Năm 2015, Công ty cổ phần đầu tư xây dựng hạ tầng Tây Hồ đã xác định được những thuận lợi cũng như những khó khăn thách thức trong kinh doanh. Bởi vậy, Ban Giám đốc đã đưa ra những chủ trương chính sách đúng đắn, đề ra những biện pháp tháo gỡ khó khăn, phát huy triệt để những thuận lợi và tập trung sức mạnh tập thể.
Việc đánh giá chung tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phẩn hạ tầng xây dựng Tây Hồ được trình bày trong Bảng 2-1.
Phân tích các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu năm 2015 của Công ty cổ phần đầu tư xây dựng Tây hồ
Bảng 2-1 ST
T Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2014 Kế hoạch
2015 Năm 2015 SSTH 14/15 SSTH/KH15
+/- % +/-
1 Tổng sản lượng Đồng 14.640.065.144 15.235.658.96
4
16.857.630.67
3 2.217.565.529 15,15 1.621.971.709 2 Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ Đồng 11.864.185.576 12.863.456.36
4 9.934.878.081 -1.929.307.495 -16,26 -2.928.578.283 3 Giá vốn hàng bán Đồng 8.920.426.228 8.523.456.269 8.460.416.960 -460.009.268 -5,16 -63.039.309 4 Tổng lợi nhuận trước thuế Đồng 1.681.689.868 652.156.987 204.394.437 -1.477.295.431 -87,85 -447.762.550 5 Các khoản nộp ngân sách nhà
nước Đồng 482.549.786 123.156.364 44.421.829 -438.127.957 -90,79 -78.734.535
6 Tổng lợi nhuận sau thuế Đồng 1.199.140.082 529.000.623 159.972.608 -1.039.167.474 -86,66 -369.028.015
7
Tổng tài sản Đồng 52.860.830.623 50.365.236.24
5 48.546.546.585 -4.314.284.038 -8,16 -1.818.689.660 Tài sản ngắn hạn Đồng 47.130.140.412 45.556.326.12
3
40.462.364.35
7 -6.667.776.055 -14,15 -5.093.961.766 Tài sản dài hạn Đồng 5.730.690.211 4.808.910.122 8.084.182.228 2.353.492.017 41,07 3.275.272.106
8
Nguồn vốn Đồng 52.860.830.623 50.365.236.24
5 48.546.546.585 -4.314.284.038 -8,16 -1.818.689.660
Nợ phải trả Đồng 48.262.236.220 43.236.214.25
9
38.892.963.49
8 -9.369.272.722 -19,41 -4.343.250.761 Vốn chủ sở hữu Đồng 4.598.594.403 7.129.021.986 9.653.583.087 5.054.988.684 109,92 2.524.561.101
9 Số lượng lao động Người 49 50 43 -6 -12,24 10 Năng suất lao động bình quân Đồng/ng/năm 298.776.839,67 304.713.179 392.037.922,6
3 93.261.083 31,21 87.324.743 11 Tổng quỹ lương Đồng 2.018.155.800 2.182.645.789 2.183.454.000 165.298.200 8,19 808.211 12 Tiền lương bình quân Đồng/ng//thán
g 3.432.238 3.637.743 4.231.500 799.262 23,29 593.757
Qua bảng tổng hợp số liệu trên ta thấy:
Tổng giá trị sản lượng kinh doanh của Công ty là tất cả những gì mà Công ty làm ra được trong một năm. Nó là chỉ tiêu quan trọng đối với Công ty xây dựng.
Giá trị sản lượng thực hiện năm 2015 là 16.857.630.673 đồng, so với thực hiện năm 2014 tăng 2.217.565.529 đồng, tương ứng với tăng 15,15%. So với kế hoạch năm 2015 tăng1.621.971.709 đồng ,tương ứng với tăng 10,65%. Tổng giá trị sản lượng đã hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra và cũng tăng lên so với năm 2014 điều đó cho thấy trong năm 201, Công ty đã làm việc có hiệu quả.
Doanh thu thuần về cung cấp dịch vụ năm 2015 đạt 9.934.878.081 đồng, giảm 1.929.307.495 đồng so với năm 2014, tương ứng với -16,26%, giảm 1.929.307.495 đồng so với kế hoạch,tương ứng với 22,27% . Nguyên nhân là do trong năm 2015 các công trình được quyết toán của Công ty còn ít nên nguồn thu theo đó cũng giảm. Công ty chủ yếu là tiếp tục thi công các công trình còn dở dang, chưa được thanh toán, đây cũng là đặc thù của các công ty xây dựng. Lợi nhuận sau thuế năm 2015 đạt 159.972.608 đồng, giảm 1.039.167.474 đồng so với năm 2014, tương ứng với 86,66%.
Tổng tài sản của Công ty vẫn có dấu hiệu suy giảm do các khoản nợ đến hạn phải trả, tổng tài sản của Công ty năm 2015 là 48.546.546.585 đồng, giảm -4.314.284.038 đồng so với năm 2014, tương đương mức giảm 8,16 %, giảm 1.818.689.660 đồng so với kế hoạch, tương ứng với 3,61%. Trong đó, mức giảm đến hoàn toàn từ tài sản ngắn hạn, tài sản ngắn hạn năm 2015 giảm 6.667.776.055 đồng, tương đương 14,15 % so với năm trước. Tài sản dài hạn tăng 2.353.492.017 đồng, tương đương 41,07% so với năm 2014.
Nguồn vốn của Công ty giảm 4.314.284.038 đồng do đã trả các khoản nợ đến hạn, tương đương với mức giảm 8,16 % so với năm 2014, tuy nhiên vốn chủ đầu tư vẫn tăng nhẹ nhờ các hoạt động huy động vốn tốt.
Năm 2015, số nhân viên công ty là 43 nhân viên, giảm 6 nhân viên so với năm 2014, tương đương mức giảm 12,24% ,tổng quỹ lương của công ty tăng nhẹ từ 2.018.155.800 đồng lên 2.183.454.000 đồng, tăng 165.298.200 đồng so với năm ngoái, tương đương với 8,19%, tăng 808.211 đồng so với kế hoạch, tương ứng 0,04%, vậy trung bình mỗi nhân viên sẽ nhận được 4,2 triệu đồng/người/tháng.
Năng suất lao động bình quân năm 2015 là 392.037.922,63 đồng/người-năm tăng 93.261.083 đồng/người-năm so với năm 2014, tương ứng tăng 31,21% và tăng lên so với kế hoạch năm 2015 là 87.324.243 đồng/người tương ứng với 28,66%. Đây là một dấu hiệu rất tốt của Công ty vì số lao động cùng giảm nhưng năng suất lao động lại tăng lên.
Tóm lại, qua Bảng 2-1 khái quát về kết quả công trường kinh doanh của Công ty trong 2 năm 2015, 2014, nhận thấy Công ty không ngừng cố gắng phấn đấu trong công trường kinh doanh, hướng mạnh ra thị trường nhằm nâng cao lợi nhuận.
Biểu hiện của việc kinh doanh ngày càng tiến triển thuận lợi là sự tăng nhanh về sản lượng của Công ty. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động, Công ty cũng gặp phải những khó khăn, trở ngại làm giảm tốc độ phát triển của Công ty. Do đó, Công ty phải tận dụng và phát huy tối đa những thế mạnh của mình, từng bước khắc phục khó khăn để nâng cao vị thế cạnh tranh và hiệu quả hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, Công ty còn sử dụng nhiều biện pháp nhằm tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, mở rộng quy mô công trường kinh doanh. Do đó, việc tăng nguồn vốn kinh doanh đã trở thành một việc làm cần thiết trong hoàn cảnh công trường kinh doanh hiện nay. Để đánh giá chính xác hoạt động công trường kinh doanh của Công ty chúng ta đi sâu vào phân tích chi tiết hoạt động công trường kinh doanh ở những nội dung tiếp theo.
2.2. Phân tích tình hình hoạt động công trường và tiêu thụ sản phẩm của Công