( Đơn vị : tỷ đồng ) Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011+/- Năm 2012+/-
Dư nợ tín dụng trung dài hạn 556,5 1470 913,5 2850 1380
Nợ quá hạn trung dài hạn 0,1892 0,0882 -0,101 0,1596 0,0714
Nợ xấu trung dài hạn 0,1747 0,0617 -0,113 0,2166 0,1549
Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn
(% ) 0.034 0,006 - 0,0056 -
Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn
( % ) 0,0314 0,0042 - 0,0076 -
( Nguồn : tổng hợp từ báo cáo tín dụng năm 2010, 2011, 2012 )
Nhìn chung các chỉ tiêu tín dụng nợ xấu và nợ quá hạn trung dài hạn của chi nhánh đều ở mức khá thấp, có thể đánh giá chung là chất lượng tín dụng của chi nhánh là được đảm bảo tốt và an toàn theo qui định của Ngân hàng nhà nước, thể hiện tín dụng có hiệu quả. Để nhìn nhận rõ hơn tình hình tín dụng trung dài hạn nhất là tình hình nợ xấu và nợ quá hạn trung dài hạn của chi nhánh ta đi phân tích các chỉ tiêu.
Xét về chỉ tiêu nợ quá hạn trung dài hạn : Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn của chi nhánh có sự tăng giảm khơng đều qua các năm. Cụ thể, trong năm 2010, dư nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn là 0,1892 tỷ đồng và chiếm 0,034% trong tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn, có thể nói đây là tỷ lệ nợ q hạn rất thấp khơng chỉ trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam mà còn trong cả hệ ngân hàng Việt Nam. Sang năm 2011 thì nợ q hạn giảm xuống cịn 0,0882 tỷ đồng chiếm 0,006% trong tổng dư nợ trung dài hạn, trong khi mức bình quân của khu vực là 1,88% và mức bình quân của 149 chi nhánh trong hệ thống ngân hàng cơng thương Việt Nam là 0,61%, có thể thấy đây là một sự cố gắng của nhân viên tín dụng cũng như của các phòng ban khác trong việc thực hiện được quy trình tín dụng đầy đủ, theo dõi sát sao các khoản nợ giúp cho nợ quá hạn không gia tăng. Song bước sang năm 2012 thì dư nợ quá hạn tuy chỉ
chiếm 0,0056% trong tổng dư nợ trung dài hạn song về số tuyệt đối, dư nợ tín dụng trung dài hạn lại là 0,1596 tỷ đồng, tăng 0,0714 tỷ đồng so với năm 2011, sở dĩ có điều này xảy ra có thể hiểu đó là do chi nhánh gia tăng khoản tín dụng lớn nhất là tín dụng trung dài hạn khiến cho dư nợ tín dụng trong đó có tín dụng trung dài hạn tăng với tốc độ cao ( 1380 tỷ đồng tương ứng với 93.7% ), trong khi đó mức tăng của nợ quá hạn trung dài hạn cũng tăng song với mức độ thấp hơn ( 80% ) khiến cho tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ trung dài hạn năm 2012 giảm so với năm 2011. Chưa thể coi đây là một tín hiệu tốt do chi nhánh đã làm cho nợ quá hạn gia tăng, mặc dù tỷ lệ có giảm nhưng lại do chi nhánh chỉ đạo bằng biện pháp gia tăng tín dụng, về lâu dài thì biện pháp này khơng thể giúp gia tăng chất lượng tín dụng một cách thực sự.
Xét về chỉ tiêu nợ xấu trung dài hạn : Đây được coi là một chỉ tiêu khá quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn. Tại chi nhánh tỷ lệ này thường xuyên giữ được ở mức rất thấp ( dưới 0,1% ) thấp hơn mức 5% theo qui định của ngân hàng nhà nước. Cụ thể năm 2010, nợ xấu trung dài hạn của chi nhánh là 0,1747 tỷ đồng chiếm 0.0314% so với tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn. Sang năm 2011 thì nợ xấu trung dài hạn của chi nhánh là 0,0617 tỷ đồng giảm 0,113 tỷ đồng so với năm 2010 và chiếm 0,0042% so với dư nợ tín dụng trung dài hạn trong năm đó. Đây là con số rất thấp và có xu hướng giảm mạnh so với năm trước đó. Nhưng tương tự như chỉ tiêu nợ quá hạn đã phân tích ở trên trong hai năm 2010 và 2011 có vể các con số có xu hướng giảm và tiếp sang năm 2012 tỷ lệ cũng giảm song xét về số tuyệt đối thì có nhiều vấn đề cần xem xét tới, cụ thể ở đây khi tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn của chi nhánh giảm vẫn ở mức thấp là 0,0076% so với dư nợ tín dụng trung dài hạn nhưng mức nợ xấu trung dài hạn của chi nhánh lại tăng cao về số tuyệt đối là 0,2166 tỷ đồng tăng 0,1549 tỷ đồng so với năm 2011.
Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm trong khi về lượng thì lại tăng cũng đã được phân tích ở phần tỷ lệ nợ q hạn, đó là do sự gia tăng lớn về qui mơ tín dụng nhất là tín dụng trung dài hạn, trong khi nợ xấu tăng song với tốc độ thấp
hơn khiến cho tỷ lệ này vẫn thấp và cịn có xu hướng giảm nhẹ so với năm trước đó. Có thể thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh được cải thiện đáng kể trong năm 2011 và đầu năm 2012 chủ yếu nhờ sức cầu vốn tăng trở lại; kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp khả quan hơn năm trước và đặc biệt là nhờ chứng khoán, bất động sản thu hút sự quan tâm trở lại của nhà đầu tư. Chi nhánh cần chủ động tích cực thực hiện tốt việc theo dõi, kiểm tra các khoản nợ quá hạn cũng như các khoản nợ xấu, từ khi chúng chưa hình thành, tránh tình trạng lấy việc gia tăng qui mơ tín dụng để làm giảm chỉ tiêu nợ xấu cũng như nợ quá hạn. Tín dụng tăng trưởng là phù hợp với chủ trương kích cầu, ngăn chặn đà suy giảm kinh tế, nhưng nếu các chi nhánh ngân hàng ồ ạt phát triển tín dụng q nhanh sẽ khó tránh rủi ro nợ xấu, ảnh hưởng không tốt tới mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.
2.2.4. Lãi cho vay thu từ dịch vụ tín dụng trung và dài hạn