4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
4.2.2 Phân tich doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư và tính chính xác trong thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Để quản lý tốt các khoản vay thì khơng chỉ chú trọng ở khâu thẩm định mà còn phải quan tâm giám sát cả quá trình thu nợ sau khi khách hàng vay vốn.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 35 SVTT: Trần Minh Tấn
ĐVT: Triệu đồng 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012
(Nguồn: phịng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Tây Đô)
Năm Chênh lệch 2011/2011 2012/2011 CHỈ TIÊU 2010 Tỷ trọng ( %) 2011 Tỷ trọng ( %) 2012 Tỷ trọng ( %) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 285.338 96,51 438.195 89,69 482.681 92,68 152.857 53,57 44.486 10,15 Trung-dài hạn 10.316 3,49 50.348 10,31 38.106 7,32 40.032 388,1 (12.242) (24,31) Tổng 295.654 100 488.543 100 520.787 100 192,889 65,24 33.244 6,80
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 36 SVTT: Trần Minh Tấn
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Cho vay ngắn hạn là loại hình cho vay chủ yếu nên doanh số thu nợ của loại hình này ln chiếm tỉ trọng cao hơn so với doanh số cho vay trung và dài hạn và tỉ trọng này luôn trên 89% trong các năm vừa qua. Nhìn vào bảng 7 doanh số thu nợ tăng trong 3 năm cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng có nhiều thuận lợi. Nguyên nhân doanh số thu nợ ngắn hạn tăng qua các năm là do Ngân hàng chủ yếu cung ứng vốn ngắn hạn cho các khách hàng để bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời, món vay tương đối nhỏ…nên công tác thu hồi nợ khá thuận lợi. Và do khách hàng vay của ngân hàng là khách hàng truyền thống, có uy tín, hoạt động có hiệu quả nên đảm bảo thu hồi nợ. Hơn thế nữa là do công tác thu hồi nợ của nhân viên tín dụng đạt hiệu quả cao, có phương thức thu hồi nợ hợp lý đảm bảo vòng quay vốn cho Ngân hàng. Mặt khác công tác thu nợ đối với các khoản vay ngắn hạn có nhiều thuận lợi hơn các khoản vay trung dài hạn do thời gian ngắn nên ít rủi ro hơn. Tốc độ tăng tưởng của doanh số thu nợ ngắn hạn qua các năm sắp sĩ với tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay ngắn hạn cho thấy những khoản vay ngắn hạn tại ngân hàng là những khoản vay tương đối tốt.
Doanh số thu nợ trung - dài hạn
Trong khi doanh số thu nợ ngắn hạn có sự gia tăng, thì doanh số thu nợ trung-dài hạn tăng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ tăng so với năm 2010. Nguyên nhân sự gia tăng này là do công tác cho vay của Ngân hàng được chú trọng, cán bộ chọn những khách hàng có uy tính cũng như khách hàng tiềm năng để cho vay. Bên cạnh đó các món vay trung – dài hạn những năm trước đã đáo hạn nên doanh số thu nợ năm này tăng cao. Ngoài ra, các cán bộ tín dụng ln tích cực theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ, kiểm tra để hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận.
Tuy nhiên năm 2012 doanh số thu nợ giảm. Do tình hình kinh tế đầu năm 2012 không nhiều thuận lợi nên công tác thu nợ của ngân hàng cũng tăng trưởng chậm. Một số doanh nghiệp hoạt động gặp khó khăn nên việc trả nợ cho ngân hàng cịn chậm. Ngồi ra do việc sử dụng vốn sai mục đích làm cho cho doanh số thu nợ của Ngân hàng giảm, khách hàng tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn vay so với hợp đồng.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 37 SVTT: Trần Minh Tấn
ĐVT: Triệu đồng
4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012
(Nguồn: phịng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Tây Đô)
Năm Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 CHỈ TIÊU 2010 Tỷ trọng ( %) 2011 Tỷ trọng ( %) 2012 Tỷ trọng ( %) Số tiền % Số tiền % Cty cổ phần, cty TNHH 186.406 63,05 318.207 65,13 340.850 65,45 131.801 70,71 22.643 7,12 DNTN 58.364 19,74 88.595 18,13 61.559 11,82 30.231 51,80 (27.036) (30,52) Hộ sản xuất 50.884 17,21 81.741 16,73 118.378 22,73 30.857 60,64 36.637 44,82 Tổng 295.654 100 488.543 100 520.787 100 192.889 65,24 32.244 6,60
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 38 SVTT: Trần Minh Tấn
Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn
Doanh số thu nợ đối với thành phần này tăng dần qua các năm. Trong thời gian này, các công ty sản xuất, kinh doanh hiệu quả nên công tác thu hồi nợ từ bộ phận này khơng khó khăn. Các công ty này là khách hàng quen thuộc của Ngân hàng vì thế Ngân hàng thu nợ dễ dàng hơn. Giải thích cho sự tăng đột biến đó là vì nhiều khoản nợ trung hạn trước đây và các khoản nợ ngắn hạn năm trước đã đáo hạn. Bên cạnh đó, đối với các công ty mới thành lập do quản lý tốt, nắm bắt được nhu cầu thị trường nên hoạt động có kết quả tương đối khả quan vì vậy mà hồn trả tốt các món vay đến hạn. Chính những nguyên nhân trên đã là cho doanh số thu nợ của Ngân hàng tăng lên hàng năm.
Doanh nghiệp tư nhân
Nhìn chung doanh số thu hồi nợ ở lĩnh vực này có sự tăng trưởng khơng ổn định, tăng giảm qua các năm. Năm 2011, đạt được nhiều thuận lợi trong kinh doanh nên công tác trả nợ tăng cao so với năm 2010. Bên cạnh đó, do doanh số cho vay trong năm 2012 giảm, do các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả nên chậm trả vốn vay cho Ngân hàng. Môi trường đầu tư có nhiều thay đổi khiến cho việc kinh doanh tạm thời chững lại việc trả nợ Ngân hàng không được tuân thủ tốt làm cho doanh số thu nợ giảm xuống. Bên cạnh đó một số doanh nghiệp do cần vốn kinh doanh nên cung cấp những thông tin thiếu hoặc không trung thực để Ngân hàng đánh giá tốt về tiềm năng của doanh nghiệp, để được vay vốn nhanh và cao hơn
Hộ sản xuất, cá nhân
Doanh số thu hồi nợ ở lĩnh vực này có sự tăng trưởng ổn định qua các năm. Đạt được sự tăng trưởng như trên là do sự nỗ lực từ phía Ngân hàng trong việc quản lý, thu hồi nợ và thực hiện tốt quy trình cho vay. Bên cạnh đó, đa số cán bộ của Ngân hàng đều là người địa phương nên có sự am hiểu tốt về khách hàng từ đó sàng lọc ra nhưng khách hàng có uy tín.
4.2.2.3. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Với cách phân chia theo ngành của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ đối với mỗi ngành kinh tế cũng khác nhau đáng kể, điều đó cho thấy được hiệu quả của việc phân tán rủi ro của Ngân hàng và thấy được sự cần thiết của việc phân chia các ngành kinh tế khác nhau để cho vay.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 39 SVTT: Trần Minh Tấn
Thương mại – Dịch vụ
Trong tất cả các ngành thì ngành thương mại – dịch vụ là ngành có sự tăng trưởng ổn định nhất. Doanh số thu nợ luôn tăng đều qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu doanh số thu nợ. Điều đó cho thấy tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp hoạt động tố t trong lĩnh vực TM-DV nên việc trả nợ khi đến hạn cũng tốt, góp phần làm giảm nợ xấu của Ngân hàng. Trong lĩnh vực cho vay này, cán bộ tín dụng của Chi nhánh đã tìm hiểu rất kỹ về khả năng cũng như thiện chí trả nợ của khách hàng khi xem xét cho vay nên các khoản vay này đều có khả năng thu hồi cao. Và các khách hàng được Chi nhánh cho vay trong khoản mục này đều có thu nhập khả quan nên khả năng trả nợ cho Chi nhánh là rất lớn. Nhờ đó, tình hình thu nợ đạt kết quả cao. Ngoài ra, thu nhập từ hoạt động thương mại thường rất ổn định nên chất lượng tín dụng của các khoản vay này khá cao.
Công nghiệp chế biến & Xây dựng
Đây là lĩnh vực có nhu cầu vốn rất cao nhưng đồng thời cũng tạo ta những thuận lợi rất lớn. Vì thế các khoản vay Ngân hàng để đảm bảo đầu vào cũng rất lớn, và đến khi kết thúc chu kỳ sản xuất đạt chỉ tiêu thì khả năng hồn trả các khoản nợ là khơng khó. Những năm gần đây, nhờ áp dụng công nghệ kỹ thuật lắp ráp dây chuyền hiện đại mà ngành công nghiệp chế biến đã tăng doanh thu của mình cả về số lượng lẫn chất lượng, góp phần đẩy nhanh cơng tác thu hồi nợ của Ngân hàng trong năm qua. Làm cho doanh số thu nợ năm 2011 cao hơn nhiều so với năm 2010.
Tuy nhiên năm 2012 lại là năm ngành cơng nghiệp chế biến gặp khó khăn về thị trường xuất khẩu, nguyên liệu cho chế biến biến thủy sản cũng như sự biến động của các yếu tố đầu vào trong nước. Trong nước các yếu tố đầu vào cho sản xuất ngày một tăng cao, thị trường tài chính nhiều bất ổn là một điều rất lớn đối với các doanh nghiệp chế biến thủy sản. Nhưng với chính sách kích cầu hỗ trợ lãi suất của Chính phủ ban hành đã phát huy tác dụng, giúp doanh nghiệp duy trì sản xuất kinh doanh, thêm vào đó là cơng tác thu hồi nợ qua các năm luôn tăng trưởng ổn định. Bên cạnh đó trong năm 2012 lĩnh vực xây dựng gặp khó khăn, do giá cả nguyên vật liệu tăng cũng như bất động sản gặp suy giảm ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 40 SVTT: Trần Minh Tấn
ĐVT: Triệu đồng Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012
(Nguồn: phịng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Tây Đơ)
NĂM CHÊNH LỆCH 2011/2010 2012/2011 CHỈ TIÊU 2010 Tỷ trọng ( %) 2011 Tỷ trọng ( %) 2012 Tỷ trọng ( %) Số tiền % Số tiền % Thương mại-dịch vụ 135.394 45,79 212.635 43,52 254.086 48.79 77.241 57,05 41.451 19,49 Công nghiệp- xây dựng
92.943 31,44 167.415 34,27 127.734 24,53 74.472 80,13 (39.681) (23,70) Nông nghiệp-thủy sản 52.378 17,72 95.890 19,63 109.390 21.00 43.512 83,07 13.500 14,08 Ngành khác 14.939 5,05 12.603 2,58 29.577 5,68 (2.336) (15,64) 16.974 134,68 Tổng 295.654 100 488.543 100 520.787 100 192.889 65,24 32.244 6,60
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 41 SVTT: Trần Minh Tấn
Nông nghiệp- thủy sản
Doanh số thu nợ ngành nông lâm ngư nghiệp tăng dần qua các năm. Năm 2012 doanh số thu nợ đối với ngành kinh tế này tiếp tục tăng. Nguyên nhân là do được sự quan tâm chỉ đạo, hỗ trợ của địa phương, các hộ trồng lúa, cây ăn quả lâu năm đạt năng suất cao, nguời dân tiếp cận nhanh chóng với phương thức chăn ni hiện đại cho nên hiệu quả về con giống, thức ăn giúp nguời dân nâng cao được năng suất, dẫn đến việc nuôi trồng đánh bắt thủy sản đạt hiệu quả, được mùa. Thêm vào đó, giá thu mua sản phẩm cao, làm tình hình tiêu thụ phát triển theo hướng thuận lợi, khách hàng có lãi, tranh thủ trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Ngồi ra, do có sự cân nhắc trong cơng tác thẩm định, giám sát và thu hồi nợ đối với khối ngành này được cán bộ tín dụng thực hiện khá tốt.
Ngành khác
Doanh số thu nợ trong khoảng thời gian 3 năm này có biến động. Cụ thể giảm vào năm 2011 so với 2010, tuy nhiên tăng trở lại vào năm 2012. Do đây là những khoản vay tiêu dùng, vay quỹ lương,… nên sự thay đổi của tình hình kinh tế không ảnh huởng nhiều đến khả năng trả nợ của họ . Hơn nữa, cán bộ tín dụng rất thận trọng xem xét với những khoản vay này về: tình hình thu nhập, chi tiêu, cũng như phương án trả nợ của khách hàng,…
4.2.3 Phân tích dư nợ
Dư nợ là khoản tiền đã giải ngân mà Ngân hàng chưa thu hồi về. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. Đây là chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dư nợ còn cho chúng ta biết Ngân hàng còn cần phải thu hồi bao nhiêu khoản vay nữa tư khách hàng vay vốn. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nhìn chung, tình hình dư nợ qua các năm tại ngân hàng luôn tăng khá ổn định trên 20%. Dư nợ bao gồm nợ chưa đến hạn, nợ quá hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó địi. Với phuơng thức kinh doanh “Nâng giá trị cuộc sống”, VietinBank Chi nhánh Tây Đô bằng sự nổ lực của mình đã khắc phục những khó khăn, từng buớc mở rộng cơ cấu, đầu tư tín dụng, cho vay các thành phần kinh tế, nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo an tồn, hiệu quả tín dụng.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 42 SVTT: Trần Minh Tấn
4.2.3.1 Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng
Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu dư nợ của VietinBank chi nhánh Tây Đô. Nguyên nhân do ngân hàng đã mở rộng thị phần tín dụng cho vay các cá nhân, doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh thường có nhu cầu bổ sung vốn ngắn hạn, khi đó doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên cũng là nguyên nhân làm cho dư nợ của ngân hàng cũng tăng lên. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng nâng cao trình độ chun môn, các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng ngày càng phát triển mới vì thế được đã chiếm được sự tín nhiệm các khách hàng cũ và ngày càng thu hút thêm khách hàng mới cho Ngân hàng. Đa số khách hàng đều tìm cho mình một cách kinh doanh khác nhau để tăng thêm thu nhập, nền kinh tế ngày càng phát triển kéo theo đó là sự gia tăng nhu cầu vốn lưu động của người dân điều đó đã làm dư nợ ngắn hạn của chi nhánh tăng cao như vậy.
Dư nợ trung – dài hạn
Dư nợ trung và dài hạn tăng lên đã làm cho tổng dư nợ tăng. Nguyên nhân dư nợ trung và dài hạn có sự tăng mạnh là vì các khoản nợ trung và dài hạn ở các năm trước chưa ngày đáo hạn, trong năm lại có thêm nhiều hợp đồng trung và dài hạn mới được giải ngân. Chủ yếu là các hợp đồng hạn mức đối với các cơng ty, doanh nghiệp có qui mơ lớn, kết quả hoạt động tốt, có uy tín, quan hệ thường xuyên với ngân hàng. Cán bộ tín dụng Ngân hàng đến tận nơi thẩm định thường xuyên để bảo đảm các khoản nợ này đều được đánh giá tốt. Năm 2011 dư nợ cho vay trung - dài hạn tăng, vì trong năm Chi nhánh thực hiện chủ trương, chính sách của cả nước cũng như phát triển bền vững nền kinh tế củ a Qu ận nên tập trung cho vay trung – dài hạn làm doanh số cho vay khoản mục này tăng đáng kể.
Chi nhánh đã tăng cho vay trung và dài hạn đối với các cá nhân, doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp dài nên đồng vốn họ dùng chủ yếu là phải đi vay dài hạn nên làm cho dư nợ tăng lên. Đồng thời, chi nhánh chỉ tập trung vào việc tăng cho vay mà chưa tiến hành công tác khắc phục và cắt giảm nợ xấu, điều này làm dư nợ tăng.
GVHD: Trần Thị Hạnh Phúc 43 SVTT: Trần Minh Tấn
ĐVT: Triệu đồng Bảng 10: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012
(Nguồn: phịng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Tây Đơ)
NĂM CHÊNH LỆCH 2011/2011 2012/2011 CHỈ TIÊU 2010 Tỷ trọng ( %) 2011 Tỷ trọng ( %) 2012 Tỷ trọng ( %) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 113.283 57,83 151.967 51,87 229.722 60,69 38.684 34,15 77.755 51,17 Trung-dài hạn 82.592 42,17 140.997 48,13 148.777 39,31 58.405 70,72 7.780 5,52 Tổng 195.875 100 292.964 100 378.499 100 97.089 49,57 85.535 29,20