Chương 3 : GIỚI THIỆU VỀ VIETCOMBANK TRÀ VINH
4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO THÀNH PHẦN
PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK TỪ NĂM 2010- 2012
Chất lượng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển đồng thời là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả họat động kinh doanh của từng chi nhánh và của Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. Đó là cơ sở để đánh giá năng lực trình độ chun mơn của từng cán bộ tín dụng, năng lực quản lý của người lãnh đạo. Nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm sốt rủi ro bảo đảm an tồn là u cầu cấp thiết, là nhiệm vụ trọng tâm và là chiến lược kinh doanh của đơn vị.
GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà 67 SVTH: Nguyễn Thị Bích Vân
Bảng 9: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 CHỈ TIÊU
Đơn vị
Năm
2010 2011 2012
Vốn huy động Triệu đồng 113.734 225.426 395.743
Doanh số cho vay Triệu đồng 710.089 1.058.925 1.016.611
Doanh số thu nợ Triệu đồng 648.254 887.494 1.003.305
Dư nợ Triệu đồng 274.479 445.910 450.216
Nợ Xấu Triệu đồng 0 0 200
Tổng tài sản Triệu đồng 284.847 464.964 490.005
Tổng chi phí Triệu đồng 38.996 60.167 61.129
Tổng thu nhập Triệu đồng 39.540 69.813 68.206
Tổng lợi nhuận Triệu đồng 544 9.646 7.077
Tổng dư nợ tổng tài sản % 96,36 95,90 91,88
Dư nợ vốn huy động Lần 2,41 1,98 1,14
Hệ số thu nợ % 91,29 83,81 98,69
Nợ xấu tổng dư nợ % 0,00 0,00 0,04
Vịng quay vốn tín dụng Vịng 2.36 1.99 2,23
Lợi nhuận doanh thu % 1.38 13.82 10,38
Tổng chi phí tổng thu nhập % 98.62 86.18 89,62
Chất lượng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển đồng thời là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả họat động kinh doanh của từng chi nhánh và của Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. Đó là cơ sở để đánh giá năng lực trình độ chuyên mơn của từng cán bộ tín dụng; năng lực quản lý của người lãnh đạo. Nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm soát rủi ro bảo đảm an toàn là yêu cầu cấp thiết, là nhiệm vụ trọng tâm và là chiến lược kinh doanh của đơn vị.
4.3.1 Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%)
Từ kết quả phân tích của bảng trên ta thấy tổng dư nợ trên tổng tài sản giảm dần qua các năm, năm 2010 là 96,36%, năm 2011 là 95,90%, năm là 91,88% tuy nhiên vẫn ở mức cao điều này chứng tỏ tín dụng là hoạt động đầu tư chủ yếu của ngân hàng, là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhưng việc tỷ lệ này tăng lên quá caocos thể dẫn đến cho ngân hàng gặp nhiều rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro về vốn,...
GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà 68 SVTH: Nguyễn Thị Bích Vân
Nhưng kết quả tên cũng góp phần khẳng định uy tín và vị trí của ngân hàng trên mọi lĩnh vực tiền tệ.
4.3.2 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (lần)
Chỉ số này xác định hiệu hiệu quả đầu tư của nguồn vốn huy động. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng sử dụng vốn cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động. Nếu tỷ số này lớn hơn 1 thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạt động cáp tín dụng, nếu nhỏ hơn chỉ số này hỏ hơn 1 thì nguồn vốn huy động vẫn cịn thừa.
Nhìn chung giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, Ngân hàng đã có thể khai thác triệt để nguồn vốn huy động của mình, biểu hiện qua bảng là chỉ tiêu này qua các năm đều lớn hơn 1. Cụ thể, năm 2010 chỉ số này là 2,41%, năm 2011 là 1,98%, năm 2012 là 1,14%. Năm 2010 chỉ tiêu này đạt cao nhất 2,41%, nếu ngân hàng có thế uy trì tốc độ này thì Ngân hàng sẽ khơng lo về tình trạng ứ động vốn, tuy nhiên chỉ ở một mức giới hạn nào đó nếu chỉ số này quá cao thì có nghĩa là khả năng huy động vốn của Ngân Hàng thấp, nguồn vốn ngân hàng huy động được không đáp ứng được nhu cầu cho vay. Sang năm 2011, 2012 chỉ số này có xu hướng giảm cịn 1,98% và 1,14%. Nguyên nhân chủ yếu là do trong 2 năm này tình hình huy động vốn của ngân hàng được cải thiện cho thấy tuy nguồn vốn huy động có tăng qua các năm nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng. Tuy con số này chưa cao nhưng về lâu dài thì cơng tác huy động vốn cần được cán bộ trong ngân hàng quan tâm hơn để có thể chủ động được nguồn vốn tín dụng, tránh lệ thuộc vào vốn điều chuyển cấp trên.
4.3.3 Hệ số thu nợ (%)
Hệ số thu nợ của Ngân hàng nó phản ánh một đồng vốn cho vay của ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng lời, đây là một trong những chỉ tiêu đánh giá mức độ hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, hệ số này càng lớn thì càng tốt. Theo bản số liệu hệ số thu nợ trong thời gian (2010-2012) thì hệ số thu nợ tăng giảm khơng ổn định. Năm 2010 thì hệ số thu nợ của ngành thủy sản là 92,29%. Tuy nhiên sang đến năm 2011 thì hệ số này lại bất ổn đối với nhóm ngành khác, giảm chỉ cịn 83,81%. Nguyên nhân là do trong năm 2011 doanh số cho vay của thành phần kinh tế cá thể, hộ gia đình và Cơng ty TNHH tăng đáng kể nhưng doanh số thu nợ tăng ít hơn nên kéo theo hệ số thu nợ cũng giảm. Đầu tiên là tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay của
GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà 69 SVTH: Nguyễn Thị Bích Vân
thành phần kinh tế theo Cá thê, hộ gia đình và Cơng ty TNHH lần lượt là 108,34%; 209,38% trong khi đó doanh số thu nợ của hai thành phần này trong năm 2011 là 88,61%; 56,33% tỷ lệ này thấp đi bởi những nguyên nhân như tình hình biến động của kinh tế, giá nguyên nhiên liệu tăng, thị trường xuất khẩu..., tiếp theo là do lãi suất cho vay cũng tăng lên nên rất khó cho khách hàng có thể trả nợ đúng hạn trong điều kiện khó khăn như vậy.
Nhìn chung đối với hệ số thu nợ thì có sự biến đổi không đồng đều, nhưng hệ số này luôn ở mức cao trên 80%. Đặc biệt năm 2012 hệ số thu nợ tăng lên đến 98,69%. Tuy nhiên, ta có thể ghi nhận đó là một kết quả hết sức khả quan cho chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (%)
Một vấn đề chung mà Ngân hàng thương mại nào cũng đều gặp phải là việc tồn tại các khoản nợ xấu, nhưng vấn đề cần quan tâm là tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đó cao hay thấp.
Năm 2010 đến năm 2011 VCB Trà Vinh khơng có nợ xấu đến năm 2012 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là 0,04% do ảnh hưởng chung của tình hình tài chính của hầu hết các NHTM.
4.3.5 Vịng quay vốn tín dụng (vịng)
Vịng quay tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đồng vốn và tốc độ lưu chuyển của vốn phát vay tai Ngân hàng. Nếu đồng vốn được sử dụng và thu hồi với tốc độ nhanh hơn thì sẽ có thể sử dụng vốn một cách linh hoạt hơn từ đó khả năng tạo ra lợi nhuận sẽ nhiều hơn. Năm 2010 vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng là 2,36 vòng, năm 2011 chỉ số này là 1,99 vịng. Năm 2011, có một số nguyên nhân khách quan và bị ảnh hưởng bởi nền kinh tế cả nước đang gặp khó khăn, có một số doanh nghiệp hoạt động khơng hiểu quả, không thu hồi được vốn trong thời gian ngắn nên không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng dẫn đến vòng quay vốn ngắn hạn giảm. nên vịng quay vốn tín dụng giảm xuống. Tuy nhiên, năm 2012 chỉ tiêu này đã tăng lên 2,23 vòng. Như vậy, đồng vốn của ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tương đối tốt mặc dù có biến động nhưng khơng đáng kể, đây cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến qui tín dụng của Chi nhánh Trà Vinh ngày càng mở rộng.
GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà 70 SVTH: Nguyễn Thị Bích Vân
4.3.6 Lợi nhuận trên doanh thu
Qua kết quả tính tốn ta thấy lợi nhuận trên doanh thu của chi nhánh qua 3 năm như sau năm 1,38%, năm 13,82%, năm 10,38% tỷ lệ giữa lợi nhuận trên doanh thu ngày càng tăng, hoạt động của chi nhánh ngày càng hiệu quả.
4.3.7 Tổng chi phí trên tổng thu nhập
Với chỉ tiêu này cho ta biết cứ 100 đồng thu nhập thì có bao nhiêu đồng chi phí. Năm 2010 tổng chi phí trên tổng thu nhập là 98,62% có nghĩa là cứ 100 đồng thu nhập thì có 98.62 đồng chi phí và 1,38 đồng lợi nhuận. Chi phí năm 2010 lớn hơn nhiều so với lợi nhuận nhưng đến năm 2011 đã có sự biến chuyển tăng lên rõ rệt điều đó được phản ánh qua chỉ tiêu tổng chi phí trên tổng thu nhập giảm còn 86,18% năm 2011, năm 2012 là 89,62%. Để đạt được kết quả như trên là nhờ vào sự chỉ đạo sát sao của lãnh đạo của chi nhánh, đề ra những biện pháp hữu hiệu và cùng với sự phấn đấu thực hiện của cán bộ công nhân viên.
GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà 71 SVTH: Nguyễn Thị Bích Vân
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK TRÀ VINH