vay trong thẩm quyền của chi nhánh
Người thẩm định khoản vay tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng về điều kiện, hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định khoản vay; Người thẩm định khoản vay phải lập báo cáo thẩm định khoản vay nêu cụ thể kết quả của quá trình thẩm định, đưa ra đề xuất cho vay hay không cho vay.
Người kiểm soát khoản vay kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ của bộ hồ sơ vay vốn, kiểm soát nội dung báo cáo thẩm định của Người thẩm định và đề xuất cho vay hoặc không cho vay hoặc yêu cầu báo cáo rõ thêm về khoản vay.
Người phê duyệt khoản vay căn cứ vào hồ sơ khoản vay, báo cáo thẩm định, biên bản họp hội đồng tín dụng (nếu có), tờ trình của Tổng giám đốc
(trường hợp thuộc thẩm quyền của Hội đồng thành viên) quyết định cho vay hay không cho vay theo thẩm quyền hoặc yêu cầu báo cáo rõ thêm về khoản vay;
Trường hợp khoản vay vượt thẩm quyền, người phê duyệt khoản vay chấp thuận cho vay và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Quy trình thẩm định cho vay trong thẩm quyền của chi nhánh được mô tả cụ thể thông qua Sơ đồ 4.2: Quy trình thẩm định cho vay trong thẩm quyền của chi nhánh
Sơ đồ 4.2: Quy trình thẩm định cho vay trong thẩm quyền của chi nhánh Nguồn: Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 của Agribank a2) Quy trình thẩm định cho vay những khoản vay vượt thẩm quyền chi nhánh
Người thẩm định khoản vay tiếp nhận nhận và tiến hành tái thẩm định khoản vay, lập báo cáo tái thẩm định khoản vay nêu cụ thể kết quả của quá trình tái thẩm định, đưa ra đề xuất cho vay hay không cho vay hoặc báo cáo Người kiểm soát khoản vay đề nghị Chi nhánh bổ sung làm rõ thêm về khoản vay.
Người kiểm soát khoản vay kiểm soát tính hợp lệ, đầy đủ của bộ hồ sơ; kiểm soát nội dung báo cáo tái thẩm định do Người thẩm định lập và đề xuất cho vay hay
Đồng ý Không đồng ý/Yêu cầu làm rõ thêm
Đồng ý, ký hợp đồng tín dụng
Tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng
Lập báo cáo thẩm định, đề xuất cho vay hoặc không cho
vay Kiểm soát
HSVV, Báo cáo thẩm định
Ra quyết định NGƯỜI
THẨM ĐỊNH
NGƯỜI KIỂM SOÁT
NGƯỜI PHÊ DUYỆT
Không đồng ý, lập thông báo từ chối cho vay
không cho vay hoặc yêu cầu Người thẩm định báo cáo rõ thêm về khoản vay.
Phê duyệt vượt thẩm quyền quyết định cho vay: Người phê duyệt khoản vay căn cứ vào tờ trình của Chi nhánh, báo cáo tái thẩm định, biên bản họp hội đồng tín dụng (nếu có) quyết định phê duyệt hay không phê duyệt khoản vay theo thẩm quyền hoặc yêu cầu báo cáo rõ thêm về khoản vay.
Căn cứ phê duyệt của Chi nhánh cấp trên, Agribank nơi cho vay thông báo cho khách hàng thực hiện theo các nội dung phê duyệt; tiến hành ký hợp đồng tín dụng; thông báo từ chối ký hợp đồng tín dụng. Quy trình thẩm định cho vay những khoản vay vượt thẩm quyền chi nhánh được thực hiện trình tự theo Sơ đồ 4.3: Quy trình thẩm định cho vay những khoản vay vượt thẩm quyền chi nhánh
Sơ đồ 4.3: Quy trình thẩm định cho vay những khoản vay vƣợt thẩm quyền chi nhánh
Nguồn: Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 của Agribank b) Thời gian thẩm định cho vay:
Thời hạn thẩm định và phê duyệt cho vay tối đa kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, thông tin cần thiết như sau:
- Tại Agribank nơi cho vay:
+ Cho vay ngắn hạn: tối đa 5 ngày làm việc;
Thông báo đồng ý hoặc không đồng ý cho vay
Không đồng ý/Yêu cầu làm rõ thêm
Đồng ý
Tiếp nhận, tái thẩm định khoản vay
Lập báo cáo tái thẩm định, đề xuất cho vay hoặc không cho vay hoặc yêu cầu chi nhánh làm rõ
thêm Kiểm soát
HSVV, Báo cáo tái thẩm định
Ra quyết
định NGƯỜI
THẨM ĐỊNH
NGƯỜI
KIỂM SOÁT NGƯỜI
PHÊ DUYỆT
+ Cho vay trung hạn: tối đa 10 ngày làm việc;
+ Cho vay dài hạn: Tối đa 15 ngày làm việc.
- Tại nơi phê duyệt vượt thẩm quyền:
+ Cho vay ngắn hạn: tối đa 5 ngày làm việc;
+ Cho vay trung, dài hạn: Tối đa 10 ngày làm việc.
- Các khoản vay phải thông qua hội đồng tín dụng được cộng thêm 5 ngày làm việc; tại HĐTV tối đa 10 ngày làm việc.
- Agribank nơi cho vay có trách nhiệm niêm yết công khai thời hạn tối đa thẩm định cho vay theo quy định.
c) Kết quả thẩm định cho vay:
Công tác thẩm định cho vay những năm qua đã đạt được những kết quả nhất định. Công tác thẩm định cho vay đóng vai trò hết hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng, cụ thể chúng ta xem xét kết quả thẩm cho vay đối với khách hàng tại Bảng 4.4: Kết quả thẩm định khách hàng, cụ thể như sau:
Bảng 4.4: Kết quả thẩm định khách hàng
Khoản mục
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số khách
hàng
Tỷ lệ KH đủ điều kiện
vay vốn(%)
Số khách
hàng
Tỷ lệ KH đủ điều kiện
vay vốn(%)
Số khách
hàng
Tỷ lệ KH đủ điều kiện
vay vốn(%) Tổng số khách hàng
được thẩm định 480 100 539 100 654 100
Số khách hàng đủ điều
kiện vay vốn 348 72.50 387 71.8 485 74.16
Số khách hàng không
đủ điều kiện vay vốn 132 27.50 152 28.2 169 25.84
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Nhìn vào bảng trên ta thấy tỷ lệ khách hàng được thẩm định cho vay có đủ điều kiện vay vốn là khá cao. Điều này chứng tỏ việc mở rộng quy mô tín dụng để giảm thiểu rủi tín dụng của chi nhánh rất thuận lợi.