Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia là ngân hàng cho vay và người vay. Nhưng người vay sử dụng tiền vay trong một thời gian, không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định gọi là môi trường kinh doanh và đây là đối tượng thứ ba có mặt trong quan hệ tín dụng. Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi l ủi ro do nguyà r ên nhân khách quan.
Rủi ro xuất phát từ người vay và ngân hàng cho vay g à rọi l ủi ro do nguyên nhân chủ quan.
1.3.3.1. Nhóm nguyên nhân từ môi trường vĩ mô.
Môi trường pháp lý:
- Hệ thống pháp luật đồng bộ, đầy đủ, thống nhất thì môi trường kinh doanh của Ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi. Qua nghiên cứu và phân tích thực tế cho thấy rằng bất cứ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế vĩ mô đều dẫn đến sự thay đổi của lãi suất, tỷ giá, điều khiển mở rộng hay thu hẹp tín dụng… đây là những nhân tố gây nên tính bấp bênh trong kinh doanh tiền tệ, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động
- Thực ra sử dụng hệ thống chính sách này là sự kết hợp giữa bàn tay của Chính ph à bàn tay vô hình củ v ủa thị trường. Quá trình thực hiện sự kết ợp n h ày có lúc rất nhịp nhàng và hữu hiệu song có lúc lại làm gia tăng thêm tính bấp bênh và rủi ro vốn có của hình thức hoạt động kinh doanh tiền tệ. Sự thành bại trong việc điều hành chính sách nền kinh tế vĩ mô, khuôn khổ định hướng của phát triển kinh ế quốc gia, nó phụ thuộc rất nhiều v t ào thực tiễn điều chỉnh của từng giai đoạn đối với hoạt động kinh tế nói chung và hệ thống Ngân hàng nói riêng. Vấn đề là giải quyết dựa trên nguyên tắc đảm bảo cho toàn bộ nền kinh tế, song cũng có lúc không tránh khỏi là đưa các Ngân hàng vào trạng thái bị động.
Và rủi ro, tổn thất đối với các NHTM là điều khó tránh khỏi.
Môi trường kinh tế:
- Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính của Người đi vay và cũng là sự thiệt hại hay thành công của Người cho vay. Sự hưng thịnh hay suy thoái của chu kì kinh doanh cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của Người đi vay do vậy tạo niềm tin hay gây nên nỗi lo nắng cho Người đi vay tiền. Trong giai đoạn kinh tế hưng thịnh, Người vay hoạt động tốt do lợi nhuận thu được tương đối cao. Trong giai đoạn khủng hoảng thì khả năng hoàn trả của Người đi vay bị giảm sút.
- Lạm phát, Thiểu phát ảnh hưởng đến công việc kinh doanh như làm biến động giá cả, nguồn NVL, giá năng lượng, tiền lương trả cho nhân công… của Doanh nghiệp, ảnh hưởng đến quá trình quản lý và thu hồi nợ của Ngân hàng làm gia tăng thêm các khoản RRTD v ảnh hưởng trực tiếp đến quá trà ình tăng trưởng và phát triển kinh tế trong dài hạn.
Môi trường xã hội: Các yếu tố xã hội như thói quen, truyền thống, tập quán, trình độ văn hóa… của Người dân có ảnh hưởng đến các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Do đó Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm tránh đưa ra các sản phẩm tín dụng không phù hợp.
Môi trường tự nhiên: Điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự đoán, nó thường xảy ra bất ngờ và gây thiệt hại lớn nằm ngoài tầm kiểm soát của con Người. V ậy ì v khi có thiên tai, dịch họa xảy ra thì Khách hàng cùng Ngân hàng sẽ có nguy cơ tổn
thất rất lớn, phương án kinh doanh không có nguồn thu… điều đó cũng đồng nghĩa với việc Ngân hàng cũng gánh chịu rủi ro với Khách hàng của mình.
Môi trường công nghệ: Ngân hàng không theo kịp đà phát triển của xã hội, nh à sất l ự bất cập trong trình độ chuyên môn cũng như công nghệ Ngân hàng sẽ dẫn đến rủi ro. Cho nên Ngân hàng luôn phải ứng dụng những thành tựu công nghệ hiện đại vào sản xuất kinh doanh.
Thông tin không cân xứng: Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ Nợ và Có, chuyển vốn từ Người gửi tiền sang Người đi vay tiền. Toàn bộ giao dịch này sẽ luôn suôn sẻ nếu các bên tham gia đều có những thông tin và hiểu biết đầy đủ về nhau. Song một thực tế tồn tại là một bên không biết tất cả những gì cần biết về phía bên kia, hoặc những thông tin không có được lại không liên tục và độ tin cậy không cao; sự không cân bằng về thông tin mà mỗi bên có được như vậy là thông tin “không cân xứng”. Việc thiếu thiếu thông tin trong các giao dịch này sẽ đưa đến sự “lựa chọn đối nghịch” và “rủi ro đạo đức”. Vì vậy mà Ngân hàng phải thật sự tỉnh táo để có những nguồn thông tin cân xứng nhằm vượt qua sự chọn lựa đối nghịch đó v ủi ro đạo đức.à r
Tất cả các nguyên nhân khách quan nếu không được dự báo, có biện pháp phòng ngừa kịp thời sẽ gây ảnh hưởng tiêu cực tới môi trường kinh doanh của cả Khách hàng lẫn Ngân hàng. Khi Khách hàng gặp phải nguyên nhân khách quan gây nên họ không còn đủ khả năng thực hiện cam kết trong hợp đồng tín dụng với Ngân hàng thì việc tốt nhất Ngân hàng có thể làm là giúp đỡ, hỗ trợ Khách hàng để họ phục hồi lại kinh doanh để tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng.
1.3.3.2. Nguyên nhân từ phía người vay.
Trình độ yếu kém của người vay trong dự đoán các vấn đề kinh doanh, yếu kém trong quản lý, chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng, chây ì,… là các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng.
+ Do khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, hoặc sử dụng vốn vay vào việc sản xuất kinh doanh các mặt hàng bị pháp luật cấm.
+ Không đảm bảo tính hiệu quả trong sử dụng vốn, lãng phí, tham ô, tham nhũng.
+ Khách hàng chủ định lừa đảo ngân hàng.
Trường hợp này người vay kinh doanh có lãi song vẫn không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn hoặc không muốn trả nợ ngân hàng. Họ chây ì với hy vọng có thể quỵt nợ hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng t ốt.
Rủi ro tín dụng còn liên quan tới đạo đức của người sử dụng vốn vay ngân hàng. Họ sử dụng vốn với mục đích lừa đảo, chiếm đoạt vốn tín dụng của ngân hàng thông qua việc tạo ra những dự án ảo. Những trường hợp như thế này hiện nay vẫn đang tồn tại rất nhiều, đòi hỏi phải nâng cao công tác thẩm định khách hàng nhằm hạn chế rủi ro.
+ Đối với các trường hợp bảo lãnh: ngân hàng có thể gặp rủi ro khi người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ thanh toán do gặp khó khăn về vấn đề tài chính gây ra sự ứ đọng vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, rộng hơn đó là nguy cơ rủi ro cao.
+ Ngoài ra còn có nguyên nhân là do sự không đồng bộ về các văn bản pháp lý liên quan đến TSBĐ và xử lý sự cố, qua đó hạn chế vị thế pháp lý của ngân hàng trong xử lý tài sản.
1.3.3.3. Các nguyên nhân từ phía ngân hàng.
Nguyên nhân đầu tiên thuộc về ngân hàng phải kể đến là việc không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay.
Nguyên nhân thứ hai về phía ngân hàng là chính sách tín dụng và quy trình cho vay còn lỏng lẻo, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng để tính toán điều kiện và khả năng trả nợ hoặc phương pháp xem xét phân tích còn hạn chế chưa chính xác.
Nguyên nhân thứ ba là kỹ thuật cấp tín dụng chưa hiện đại, chưa đa dạng như việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng còn quá đơn giản, thời hạn chưa phù hợp.
Nguyên nhân thứ tư là thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thông tin tín
dụng tin cậy, kịp thời, chính xác để xem xét, phân tích trước khi cấp tín dụng.
Nguyên nhân thứ năm đó là năng lực và phẩm chất cán bộ tín dụng và vấn đề quản lý sử dụng, đãi ng cộ ủa cán bộ ngân hàng.Vấn đề con người cũng cần chú trọng nâng cao tinh thần đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ. Tình trạng một số cán bộ tín dụng tiếp tay với khách hàng làm giả hồ sơ vay, nâng giá trị tài sản thế chấp, cầm cố quá cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng đã tồn tại trên thực tế và để lại những hậu quả nghiêm trọng, gây ảnh hưởng lớn đến uy tín ngân hàng.
Nguyên nhân kế tiếp đó là công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng chưa tốt, dẫn đến công tác kiểm soát rủi ro và hoạch định chính sách rủi ro không được bảo đảm dẫn đến tăng rủi ro tín dụng.