Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.3 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2007-2009)
BẢNG 12. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH TỪ 2007 – 2009
(Nguồn: Tổng hợp báo cáo hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Tổng dư nợ/ Tổng tài sản: Đây là chỉ tiêu tính tốn hiệu quả tín dụng của
một đồng tài sản. Đồng thời cịn giúp đánh giá quy mơ hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Tỷ lệ dư nợ/ Tổng tài sản của chi nhánh qua 3 năm luôn đạt ở mức cao
(trên 82%). Năm 2007 là 93,43%, năm 2008 tăng lên 95,43% nhưng đến năm
2009 thì giảm chỉ còn 82,92%. Chỉ số này càng lớn chứng tỏ hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản càng cao. Tuy nhiên với mức giảm của năm 2009 không thể
đánh giá là một đồng tài sản của chi nhánh kinh doanh không đạt hiệu quả, mà trong năm chi nhánh đã có những chính sách tác động đến dư nợ làm cho dư nợ tăng nhanh hơn so với tổng tài sản. Nhưng nhìn chung đây là một dấu hiệu khả quan đối với chi nhánh qua 3 năm.
Tổng dư nợ/ Vốn huy động: Qua 3 năm ta nhận thấy chỉ số này biến động
không nhiều và luôn lớn hơn 1. Chứng tỏ chi nhánh sử dụng vốn huy động khá hiệu quả, không để đồng vốn bị ứ đọng. Năm 2007 tỷ lệ này đạt 1,24lần nghĩa là
Năm
Chỉ tiêu Đvt
2007 2008 2009
Tổng tài sản Triệu đồng 398.869 433.178 841.801 Vốn huy động Triệu đồng 300.431 342.752 580.508 Doanh số cho vay Triệu đồng 361.711 392.845 755.150 Doanh số thu nợ Triệu đồng 301.920 355.112 470.450 Tổng dư nợ Triệu đồng 372.662 413.395 698.050
Dư nợ bình quân Triệu đồng 342.767 393.029 555.723
Nợ xấu Triệu đồng 4.025 4.110 4.010 Tổng dư nợ/ Tổng tài sản % 93,43 95,43 82,92 Tổng dư nợ/ Vốn huy động Lần 1,24 1,21 1,20 Hệ số thu nợ % 83,47 90,39 62,30 Nợ xấu/ Tổng dư nợ % 1,08 0,99 0,57 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,88 0,90 0,85
với 1,24 đồng dư nợ thì chi nhánh chỉ huy động được 1 đồng vốn, 0,24 đồng cịn lại thì chi nhánh phải sử dụng nguồn khác như vốn điều chuyển từ Hội sở. Khoản tiền thiếu hụt để cho vay là 0,24 đồng đó phải điều chuyển về với chi phí cao hơn
chi phí huy động. Cho đến năm 2009 tỷ lệ này giảm nhưng vẫn còn là 1,2 lần. Chi nhánh đã có nhiều cố gắng trong việc huy động vốn để hạn chế chi phí nhưng cần tăng cường hơn nữa công tác huy động vốn để có thể đáp ứng đủ nhu
cầu vay vốn của khách hàng và nâng cao lợi nhuận.
Hệ số thu nợ: Hệ số này thể hiện khả năng thu hồi vốn của chi nhánh, chỉ
tiêu này càng lớn càng tốt. Trong 2 năm 2007, 2008 chỉ tiêu này luôn đạt ở mức
cao. Năm 2007 đạt 83,47% và năm 2008 là 90,39%. Chứng tỏ các món vay có
khả năng thu hồi cao nhưng chi nhánh nên hạn chế tình trạng cơ cấu lại thời hạn của các khoản vay quá hạn, làm như vậy mặc dù tỷ lệ nợ xấu có giảm đi nhưng món nợ được cơ cấu lại đó vẫn có thể trở thành nợ xấu và không thu hồi được
trong tương lai. Do đó cán bộ tín dụng nên thẩm định và cho vay đúng đối tượng, cương quyết trong công tác thu hồi nợ, hạn chế thấp nhất cơ cấu lại thời hạn nợ
cho những khách hàng đã có dấu hiệu khả nghi. Riêng trong năm 2009 tỷ lệ này giảm mạnh, chỉ còn 62,3%. Nguyên nhân là chi nhánh nhận thấy dư nợ đối với trung và dài hạn có xu hướng giảm, mà khả năng quản lý nợ của cán bộ tín dụng trong lĩnh vực này rất tốt nên có những chính sách đẩy mạnh doanh số cho vay. Các món vay trung, dài hạn khơng thể sớm thu hồi được nên khiến cho hệ số thu nợ giảm.
Nợ xấu/ Tổng dư nợ: Chỉ tiêu này luôn ở mức thấp và giảm qua các năm
chứng tỏ chi nhánh quản lý nợ rất tốt, chất lượng tín dụng cao. Tỷ lệ nợ xấu/ tổng
dư nợ của chi nhánh luôn thấp hơn mức quy định của NHNN là 5%. Đây là sự nỗ
lực của toàn thể nhân viên trong chi nhánh nhất là các cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng ngày càng có kinh nghiệm trong cơng tác thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý nợ. Đồng thời cũng chứng minh được uy tín trong khả năng hoàn trả của khách hàng đối với chi nhánh.
Vịng quay vốn tín dụng: Vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh trong những năm qua có sự biến động khơng theo một chiều tăng hoặc giảm mà có sự
2008 là 0,9 vịng và năm 2009 giảm còn lại 0,85 vòng. Nguyên nhân của sự gia
tăng là do tình hình kinh tế khó khăn, khả năng chi trả của một số khách hàng
kém nên chi nhánh quyết định thu hồi sớm các khoản nợ cho là có vấn đề, đồng thời cơng tác thu nợ cũng được đẩy mạnh để hạn chế rủi ro, do đó doanh số thu nợ tăng nhanh làm vịng quay vốn tín dụng cũng tăng theo. Sự sụt giảm của vịng quay vốn tín dụng trong năm 2009 là một dấu hiệu không tốt lắm, nhưng chủ yếu là do chi nhánh mở rộng cho vay trung, dài hạn nên ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng.
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ