CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ LÒNG TRUNG THÀNH CỦA KHÁCH HÀNG ĐỐI VỚI DỊCH VỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH HUẾ
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Huế
2.1.4. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh
Cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng nói chung, NHTMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Huế đã có những bước tiến trong việc ứng dụng cải tiến các công nghệ tiên tiến, luôn nổ lực để có thể đƣa đến những tiện ích để đáp ứng những nhu cầu thị hiếu ngày càng cao của khách hàng. Thương hiệu BIDV đã trở thành một thương hiệu ngân hàng đáng tin cậy đối với người dân. Điều này được thể hiện ở lợi nhuận của Ngân hàng BIDV tăng trưởng ổn định qua các năm.
Vể tổng thu
Tổng doanh thu của BIDV tăng trưởng trong giai đoạn từ 2013 – 2015, cụ thể nhƣ sau: Năm 2013 tổng thu của NH là 338.095.494,46 nghìn đồng đến năm 2014 tăng lên mức 422.259.923,18 nghìn đồng tức là tăng 84.164.428,71 nghìn đồng tương ứng với 24,89% so với năm 2013. Đến năm 2015 tổng thu đạt 496.673.598,60 nghìn đồng tăng 74.413.675,43 nghìn đồng ứng với 17,62% so với năm 2014. Tổng doanh thu của BIDV tăng ổn định trong giai đoạn này là do sự tác động của các nhân tố nhƣ sau:
- Thu nhập từ lãi: Năm 2013, nguồn thu từ lãi là 153.422.671,80 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 45,38% trong tổng doanh thu. Năm 2014, tăng lên 46.389.041,78 nghìn đồng ứng với 30,24% so với năm 2013. Cho đến năm 2015, tăng thêm 61.802.877,77 nghìn đồng tương ứng với 30,93% so với năm 2014.
Nguồn thu nhập từ lãi của NH tăng ổn định qua 3 năm 2013 – 2014 cho thấy hoạt động tín dụng của NH có xu hướng trong giai đoạn này.
- Thu kinh doanh ngoại tệ: Nguồn thu từ hoạt động này chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong các hoạt động mang lại thu nhập cho NH. Năm 2013, hoạt động này mang lại 230.594,91 nghìn đồng chiếm tỷ trọng trong tổng thu 0,07%. Năm 2014, đạt 613.204,19 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 0,15% trong tổng thu. Thu nhập
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
34 trong năm 2014 tăng 382.609,29 nghìn đồng tương ứng với 165,92% so với năm 2013. Đến năm 2015, nguồn thu từ hoạt động này đạt 967.593,20 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 0,19%, tức là tăng 354389,01 nghìn đồng ứng với 57,79% so với năm 2014. Kết quả cho thấy NH đang có xu hướng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, mặc dù nó chiếm tỷ trọng nhỏ trong các hoạt động đem đến nguồn thu cho NH nhưng nó lại là hoạt động có mức tăng trưởng lớn.
- Thu từ phí dịch vụ: Hoạt động dịch vụ bao gồm: nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán, ngân quỹ, ngân hàng điện tử và các dịch vụ khác là hoạt động nhằm phục vụ nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng cho nên hoạt động này cần đƣợc ngày một đa dạng hóa và phát triển. Thu nhập từ hoạt động này cũng mang lại cho ngân hàng nguồn thu ổn định tăng đều qua các năm 2013 – 2015. Vào năm 2013, nguồn thu đạt 11.563.307,98 nghìn đồng chiếm tỷ trọng là 3,42% trong tổng thu . Năm 2014, đạt 17.681.152,48 nghìn đồng chiếm 4,19% nghĩa là đã tăng 6.117.844,50 nghìn đồng tương ứng với tăng 52,91% so với năm 2013. Đến năm 2015, doanh thu từ hoạt động này là 21.812.102,83 nghìn đồng chiếm 4,39, tăng 4.130.950,35 nghìn đồng tương ứng tăng 23,36% so với năm 2014.
- Thu hoàn nhập DPRR TD: Đây là nguồn thu từ chênh lệch của việc trích DPRR năm trước và trích lập DPRR năm nay, phần chênh lệch đó sẽ được hoàn nhập vào chỉ tiêu doanh thu của NH. Năm 2013, thu từ hoạt động này mang lại 9.019.592,84 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 2,67% trong tổng doanh thu của NH. Năm 2014, thu nhập đạt 3.030.712,36 nghìn đồng chiếm 0,72%. Năm 2015, đạt 2.227.505,96 nghìn đồng và chiếm tỷ trọng 0,45%. Nhìn chung, thu nhập có đƣợc từ hoạt động này giảm mạnh qua các năm 2013 – 2015. Cụ thể là: Năm 2014, giảm 5.988.880,48 nghìn đồng tức là giảm 66,40% so với năm 2013. Năm 2015, giảm 803.206,40 nghìn đồng ứng với giảm 26,50% so với năm 2014.
- Thu nhập nội bộ trong hệ thống: Là phần thu nhập nội bộ gồm phần lớn là thu chênh lệch ftp (Lãi suất ftp: Là lãi suất mà hội sở chính công bố bán vốn cho chi nhánh. Sau đó chi nhánh sẽ cho vay lại khách hàng với lãi suất cao hơn. Phần chênh lệch đó gọi là thu nhập ftp giữa hội sở chính và chi nhánh) và các nguồn thu
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
35 khác nhƣ thu hộ giữa các chi nhánh BIDV trên các địa bàn. Đây là nguồn thu chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng thu của NH. Nguồn thu này tăng đều qua các năm. Năm 2013, thu đƣợc 163.651.369,13 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 48,40% trong tổng thu.
Năm 2014, đạt doanh thu 200.814.543,52 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 47,56% trong tổng thu tăng 37.163.174,39 nghìn đồng ứng với 22,71% so với năm 2013. Năm 2015, đạt 209.859.035,53 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 42,25%, tăng 9.044.492,01 nghìn đồng tương ứng 4,50% so với năm 2014.
- Thu khác: Đây là các khoản thu nhập bất thường, không cố định được phát sinh trong quá trình hoạt động của NH bao gồm: thanh lý, nhƣợng bán..v..v…
Khoản thu này có tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu của NH chỉ từ 0,04% - 0,07%. Năm 2014, thu khác tăng 100.639,24 nghìn đồng tương đương tăng 48,39%
với năm 2013 (207.957,81 nghìn đồng). Năm 2015, thu khác giảm 115.827,32 nghìn đồng tức là giảm 37,53% so với năm 2014.
Về chi phí
Để phát triển thì NH phải không ngừng tăng quy mô, mở rộng cải tiến các loại hình dịch vụ, tiện ích để đáp ứng đƣợc với nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng. Chính bởi vậy mà chi phí của NH có xu hướng tăng qua các năm 2013 – 2015. Năm 2013, tổng chi phí của NH là 300.618.810,45 nghìn đồng. Năm 2014, tăng lên đến 362.076.335,09 nghìn đồng, tăng 61.457.524,64 nghìn đồng tương ứng với tăng 20,44% so với năm 2013. Năm 2015, tổng chi phí bỏ ra là 413.794.380,97 nghìn đồng, tăng 51.718.045,88 nghìn đồng tức là tăng 14,28% so với năm 2014. Cụ thể các khoản chi phí tăng lên nhƣ sau:
- Chi trả lãi ti n gửi, ti n vay: Năm 2013, chi phí cho lãi tiền gửi, tiền vay bỏ ra là 121.185.321,56 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 40,31% trong tổng chi phí. Năm 2014, tăng lên 17.520.641,33 nghìn đồng tương ứng với tăng lên 14,46% so với năm 2013, chi phí bỏ ra là 138.705.962,89 nghìn đồng chiếm tỷ lệ 38,31% trong tổng chi phí. Đến năm 2015, khoản chi phí là 128.736.949,83 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 31,11%, giảm 9.969.013,06 nghìn đồng hay giảm 7,19% so với năm 2014. Sự
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
36 biến động chi phí năm 2015 so với năm 2014 cho thấy trong giai đoạn này hoạt động huy động vốn có giảm sút so với các năm trước.
- Chi phí ngoài lãi: Chi phí ngoài lãi bao gồm nhiều loại chi phí khác nhau nhƣ: CP HĐ kinh doanh ngoại tệ, chi dịch vụ, chi phí cho nhân viên, chi về tài sản, chi quản lý công vụ, VAT không khấu trừ, chi phí thuế khác và lệ phí, chi phí dự phòng nợ phải thu khó đòi, chi phí nội bộ trong hệ thống và các khoản chi phí khác.
Nhìn chung qua 3 năm thì các khoản chi phí ngoài lãi đều tăng. Cụ thể, năm 2013 chi phí ngoài lãi của NH là 179.433.488,90 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 59,69%
trong tổng chi phí. Năm 2014, tăng đến 223.370.372,20 nghìn đồng chiếm tỷ trọng 61,69%, tăng 43.936.883,31 nghìn đồng tương ứng với tăng 24,49% so với năm 2013. Năm 2015, tiếp tục tăng lên đến 285.057.431,14 nghìn đồng, chiếm tỷ trọng 68,89%, tức là đã tăng 61.687.058,94 nghìn đồng nghĩa là tăng 27,62% so với năm 2014.
Lợi nhuận
Lợi nhuận của NH trong giai đoạn 2013 – 2015 tăng qua các năm. Năm 2013, lợi nhuận đạt đƣợc là 37.476.684,01 nghìn đồng. Năm 2014, tăng lên 22.706.904,08 nghìn đồng ứng với tăng 60,59% so với năm 2013, đạt 60.183.588,09 nghìn đồng. Năm 2015, tiếp tục tăng trưởng và đạt lợi nhuận là 82.879.217,63 nghìn đồng, nhƣ vậy là đã tăng lên 22.695.629,54 nghìn đồng ứng với 37,71% so với năm 2014. Nhƣ vậy, kết quả trên cho thấy NH TMCP BIDV phát triển một cách ổn định và bền vững trong giai đoạn 2013 – 2015. Ngân hàng đã ngày càng khẳng định được vị thế và uy tín của mình trong thị trường ngân hàng tồn tại sự cạnh tranh gay gắt.
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
37 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NH TMCP Đầu từ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Huế
(2013-2015)
ĐVT: Nghìn đồng
CHỈ TIÊU Năm So sánh
2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014
Giá trị % Giá trị % Giá trị % (+/-) % (+/-) %
I. TỔNG THU 338.095.494,46 100,00 422.259.923,18 100,00 496.673.598,60 100,00 84.164.428,71 24,89 74.413.675,43 17,62 Thu nhập từ lãi 153.422.671,80 45,38 199.811.713,58 47,32 261.614.591,35 52,67 46.389.041,78 30,24 61.802.877,77 30,93 Thu kinh doanh ngoại tệ 230.594,91 0,07 613.204,19 0,15 967.593,20 0,19 382.609,29 165,92 354.389,01 57,79 Thu từ phí dịch vụ 11.563.307,98 3,42 17.681.152,48 4,19 21.812.102,83 4,39 6.117.844,50 52,91 4.130.950,35 23,36 Thu hoàn nhập DPRR TD 9.019.592,84 2,67 3.030.712,36 0,72 2.227.505,96 0,45 -5.988.880,48 -66,40 -803.206,40 -26,50 Thu nhập nội bộ trong hệ
thống 163.651.369,13 48,40 200.814.543,52 47,56 209.859.035,53 42,25 37.163.174,39 22,71 9.044.492,01 4,50 Thu khác 207.957,81 0,06 308.597,05 0,07 192.769,74 0,04 100.639,24 48,39 -115.827,32 -37,53 II. TỔNG CHI 300.618.810,45 100,00 362.076.335,09 100,00 413.794.380,97 100,00 61.457.524,64 20,44 51.718.045,88 14,28 1. Chi trả lãi tiền gửi, tiền
vay 121.185.321,56 40,31 138.705.962,89 38,31 128.736.949,83 31,11 17.520.641,33 14,46 -9.969.013,06 -7,19 2. Chi phí ngoài lãi: 179.433.488,90 59,69 223.370.372,20 61,69 285.057.431,14 68,89 43.936.883,31 24,49 61.687.058,94 27,62 CP HĐ kinh doanh ngoại
tệ 2.700,22 0,00 4.511,34 0,00 17.702,22 0,00 1.811,12 67,07 13.190,88 292,39
Chi dịch vụ 1.078.262,47 0,36 1.918.781,62 0,53 2.649.177,58 0,64 840.519,15 77,95 730.395,97 38,07 Chi phí cho nhân viên 16.914.383,52 5,63 20.213.409,17 5,58 23.071.408,03 5,58 3.299.025,65 19,50 2.857.998,86 14,14 Chi về tài sản 5.289.900,66 1,76 8.339.505,36 2,30 8.820.557,75 2,13 3.049.604,70 57,65 481.052,39 5,77 Chi quản lý công vụ 10.850.782,69 3,61 15.762.885,00 4,35 13.550.019,08 3,27 4.912.102,31 45,27 -2.212.865,92 -14,04 VAT không khấu trừ 1.131.355,48 0,38 1.317.995,32 0,36 1.184.675,00 0,29 186.639,84 16,50 -133.320,32 -10,12 Chi phí thuế khác và lệ phí 183.386,91 0,06 149.226,12 0,04 65.787,29 0,02 -34.160,79 -18,63 -83.438,83 -55,91
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
38
Chi phí dự phòng nợ phải
thu khó đòi 3.527.872,28 1,17 10.341.315,37 2,86 9.740.604,82 2,35 6.813.443,09 193,13 -600.710,55 -5,81 Chi phí nội bộ trong hệ
thống 139.552.703,92 46,42 163.677.612,53 45,21 225.729.747,38 54,55 24.124.908,60 17,29 62.052.134,85 37,91 Chi phí khác 902.140,75 0,30 1.645.130,38 0,45 227.751,98 0,06 742.989,63 82,36 -1.417.378,39 -86,16 III. LỢI NHUẬN 37.476.684,01 100,00 60.183.588,09 100,00 82.879.217,63 100,00 22.706.904,08 60,59 22.695.629,54 37,71
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp N TMCP Đầu tƣ và Phát triển – Chi nhánh Huế
Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế