Chƣơng 1 : GIỚI THIỆU
4.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng
Để đánh giá chính xác tình hình hoạt động tín dụng thì chúng ta cần phải dựa vào một số chỉ tiêu tài chính khác như: tổng dư nợ trên vốn huy động, vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ...
4.3.1. Dƣ nợ trên vốn huy động
Tổng dư nợ trên vốn huy động cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng trong việc cho vay, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ cho thấy ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Bảng 8: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QUA 3 NĂM 2009-2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Chỉ tiêu Đơn vị tính
Năm
2009 2010 2011 6T2011 6T2012
1. Tổng vốn huy động Triệu đồng 205.209 247.194 304.323 278.097 314.270
2. Doanh số cho vay Triệu đồng 338.245 447.374 569.393 276.513 380.683
3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 334.567 407.194 522.331 253.329 390.788
4. Tổng dƣ nợ Triệu đồng 220.542 260.722 307.784 283.906 297.679 5. Nợ quá hạn Triệu đồng 6.354 4.834 3.820 4.278 3.987 6. Nợ xấu Triệu đồng 3.085 4.091 2.786 3.856 2.310 7. Dƣ nợ bình quân Triệu đồng - 240.632 284.253 - 290.793 8. Dƣ nợ/ vốn huy động (4)/(1) lần 1,07 1,05 1,01 1,02 0,95 9. Nợ quá hạn/tổng dƣ nợ (5)/(4) % 2,88 1,85 1,24 1,51 1,34 10. Nợ xấu/tổng dƣ nợ (5)/(4) % 1,40 1,57 0,91 1,36 0,78 11. Vịng quay vốn tín dụng (3)/(7) Vòng - 1,69 1,84 - 1,34 12. Hệ số thu nợ (3)/(2) % 98,91 91,02 91,73 91,62 102,65
Nhìn vào bảng trên ta thấy, chỉ số này của NHNN&PTNT Trà Cú qua 3 năm ngày càng giảm và có xu hướng tiến dần về 1. Năm 2009 bình qn cứ 1,07 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Con số này giảm dần và đến cuối năm 2011, tình hình huy động vốn của ngân hàng cải thiện hơn rất nhiều, bình quân 1,01 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia cùng. Điều này chứng tỏ ngân hàng đang tích cực áp dụng nhiều biện pháp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của của người dân trong địa bàn. Tổng dư nợ trên vốn huy động tiếp tục giảm xuống mức 0,95 vào 6 tháng đầu năm 2012. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã có thể chủ động cho vay đối với mọi lĩnh vực, nhưng nếu chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động cịn giảm xuống nữa thì đây là một dấu hiệu không tốt do ngân hàng khơng sử dụng hiệu quả nguồn vốn mà mình huy động được.
4.3.2. Nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ
Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng phản ảnh hiệu quả và chất lượng tín dụng của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao dẫn đến rủi ro của ngân hàng càng lớn, nó ảnh hưởng đến khả năng tái đầu tư của ngân hàng trong việc tái tạo nguồn vốn cho vay phát triển kinh tế địa phương. Mặt khác, nó cịn phản ánh được uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Tỷ lệ này giảm dần qua các năm chứng tỏ chất lượng tín dụng ngày càng cao. Năm 2009, tỷ lệ này là 2,88% nhưng đến năm 2011 là 1,24%. Tuy nhiên, 6 tháng đầu năm 2012, tỷ lệ này có nguy cơ tăng trở lại với 1,34% nhưng cũng khả quan và vẫn thấp hơn tỷ lệ của 6 tháng đầu năm 2011. Có được kết quả này là do ngân hàng đã đề ra các giải pháp hữu hiệu, cán bộ ngân hàng tích cực trong cơng tác thu hồi nợ nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất làm giảm thiểu rủi ro, tăng lợi nhuận. Từ đây ta có thể phần nào khẳng định được cơng tác tín dụng của chi nhánh là hiệu quả và ln nằm trong tầm kiểm sốt của ngân hàng.
4.3.3. Nợ xấu trên tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt. Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thể hiện Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và ngược lại tỷ lệ này cao thể hiện mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng cao. Trong nhưng
năm qua NHNN&PTNT Trà Cú cũng đã thực hiện tốt công tác quản lý, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ rủi ro. Ta nhận thấy dư nợ của NHNN&PTNT Trà Cú tăng dần qua các năm nhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ có biến động tăng giảm qua các năm và luôn được ngân hàng khống chế ở mức thấp nhất. Cụ thể, năm 2009 là 1,40%, sang năm 2010 là 1,57%, đến năm 2011 là 0,91%. Nguyên nhân là do ngân hàng luôn thực hiện tốt phương châm: “đẩy mạnh cho vay đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng”. Đáng chú ý là năm 2010, tỷ lệ nợ xấu là cao nhất 1,57%. Nguyên nhân là do sự hoành hành dịch bệnh trên diện rộng, giá cả nông sản bấp bênh nên công tác thu hồi nợ tương đối khó khăn. Nhưng qua năm 2011 tỷ lệ này đã giảm đáng kể so với năm 2010 là 0,91%. Đặc biệt, 6 tháng đầu năm 2012, tỷ lệ này đã giảm xuống mức thấp nhất là 0,80%. Nguyên nhân là do sự chủ động trong công tác thu hồi nợ của cán bộ ngân hàng nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất. Kết quả này cho thấy công tác thu nợ của đơn vị đạt hiệu quả rất khả quan, hoạt động tín dụng của chi nhánh ngày càng hiệu quả, công tác thu hồi nợ trong hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao.
4.3.4. Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn thì hiệu quả đầu tư tín dụng càng tốt. Trong nhưng năm qua, vịng quay vốn tín dụng có sự biến động tăng sau đó giảm. Trong năm 2010, vịng quay vốn tín dụng là 1,69 và đến năm 2011 là 1,84 vòng. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, cho vay trung chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ hơn trong tổng dư nợ. Tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2012 lại giảm xuống là 1,34 vòng. Nguyên nhân là do ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay đối với lĩnh vực thương mại dịch vụ. Tuy vòng quay vốn tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2012 đã giảm nhưng khơng đáng kể, vịng quay vốn tín dụng vẫn ở mức khá tốt (luôn cao hơn 1). Điều này cho chúng ta thấy được công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ vững, ổn định vịng quay vốn tín dụng.
4.3.5. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả sử dụng vốn cho vay của ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng trên số tiền đã cho vay, hay hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời thể hiện khả năng thu nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng đối với khoản cho vay hay nói cách khác là cán bộ tín dụng cho vay đúng khách hàng. Hệ số này bị tác động bởi 2 nhân tố: doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Hệ số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 và 6 tháng đầu năm 2012 luôn tăng dần. Năn 2009, hệ số này chỉ đạt 98,91%, sang năm 2009, 2010 được tăng lần lượt lên 91,02%, 91,73%. Điều này được giải thích là do kinh nghiệm, khả năng làm việc của cán bộ tín dụng đã được nâng cao, phát huy hiệu quả trong việc thu nợ. Bên cạnh đó, là sự hợp tác trong việc trả nợ đúng hạn của khách hàng nên làm cho chỉ số này dần được cải thiện. Đến những tháng đầu năm 2012, chỉ số này đã tăng vượt bật lên 102,96%. Con số này tăng một phần là do trong thời gian đầu năm việc làm ăn, kinh doanh của một số khách hàng đạt hiệu quả, mang lại lợi nhuận nên khách hàng đã trả các món nợ vay đến hạn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, các khoản thu hồi được là do thu từ các món vay quá hạn của khách hàng. NHNN&PTNT Trà Cú đã lựa chọn những khách hàng có uy tín, giữ vững thị trường nơng thôn, mở rộng thị trường dân cư tập trung hộ sản xuất kinh doanh, mua bán, để hạn chế rủi ro.