NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG THỜI GIAN QUA

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU

3.5. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG THỜI GIAN QUA

VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI

3.5.1. Thuận lợi

- Là một trong những Chi nhánh Ngân hàng lớn đóng trên địa bàn thành phố. - Chi nhánh nằm trong trung tâm thành phố tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch.

- Uy tín Chi nhánh ngày càng được nâng cao thông qua doanh số cho vay và doanh số huy động ngày càng tăng.

- Lãi suất và phí dịch vụ tương đối thấp và rất linh hoạt.

- Đội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, năng động, có trình độ, năng lực, đủ khả năng nắm bắt nhanh cơng việc, có tinh thần trách nhiệm và chun mơn cao.

- Nhân viên phục vụ khách hàng tốt.

- Chi nhánh ln có những chính sách khen thưởng đối với Cán bộ nhân viên có những thành tích tốt. Phần lớn họ là những cán bộ trẻ, đầy nhiệt huyết, năng động, sáng tạo và được bồi dưỡng đào tạo hàng năm.

3.5.2. Khó khăn

Bên cạnh những thuận lợi, Chi nhánh còn gặp một số khó khăn sau:

- Hiện nay, trên địa bàn thành phố xuất hiện nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần khác, làm cho thị phần của Chi nhánh càng ít đi.

- Sự có mặt của các cơng ty bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện gây khó khăn cho Chi nhánh trong cơng tác huy động vốn.

- Vẫn còn giới hạn ràng buộc từ hội sở trong việc quyết định các khoản vay lớn.

- Lãi suất huy động thấp nên nguồn vốn có nhiều hạn chế, phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển.

- Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn. Các Ngân hàng thương mại đã lôi kéo khách hàng của Ngân hàng Công Thương bằng cách hạ thấp lãi suất, hạ thấp điều kiện cho vay để gây khó khăn trong việc giữ và mở rộng khách hàng.

-

3.5.3. Phương hướng hoạt động trong thời gian tới

Để hội nhập vào sự phát triển chung của đất nước đòi hỏi Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam nói chung cũng như Cơng Thương Sóc Trăng nói riêng phải có định hướng rõ ràng trong hoạt động kinh doanh trong những năm sắp tới, cụ thể Chi nhánh xây dựng những mục tiêu trong năm 2010 như sau:

- Thực hiện chủ trương của Ngân hàng Công Thương Việt Nam đảm bảo tăng trưởng tín dụng đi đơi với an tồn tín dụng, làm tốt cơng tác quản trị rủi ro, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ quá hạn, xử lý các khoản nợ tồn đọng đã kéo dài trong nhiều năm.

- Chú trọng khâu giới thiệu sản phẩm, dịch vụ và quảng bá hình ảnh của Ngân hàng Công thương Việt Nam đến với công chúng thông qua các phương tiện thông tin đại chúng.

- Đẩy nhanh tiến độ phát hành thẻ kết hợp với cơng tác quảng cáo những tiện ích khi sử dụng thẻ, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân thực hiện việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt.

- Tiếp cận đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, những khách hàng lớn, hoạt động kinh doanh hiệu quả, uy tín trên địa bàn.

- Đẩy mạnh, mở rộng các hình thức huy động vốn đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn hoạt động nhằm nâng cao năng lực tài chính.

- Mở mới 3 phịng giao dịch.

- Mở rộng địa bàn, mở rộng đối tượng đầu tư, đầu tư tới mọi thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh dịch vụ, tiêu dùng, sinh hoạt, sửa chữa và xây dựng nhà...

- Tiếp cận đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, những khách hàng lớn, hoạt động kinh doanh hiệu quả, uy tín trên địa bàn.

- Chấp hành nghiêm nội qui lao động và văn hóa Doanh nghiệp.

- Mở rộng và nâng cao hơn nữa hơn nữa chất lượng dịch vụ của Chi nhánh, tiếp thu và phát triển các sản phẩm mới đi liền với việc phát huy lợi thế các sản phẩm truyền thống (thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ). Đồng thời chủ

động tiếp cận với khách hàng để thực hiện các hoạt động này có hiệu quả hơn nữa.

- Thường xuyên phát động phong trào thi đua lao động giỏi, khen thưởng kịp thời những tập thể và cá nhân hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ nhằm khích lệ tinh thần làm việc của họ.

Cùng với những mục tiêu trên Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Sóc Trăng sẽ tiếp tục phát huy những mặt mạnh và khắc phục những mặt cịn hạn chế góp phần nâng cao tình hình tài chính tại Chi nhánh để góp phần vào sự phát triển của Ngân hàng Cơng Thương nói riêng và sự phát triển kinh tế của địa phương nói chung.

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SĨC TRĂNG 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH THƠNG QUA BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN

4.1.1. Phân tích tổng qt tài sản của Chi nhánh qua 3 năm 2007, 2008 và 2009

Phân tích tình hình tài chính ở phần tài sản là đánh giá sự biến động các bộ phận cấu thành tổng số tài sản của Ngân hàng nhằm mục đích xem xét tính chất hợp lý của việc sử dụng vốn của Ngân hàng. Việc phân bổ vốn cho từng loại tài sản của Ngân hàng nhằm thấy được khả năng sử dụng vốn của Ngân hàng như: dự trữ tiền mặt, đầu tư chứng khoán, cho vay và các tài sản có khác. Xem xét việc phân bổ giữa các loại vốn trong các giai đoạn của q trình hoạt động kinh doanh có hợp lý hay khơng để từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

Bảng 4.1: TÌNH HÌNH TÀI SẢN CỦA CHI NHÁNHQUA 3 NĂM 2007, 2008 VÀ 2009 QUA 3 NĂM 2007, 2008 VÀ 2009 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền %

1. Tiền mặt tại quỹ 1.530 2.118 3.700 588 38,43 1.582 74,69 2. Tiền gửi tại NHNN 1.049 1.500 2.570 451 42,99 1.070 71,33 3. Cho vay khách hàng 348.500 313.200 432.950 -35.300 -10,13 119.750 38,23 4. Đầu tư chứng khoán 100 150 200 50 50,00 50 33,33 5. Tài sản cố định 1.249 2.422 3.470 1.173 93,92 1.048 43,27 6. Tài sản có khác 12.572 20.610 32.110 8.038 63,94 11.500 55,80

TỔNG TÀI SẢN 365.000 340.000 475.000 -25.000 -6,85 135.000 39,71

(Nguồn: Phịng Kế tốn Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh Sóc Trăng)

Ta thấy tổng tài sản của Chi nhánh giảm trong năm 2008 nhưng đến năm 2009 lại tăng. Tổng tài sản năm 2008 giảm nhẹ là do khoản mục cho vay khách hàng giảm. Tổng tài sản trong năm 2009 tăng chủ yếu là do cho vay khách hàng của Chi nhánh và các khoản mục khác cũng tăng tăng hơn so với năm 2008.

Để hiểu rõ nguyên nhân ta đi sâu vào từng khoản mục tài sản có những thay đổi như sau.

 Cho vay khách hàng

Cho vay khách hàng và đầu tư vào chứng khoán là những khoản đầu sinh lời của Chi nhánh nhưng mức lợi nhuận và rủi ro khác nhau. So với việc đầu tư vào chứng khốn thì nghiệp vụ tín dụng có độ rủi ro lớn hơn và lợi nhuận đạt được cũng nhiều hơn. Chính vì vậy, thơng thường cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng đầu tư của Chi nhánh. Năm 2008 cho vay khách hàng giảm 10,13% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong năm này nền kinh tế gặp nhiều khó khăn cộng với chính sách thắt chặt tiền tệ đã làm cho khoản mục cho vay khách hàng giảm. Nhưng đến năm 2009 cho vay khách hàng tăng 38,23% so với năm 2008. Khoản mục này tăng là do trong năm 2009 nền kinh tế ổn định nên huy động vốn của Chi nhánh tăng lên nên Chi nhánh đẩy mạnh cho vay nhiều hơn. Hơn nữa, trong năm 2008 với chính sách thắt chặt tiền tệ đã làm cho các Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhưng khơng được vay nên nhu cầu vay vốn của các Doanh nghiệp tăng lên trong năm 2009. Bên cạnh đó, lãi suất cũng bình ổn nên các Doanh nghiệp cũng mạnh dạn đi vay nhiều hơn.

 Đầu tư vào chứng khoán

Đầu tư chứng khoán cũng là một trong những tài sản mang lại thu nhập cho Chi nhánh. Các chứng khốn của Chính phủ là loại lỏng nhất vì chúng có thể mua bán hoặc trao đổi sang tiền mặt một cách dễ dàng với chi phí giao dịch thấp. Do tính lỏng cao nên chứng khốn của Chính phủ được coi là tiền dự trữ loại 2. Nhìn chung đầu tư vào chứng khốn của Chi nhánh tăng đều qua các năm. Đầu tư vào chứng khoán năm 2008, đạt 150 triệu đồng, tức tăng 50,00% so với năm 2007. Nguyên nhân của sự tăng này là do năm 2008 tình hình kinh tế biến động, đầu tư vào chứng khốn để tăng sự an tồn trong tổng vốn đầu tư. Đến năm 2009 đầu tư vào chứng khoán của Chi nhánh là 200 triệu đồng, tăng 33,33% so với năm 2008. Đầu tư vào chứng khốn tăng vì đây là khoản đầu tư an toàn và tốt nhất. Mặc dù đây là khoản đầu tư an toàn và mức độ rủi ro thấp cũng đồng nghĩa với lợi nhuận tạo ra ít nên Chi nhánh chủ yếu sử dụng vốn huy động được để đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng.

 Tiền mặt dự trữ tại quỹ

Tiền mặt là số tiền mà Chi nhánh phải dự trữ cho việc thanh toán hàng ngày trong giao dịch với khách hàng như: Chi trả lãi, vốn tiền gửi, giải ngân. Tiền mặt tại quỹ đóng vai trị rất quan trọng, ảnh hưởng đến tình hình hoạt động và khả năng tạo lợi nhuận của Ngân hàng. Nếu một Ngân hàng giữ tiền mặt tại quỹ nhiều thì năng lực thanh tốn vững mạnh, nhưng lại khơng tối đa hóa được lợi nhuận vì đây là phần tiền không sinh lời. Nhưng nếu Ngân hàng chạy theo lợi nhuận mà giữ tiền mặt tại quỹ quá ít, khi gặp phải luồng tiền rút ra lớn, đặc biệt là phần tiền gửi khơng kỳ hạn khơng dự tính được, Ngân hàng sẽ gặp khó khăn do khơng đáp ứng kịp thời được.

Tiền mặt dự trữ của Chi nhánh trong 3 năm qua có tăng nhưng tăng nhẹ qua các năm. Cụ thể, năm 2008 khoản mục này tăng 588 triệu đồng, tỷ lệ tăng 38,43% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong năm 2008, nền kinh tế có nhiều khó khăn có nhiều diễn biến phức tạp nên khó đốn trước nhu cầu rút tiền của khách hàng. Vì vậy, Chi nhánh tăng dự trữ tiền mặt để đảm bảo chi trả tốt cho khách hàng. Đến năm 2009 tiền mặt tại quỹ tăng 1.582 triệu đồng, tức tăng 74,69% so với năm 2008. Tiền mặt tại quỹ tăng phù hợp với tình hình huy động vốn ngày càng tăng của Chi nhánh. Từ nguồn vốn huy động Chi nhánh sẽ dự trữ lại một phần tại quỹ để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng. Mức dự trữ là bao nhiêu còn tùy thuộc vào khả năng quản trị và phải phù hợp vào tình hình cho vay, tình hình thức huy động vốn và phải đảm bảo an toàn trong kinh doanh.

 Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước

Đây là khoản dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước. Các Ngân hàng thương mại phải gửi một khoản dự trữ bắt buộc tính theo một tỷ lệ % trên tổng vốn huy động của Ngân hàng nhằm xác lập mối quan hệ giữa Ngân hàng Trung Ương với các Ngân hàng thương mại. Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước tăng qua các năm. Năm 2007 tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước là 1.049 triệu; năm 2008 là 1.500, tăng 42,99% so với năm 2007; năm 2009 là 2.570 triệu đồng, tăng 71,33% so với năm 2008. Nguyên nhân của sự tăng này là do vốn huy động của Chi nhánh tăng qua các năm.

 Tài sản cố định

Tài sản cố định là khoản đầu tư cơ bản để Ngân hàng hoạt động. Nó bao gồm: Máy móc thiết bị, phương tiện truyền dẫn…Tổng tài sản cố định của Chi nhánh năm 2008 là 2.422 triệu đồng, tăng 1.173 triệu đồng (tỷ lệ tăng là 93,92%) so với năm 2007. Năm 2009 tài sản cố định tăng 3.470 triệu đồng, tăng 43,27% so với năm 2008. Nguyên nhân là do Chi nhánh mua thêm một số máy móc thiết bị, phương tiện vận tải… để trang bị về cơ sở vật chất phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

 Tài sản có khác

Tài sản có khác của Ngân hàng là khơng trực tiếp tham gia vào quá trình kinh doanh cho vay khách hàng. Tài sản có khác bao gồm các khoản lãi phải thu, các khoản phải thu và các tài sản khác. Tài sản có khác của Chi nhánh tăng qua các năm, năm 2008 đạt 20.610 triệu đồng, tức tăng 63,94% so với năm 2007. Đến năm 2009 tài sản có khác đạt 32.110 triệu đồng, tăng 55,80% so với năm 2008. Tài sản có khác tăng là do các khoản phải thu tăng.

4.1.1.1. Phân tích nghiệp vụ tín dụng

 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng của Ngân hàng trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. Tốc độ tăng cho vay chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng càng cao thì nhu cầu vốn càng lớn, đặc biệt các Doanh nghiệp ở các nước đang phát triển chẳng hạn như Việt Nam, có đặc điểm hoạt động dựa vào nguồn vốn vay từ Ngân hàng là chủ yếu.

Bảng 4.2: DOANH SỐ CHO VAY CỦA CHI NHÁNHQUA 3 NĂM 2007, 2008 VÀ 2009 QUA 3 NĂM 2007, 2008 VÀ 2009 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % 1.DSCV ngắn hạn 238.000 224.000 326.000 -14.000 -5,88 102.000 45,54 2.DSCV trung hạn 30.000 28.000 29.000 -2.000 -6,67 1.000 3,57 TỔNG DSCV 268.000 252.000 355.000 -16.000 -5,97 103.000 40,87

Từ bảng Doanh số cho vay ta được hình sau:

Hình 4.1: Doanh số cho vay của Chi nhánh qua 3 năm 2007-2009 Doanh số cho vay ngắn hạn:Trong hoạt động tín dụng nếu xét về thời hạn thì Ngân hàng cho vay ngắn hạn là chủ yếu, khoản cho vay này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay qua các năm. Doanh số cho vay giảm nhẹ trong năm 2008 và tăng mạnh trong năm 2009. Năm 2008 doanh số cho vay ngắn hạn giảm 5,88 % so với năm 2008, nguyên nhân của việc giảm nhẹ này là do nền kinh tế năm 2008 gặp nhiều bất lợi, sản xuất kinh doanh trong địa bàn không thuận lợi như năm 2007 nên không thúc đẩy người dân cũng như những tiểu thương, chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ mạnh dạn đầu tư sản xuất. Ngồi ra, chính sách thắt chặt tín dụng trong năm đã làm doanh số cho vay của Chi nhánh có chiều hướng giảm, cộng với tình hình nguồn vốn của Chi nhánh có nhiều hạn chế cho nên doanh số cho vay cũng bị ảnh hưởng. Sang năm 2009 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 45,54% so với năm 2008. Nguyên nhân là do hoạt động sản xuất có lợi, nên người dân đẩy mạnh đầu tư sinh lợi, thêm vào đó là do một số dân cư thiếu vốn sản xuất tạm thời, họ đã mạnh dạn vay vốn để sản xuất kinh doanh nhằm mục đích tăng lợi nhuận, cải thiện kinh tế của gia đình.

238.000 30.000 224.000 28.000 326.000 29.000 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số cho vay trung hạn

Doanh số cho vay trung hạn:Ta thấy doanh số cho vay trung hạn của Chi nhánh chiếm tỷ trọng rất nhỏ so với ngắn hạn. Nhìn chung doanh số cho vay trung hạn có xu hướng giảm. Doanh số cho vay trung hạn của Chi nhánh chủ yếu là cho vay sửa chữa và mua sắm máy móc sản xuất nơng nghiệp, cho vay cải tạo ruộng vườn, vay đào ao nuôi cá do số tiền này tương đối lớn với mỗi hộ dân và thời gian thu hồi vốn dài nên Chi nhánh chủ động cho người dân vay trung hạn để phù hợp với quá trình sản xuất của người dân, phát triển kinh tế theo định hướng của địa phương.

 Doanh số thu nợ

Đi đôi với việc cho vay thì Ngân hàng phải chú trọng đến cơng tác thu nợ.