2.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang
2.3.6. Tổ chức phân loại nợ và quản lý nợ xấu
Các chi nhánh Agribank đang thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng và XLRR theo Quyết định số 450/QĐ HĐTV XLRR, ngày 30/05/2014 của Hội đồng - - thành viên Agribank.
Về phân loại nợ: Các khoản nợ vay của khách hàng, các khoản nghĩa vụ phải thực hiện cam kết đƣợc phân thành 5 nhóm:
Nợ nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ
HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 65 - Nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
- Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đanh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc, lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc, lãi còn lại đúng thời hạn;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 do đánh giá lại.
Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày;
- Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 do đánh giá lại.
Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày;
- Nợ gia hạn nợ lần đầu;
- Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo HĐTD;
- Nợ trong thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo yêu cầu của NHNN và của Tổng Giám đốc Agribank;
- Nợ phải thực hiện theo cam kết chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 do đánh giá lại.
Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
- Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
- Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Nợ thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra đến 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 4 theo yêu cầu của NHNN và của Tổng Giám đốc Agribank;
- Nợ phải thực hiện theo cam kết chƣa thu hồi đƣợc trong thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 4 do đánh giá lại.
Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ
HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 66 - Nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn trên 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
- Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
- Nợ thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra trên 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 5 theo yêu cầu của NHNN và của Tổng Giám đốc Agribank;
- Nợ phải thực hiện theo cam kết chƣa thu hồi đƣợc trong thời gian trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
- Nợ của khách hàng là TCTD đƣợc NHNN công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản;
- Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 5 do đánh giá lại.
Đối với khách hàng có nhiều khoản nợ tại nhiều TCTD khác thì tất cả các khoản nợ đang ở nhóm thấp phải điều chỉnh về nhóm nợ đã đƣợc phân loại cao nhất.
Về quản lý nợ xấu:
Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang không có bộ phận quản lý nợ xấu độc lập với các bộ phận khác. Các khoản nợ xấu đang đƣợc đôn đốc, thu hồi chủ yếu bởi các CBTD của bộ phận tín dụng. Điều này gây khó khăn cho việc quản lý và thu hồi nợ xấu bởi CBTD phụ trách nhiều phần việc, dẫn đến việc không tập trung vào quản lý và thu hồi nợ xấu; mặt khác, CBTD có thể thông đồng với khách hàng hoặc bị họ mua chuộc nên làm ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ xấu.
Ngày 30/5/2016 Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Ban hành Quyết định số: 767/QĐ-NH№-HCNS về việc thành lập Ban chỉ đạo xử lý nợ để thu hồi và xử lý nợ xấu, tuy nhiên kết quả thực hiện chƣa cao (năm 2016 giảm 6,4 tỷ đồng). Thành viên của tổ là những thành viên kiêm nhiệm, không chuyên trách, gồm Ban Giám đốc, lãnh đạo các phòng Khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hành hộ sản xuất và cá nhân, phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Giám đốc các phòng giao dịch.
LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ