CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚC YÊN
2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động t n dụng tại Ngân hàng
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
Qua những phân t ch ở trên ta thấy, công tác quản trị rủi ro t n dụng của NHCT Phúc Yên đã đạt được những kết quả đáng kh ch lệ. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, công tác quản trị rủi ro t n dụng của chi nhánh vẫn tồn tại những hạn chế cần phải khắc phục.
Thứ nhất, phân tích tín dụng mà chủ yếu là việc phân tích thẩm định phương án, dự án vay vốn còn hạn chế, nhiều trường hợp chưa đánh giá được năng lực tài ch nh của khách hàng, t nh khả thi của phương án/dự án xin vay vốn. Đề xuất cấp t n dụng chủ yếu còn dựa trên đề nghị của khách hàng, chưa thu thập thông tin, bằng chứng làm cơ sở cho việc phân t ch, đánh giá. Công tác thẩm định tài sản bảo đảm, thực hiện các thủ tục nhận thế chấp tài sản còn một số tồn tại, sai sót: Còn có trường hợp hồ sơ tài sản bảo đảm chưa đủ t nh pháp lý như không có không có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản trên đất, nhận thế chấp nhà trên đất vườn, đất trồng cây lâu năm…, nhận một số tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất ở vị tr không thuận lợi, t nh thanh khoản thấp.
Thứ hai, Công tác kiểm tra giám sát tín dụng còn chưa sát sao
Một số khoản vay Chi nhánh còn buông lỏng công tác kiểm tra giám sát khoản t n dụng. Biên bản kiểm tra mang t nh hình thức, sơ sài, không thực hiện kiểm tra tổng thể và phân t ch bảo đảm nợ vay theo định kỳ mà kiểm tra chỉ kiểm tra theo từng giấy nhận nợ, trong các biên bản kiểm tra chỉ liệt kê dư nợ của những lần giải ngân gần nhất chứ không xác định, cân đối được toàn bộ dư nợ vay NHCT; chưa giám sát được dòng tiền,
74
nguồn thu của khách hàng, dẫn tới khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đ ch.
Thứ ba, kết quả xử lý rủi ro tín dụng còn ở mức thấp.
Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn giảm là một trong những yếu tố cho thấy công tác quản trị rủi ro t n dụng đang có chuyển biến t ch cực. Tại NHCT Phúc Yên, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu có xu hướng giảm nhưng tổng dư nợ xử lý rủi ro lũy kế lại tăng mạnh. Điều này có nghĩa việc giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn chủ yếu mang t nh kỹ thuật thông qua việc xử lý rủi ro t n dụng bằng quỹ dự phòng, tuy nhiên về bản chất các khoản nợ xấu được chuyển ngoại bảng có kết quả thu hồi rất chậm. Điều này cho thấy rủi ro t n dụng của NHCT Phúc Yên thực tế vẫn ở mức độ đáng quan tâm. Nếu chi nhánh không có các biện pháp thúc đẩy nhanh hơn nữa việc thu hồi nợ xấu nói chung, nợ xấu đã xử lý bằng quỹ dự phòng nói riêng, cũng như quản lý ch t chẽ hơn để hạn chế việc phát sinh thêm nợ xấu mới, kết quả hoạt động kinh doanh và chất lượng t n dụng của chi nhánh sẽ bị ảnh hưởng đáng kể.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Những hạn chế kể trên xuất phát từ cả những nguyên nhân chủ quan và khách quan trong hoạt động của NHCT Phúc Yên
Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, chưa tách biệt rõ ràng chức năng bán hàng và thẩm định và giám sát trong hoạt động tín dụng.
Cán bộ t n dụng của NHCT Phúc Yên kiêm nhiệm nhiều chức năng nhiệm vụ: vừa là người tìm kiếm khách hàng, phân t ch đánh giá khách hàng, trình duyệt cho vay lại vừa là người kiểm tra trong và sau khi cho vay. Với quy trình này, một cán bộ t n dụng phải đảm trách nhiều việc, cường độ làm việc khá căng thẳng, phải làm thêm ngoài giờ và ngày nghỉ, do vậy mức độ chuyên sâu vào từng nghiệp vụ là rất khó; khó có đủ thời gian để thu thập thông tin đầy đủ, dẫn đến tình trạng phân t ch sơ sài, không đánh giá đúng thực trạng của khách hàng; đ c biệt là việc kiểm tra sử dụng vốn vay không được thường xuyên, khó nắm bắt tình hình kinh doanh của doanh nghiệp một cách rõ ràng, đầy đủ.
75
Thứ hai, hoạt động xử lý nợ tồn đọng còn gặp nhiều khó khăn ở khâu xử lý tài sản bảo đảm
Các khoản vay có tài sản bảo đảm là các dây chuyền máy móc thiết bị, nhà xưởng sau nhiều năm tài sản hao mòn giảm giá trị; tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất không đảm bảo t nh pháp lý do đất cấp cho hộ gia đình thiếu thành viên ký do vậy không thu được nợ gốc từ việc phát mại tài sản. M t khác, hồ sơ vay vốn, hợp đồng t n dụng của các khoản vay cũ thiếu ch t chẽ, không đủ cơ sở pháp lý nên khi khởi kiện ra tòa ngân hàng cũng không đủ lý lẽ, chứng từ để thu hồi nợ. Hầu hết các khoản nợ tồn đọng là nợ quá hạn kéo dài nhiều năm, về ph a cơ quan chủ quản của khách hàng, những người nhận lại nợ muốn từ chối trách nhiệm, không có thiện ch trả nợ; về ph a cán bộ t n dụng, do chuyển qua nhiều cán bộ t n dụng quản lý nên cán bộ t n dụng không t ch cực đôn đốc, thiếu trách nhiệm trong việc thu hồi nợ.
Thứ ba, lực lượng nhân sự với chức năng thanh tra kiểm soát còn mỏng
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và đ c biệt là hoạt động cho vay nói riêng thì công tác thanh tra, kiểm tra mang t nh chất rất quan trọng vì nó đảm bảo cho ngân hàng hạn chế những sai sót có thể xảy ra, từ đó hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Tuy nhiên, hiện tại số lượng cán bộ tại bộ phần kiểm tra kiểm soát nội bộ ở NHCT Phúc Yên còn khá t trong khi số lượng khách hàng ngày càng tăng lên, quy mô ngân hàng được mở rộng nên việc phát hiện những sai sót trong quy trình cho vay để cán bộ t n dụng chỉnh sửa còn chưa kịp thời.
Thứ tư, chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng chưa đồng đều, còn thiếu cán bộ có trình độ chuyên môn cao
Trong những năm qua, NHCT Phúc Yên luôn quan tâm đến công tác đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ t n dụng của ngân hàng. Tuy nhiên, đa số các cán bộ nhân viên nói chung đều là nguời trẻ tuổi, năng động nhiệt tình với công việc, có trình độ nhưng thiếu kinh nghiệm thực tế do mới ra trường, khả năng phân t ch và đánh giá còn chưa linh hoạt, nhạy bén với những thay đổi của nền kinh tế. Do đó, công tác thẩm định các phương án sản xuất, phân t ch dự án vay vốn của khách hàng còn g p khó khăn, tiểm ẩn rủi ro đối với các khoản vay đó. Vì vậy cũng làm cho công tác quản trị rủi ro t n dụng của chi nhánh bị ảnh hưởng.
76
Nguyên nhân khách quan
Những nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng
Thứ nhất, một số khách hàng của NHCT Phúc Yên có năng lực tài ch nh thấp, vốn tự có nhỏ nên giá trị tài sản đảm bảo không đáp ứng nhu cầu vay vốn. M t khác, tình hình kinh doanh của các khách hàng này khó xác định, hệ thống sổ sách kế toán chưa thật sự đầy đủ ho c phản ảnh thiếu ch nh xác tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng nên khả năng tiếp cận vốn ngân hàng g p khó khăn hơn.
Thứ hai, việc xây dựng các phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng còn mang t nh hình thức, việc thiết lập và xây dựng các dự án đầu tư sản xuất có t nh khả thi cao theo đúng yêu cầu của ngân hàng đối với khách hàng thường g p phải nhiều khó khăn do một số khách hàng có kiến thức kinh doanh và thị trường còn nhiều hạn chế.
Ch nh điều này sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động kinh doanh của ch nh khách hàng, làm ảnh hưởng tới hiệu quả kinh doanh, làm ảnh hưởng đến rủi ro t n dụng của NHCT Phúc Yên.
Thứ ba, Một số khách hàng còn chưa nhận thức đúng về việc sử dụng nguồn vốn t n dụng ngân hàng, sử dụng sai mục đ ch, hiệu quả sử dụng vốn thấp. Khi không trả được nợ trở nên trây ỳ, không có thiện tr trả nợ.
Những nguyên nhân xuất phát từ nền kinh tế:
Thứ nhất, môi trường kinh doanh còn thiếu đồng bộ, chưa đồng nhất, điều đó được thể hiện qua sự biến đổi to lớn trên thị trường. Trong những năm gần đây, nền kinh tế nước ta trải qua rất nhiều khó khăn như suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng, mô trường cạnh trạnh thiếu bình đẳng đã làm giảm hiệu quả kinh doanh của khách hàng và tác động gián tiếp tới công tác quản trị rủi ro t n dụng của NHCT Phúc Yên. Vì vậy, trong thời gian tới, đòi hỏi việc điều hành các ch nh sách kinh tế vĩ mô phải hết sức linh hoạt.
Thứ hai, môi trường pháp lý ở Việt Nam chưa thực sự thuận lợi, thiếu đồng bộ, thường xuyên thay đổi, việc tuyên truyền phổ biến chưa sâu rộng nên gây nhiều khó khăn cho khách hàng trong quá trình hoạt động. Khách hàng thường khó tiếp cận và nắm vững được những cơ chế, ch nh sách một cách hệ thống để áp dụng. Hệ thống văn bản pháp luật còn xây dựng chung chung, có những văn bản còn chồng chéo lên nhau.
77
Thứ ba, việc cấp đăng ký kinh doanh ồ ạt và công tác kiểm tra của các cơ quan thuế, cơ quan kiểm toán nhà nước không ch t chẽ, sát sao đã tạo điều kiện cho các khách hàng yếu kém có điều kiện tiếp cận nguồn vốn ngân hàng; từ đó dẫn tới việc sử dụng vốn không hiệu quả, thậm ch sai mục đ ch ở các khách hàng này, gây khó khăn không t cho ngân hàng trong công tác thu hồi và xử lý nợ quá hạn.
Tóm lại, trong giai đoạn 2011-2014, với sự nỗ lực không ngừng trong công tác quản trị rủi ro t n dụng, NHCT Phúc Yên đã thu được một số kết quả nhất định, chất lượng cho vay được nâng cao, quy mô cho vay được mở rộng, gia tăng thêm nguồn thu, tạo điều kiện cho các khách hàng trên địa bàn tỉnh kinh doanh hiệu quả và phát triển bền vững. Bên cạnh những thành quả đạt được, công tác quản trị rủi ro t n dụng vẫn còn nhiều hạn chế. Những hạn chế này xuất phát từ cả nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan; từ cả ph a khách hàng, NHCT Phúc Yên và các cơ quan quản lý nhà nước. Do vậy, để tăng cường quản trị rủi ro t n dụng không chỉ cần giải pháp của NHCT Phúc Yên mà còn cần đến sự phối hợp, hỗ trợ của các khách hàng và các cơ quan ban ngành có liên quan.
78