CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.4. Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân
Xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng. Bộ phận tin học của chi nhánh cần nghiên cứu và đề xuất hướng phát triển các chương trình ứng dụng khai thác và xử lý thông tin khách hàng.
1.2.4. Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân
Để phân tích, đánh giá hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, có thể dựa vào các tiêu chí sau:
a. Quy mô nhận tiền gửi huy động
Quy mô nhận tiền gửi huy động là chỉ tiêu phản ánh hoạt động nhận tiền gửi huy động của các ngân hàng về mặt số lƣợng. Quy mô nhận tiền gửi huy động gia tăng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn đáp ứng tốt hơn cho sự tăng trưởng của hoạt động tài trợ, hoạt động tín dụng của các NHTM.
Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn. Các ngân hàng có quy mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn ngân hàng nhỏ.
Trong tình hình cạnh tranh nhau như hiện nay, lãi suất thường không có sự khác biệt nhiều giữa các ngân hàng, do vậy khách hàng thường lựa chọn các ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình.
Quy mô nhận tiền gửi huy động đƣợc đánh giá qua các chỉ tiêu sau:
- Tăng trưởng về số dư huy động vốn: Số dư huy động vốn từ hoạt động huy động vốn là tổng số dƣ tiền gửi các khoản huy động vốn tại NHTM vào một thời điểm nhất định. Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm. Sự gia tăng hoặc sụt giảm của chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hoặc sụt giảm của hoạt động nhận tiền gửi huy động của ngân hàng so với thời điểm so sánh.
Tăng trưởng huy động vốn = Quy mô vốn năm t – Quy mô vốn năm (t-1) - Tăng trưởng về số lượng khách hàng gửi tiền: Số lượng khách hàng gửi tiền càng nhiều chứng tỏ sản phẩm nhận tiền gửi huy động của ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, thích ứng được với thị trường và có khả năng phát triển.
Khách hàng bao gồm nhiều đối tƣợng khác nhau: các TCTD, doanh nghiệp, chủ yếu giao dịch tiền gửi, thanh toán, ký quỹ, tín dụng..., đối tƣợng dân cƣ chủ yếu gửi tiền tiết kiệm, hiện nay là đối tƣợng tiềm năng trong cho vay bán lẻ. Mỗi khách hàng mang một đặc điểm riêng, hoạt động nhận tiền
gửi lại chịu ảnh hưởng quan trọng bởi thói quen tâm lý và thu nhập của khách hàng, vì vậy, chính sách khách hàng đòi hỏi phải đƣợc xây dựng thận trọng, tỉ mỉ và thực hiện tùy theo chiến lƣợc từng thời kỳ nhận tiền gửi huy động cho phù hợp với định hướng hoạt động của ngân hàng.
b. Cơ cấu huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân
Cơ cấu huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân có thể xem xét theo loại tiền, theo kỳ hạn, theo hình thức, theo sản phẩm tiền gửi.
Cơ cấu huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới chi phí hoạt động bình quân của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng tới chi phí đầu ra, tức lãi suất cho vay của ngân hàng. Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu sử dụng để tối đa dƣ nợ tín dụng và đầu tƣ, từ đó sẽ tối đa lợi nhuận mà không phải trả lãi suất trên phần vốn huy động thừa. Qua cơ cấu huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, chúng ta có thể thấy phân đoạn thị trường gắn với quy mô và tốc độ gia tăng của mỗi nguồn tương ứng và tìm ra điểm mạnh, điểm yếu của NHTM trong huy động tiền gửi khách hàng cá nhân.
Cơ cấu huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân đƣợc xác định bằng cách so sánh từng loại tiền gửi huy động với tổng nguồn huy động. Cơ cấu huy động nhận tiền gửi đƣợc đánh giá là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng đƣợc kế hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động thấp nhất.
Hiện nay, nguồn vốn huy động tiền gửi khách hàng cá nhân đƣợc phân theo các tiêu thức sau:
- Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền: Phân tích nguồn vốn huy động theo loại tiền cho thấy sản phẩm huy động ngoại tệ hay nội tệ của ngân hàng là nhiều hay ít và lợi thế của ngân hàng là gì.
- Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn: Phân tích nguồn vốn huy động theo kỳ hạn cho biết vốn huy động không kỳ hạn và vốn huy động có kỳ hạn (tuần,
tháng) chiếm bao nhiêu % trong tổng vốn huy động và cho biết tính ổn định vững chắc của nguồn vốn huy động có kỳ hạn hay không kỳ hạn tại ngân hàng.
- Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng: Phân tích nguồn vốn huy động theo đối tƣợng khách hàng cụ thể cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng đối với từng đối tƣợng, có thể xác định đƣợc mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh.
c. Thị phần huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân
Thị phần huy động tiền gửi khách hàng cá nhân của một ngân hàng là tỷ trọng số dƣ huy động tiền gửi của ngân hàng đó so với tổng số dƣ huy động của các ngân hàng trên cùng địa bàn.Việc tăng trưởng thị phần là mục tiêu quan trọng để gia tăng nguồn vốn của ngân hàng.
Thị phần huy động tiền gửi khách hàng cá nhân sẽ cho biết khả năng huy động tiền gửi khách hàng cá nhân của NHTM trên thị trường, từ đó cho thấy năng lực, khả năng cạnh tranh của ngân hàng, niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng. Ngân hàng nào chiếm thị phần lớn sẽ có lợi thế thống trị thị trường. Một NHTM đang nắm giữ thị phần đối với một sản phẩm nào đó tức là đã thu hút đƣợc một số lƣợng khách hàng khá lớn ƣa thích sử dụng sản phẩm đó hơn so với các đối thủ cạnh tranh cung cấp sản phẩm cùng loại.
d. Chi phí huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân
Chi phí huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân là yếu tố quyết định đến hiệu quả của hoạt động huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, vì nó quyết định trực tiếp đến phương thức sử dụng vốn và đặc biệt hơn là lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy các ngân hàng luôn phấn đấu đạt đƣợc chi phí huy động tiền gửi khách hàng cá nhân bình quân hợp lý nhất, chênh lệch lãi suất huy động và cho vay lớn nhất có thể.
Chi phí huy động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân là toàn bộ chi phí
ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn. Xác định đƣợc chi phí huy động tiền gửi chính xác sẽ giúp cho ngân hàng xác lập đƣợc lãi suất cho vay cạnh tranh nhƣng vẫn đảm bảo thu nhập đạt mục tiêu đề ra.
Chi phí huy động tiền gửi khách hàng cá nhân của ngân hàng bao gồm chi phí trả lãi, chi phí phi lãi và chi phí khác liên quan đến hoạt động huy động tiền gửi khách hàng cá nhân.
Chi phí trả lãi dựa trên lãi suất danh nghĩa, lãi suất ngân hàng công bố cho khách hàng. Chi phí này phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ kỳ hạn, loại tiền gửi, mục tiêu gửi tiền của khách hàng, chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ, tiện ích kèm theo... Tuy nhiên, lãi suất thực tế của từng nguồn vốn huy động đối với ngân hàng là cao hơn, bởi vì ngoài chi phí trả lãi thì ngân hàng còn phải bỏ ra nhiều chi phí khác nữa, đó là chi phí phi trả lãi, như: chi phí lương nhân viên, chi phí quảng cáo, chi phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tầng...
Chỉ tiêu đánh giá chi phí huy động tiền gửi khách hàng cá nhân:
Chi phí trả lãi
- Chi phí trả l i bình quân = --- x 100%
Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động đƣợc. Chi phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã đƣợc tổ chức một cách hiệu quả.
e. Chất lượng dịch vụ hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân Chất lƣợng dịch vụ trong hoạt động nhận tiền gửi cá nhân là một trong những nền tảng quyết định mức độ hài lòng của khách hàng khi giao dịch.
Chất lƣợng dịch vụ bao hàm quy trình, thái độ giao dịch và các mặt liên quan khác. Tiêu chí này đƣợc phản ánh thông qua việc điều tra trực tiếp hoặc gián
tiếp từ khách hàng đã và đang giao dịch với ngân hàng. Việc điều tra có thể được thể hiện dưới hình thức phỏng vấn, ghi nhận kết quả phiếu ðiều tra, thùng thý góp ý…đƣợc thực hiện bởi chính cán bộ nhân viên của ngân hàng đối với khách hàng. Kết quả điều tra là căn cứ đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng, đánh giá chất lƣợng dịch vụ cũng nhƣ phong cách phục vụ của nhân viên.
g. Rủi ro liên quan đến hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân Rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản thường phát sinh thể hiện trên bảng cân đối. NHTM chú trọng đến việc phân tích số liệu tài chính liên quan đến hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, các số liệu làm giảm thu nhập lãi ròng, điều chỉnh chênh lệch tỷ giá, sự tương ứng giữa kỳ hạn của nguồn vốn huy động vào và cho vay. Rủi ro tác nghiệp đƣợc đánh giá dựa trên các số lỗi tác nghiệp thông qua việc kiểm tra đối chiếu thực tế và thông tin trên hệ thống về số tiền, kỳ hạn, lãi suất… Bên cạnh đó, rủi ro về đạo đức nghề nghiệp trong công tác huy động vốn đƣợc đánh giá qua tính trung thực, thái độ, ý thức trách nhiệm trong công việc của cán bộ nhân viên.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đề tài đã đề cập về hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại, đặc biệt là cơ sở lý luận về hoạt động nhận tiền gửi của ngân hàng bao gồm: khái niệm, đặc điểm, hình thức hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân. Từ đó cho thấy đƣợc hoạt động nhận tiền gửi đóng vai trò quan trọng, là cơ sở để ngân hàng quyết định kinh doanh, tạo thêm nguồn vốn cho vay và quyết định khả năng thanh toán. Bên cạnh đó, Chương I đã nêu được các nội dung hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân của ngân hàng: phân tích bối cảnh bên ngoài (môi trường kinh tế - chính trị, môi trường pháp lý, môi trường công nghệ và sự cạnh tranh của các ngân hàng huy động trên thị trường), phân tích bối cảnh bên trong (năng lực tài chính của ngân hàng, mục tiêu, chiến lƣợc kinh doanh, cơ sở hạ tầng và mạng lưới huy động, năng lực, trình độ, đạo đức của cán bộ ngân hàng) và xác định mục tiêu hoạt động nhận tiền gửi. Qua đó, nhằm đạt đƣợc mục tiêu về hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, ngân hàng cần phải thực hiện các hoạt động nhƣ: khảo sát, nắm bắt tình hình khách hàng cá nhân, phát triển các sản phẩm, chính sách lãi suất, hoạt động truyền thông, kiểm soát rủi ro... và có cơ sở đánh giá kết quả hoạt động nhận tiền gửi khách hàng cá nhân qua các tiêu chí nhƣ: quy mô tiền gửi, cơ cấu, tỷ trọng vốn tiền gửi....
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI KHÁCH
HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK