CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp
* Doanh nghiệp nhà nước:
Doanh số thu nợ đối với loại hình doanh nghiệp này qua 3 năm đều tăng. Điều đó cho thấy mặc dù đây khơng phải là thành phần chiếm toàn bộ tỷ trọng trong tổng DSCV của Ngân hàng nhưng hoạt động đạt kết quả cao, đảm bảo thanh toán cho Ngân hàng, đây cũng là đối tượng thân thiết và tạo thu nhập ổn định cho Ngân hàng.
Năm 2008 DSTN đạt 712.804 triệu đồng, tăng 389.167 triệu đồng hay tăng 120,2% so với năm 2007. Năm 2009 DSTN đạt 1.237.008 triệu đồng, tăng 524.204 triệu đồng hay tăng 73,54% so với năm 2008. Nguyên nhân là do hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nước được củng cố, chấn chỉnh phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế thế giới. Các doanh nghiệp này làm ăn có hiệu quả, thích ứng được với môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp với nhau. Vì vậy, Ngân hàng mở rộng cho vay làm tăng DSTN của Ngân hàng đối với loại hình doanh nghiệp này lên. Trong 6 tháng đầu năm 2010 DSTN của loại hình doanh nghiệp này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng DSTN của Ngân hàng (0,43%), giá trị là 9.307 triệu đồng, giảm 301.154 triệu đồng, tương ứng giảm 97,01% so với cùng kỳ 2009. Nguyên nhân là do các DNNN trong năm 2010 ngày càng ít đi do thực hiện cổ phần hóa, một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên khơng có khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
0 500,000 1,000,000 1,500,000 2,000,000 2,500,000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm DNNN CT TNHH DNTH Khác
Hình 9: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP TỪ NĂM 2007-2009
Bảng 10: DOANH SỐ THU NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP QUA 3 NĂM (2007-2009)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị % Giá trị % DNNN 323.637 17,15 712.804 19,15 1.237.008 24,10 389.167 120,2 524.204 73,54 Cty TNHH 186.781 9,89 956.314 25,69 1.004.652 19,57 769.530 411,9 48.338 5,05 DNTN 117.808 6,24 251.033 6,74 421.653 8,22 133.225 113,1 170.620 67,97 Khác 1.259.247 66,72 1.801.863 48,42 2.469.077 48,11 542.616 43,09 667.214 37,03 Tổng 1.887.473 100 3.722.014 100 5.132.390 100 1.834.541 97,20 1.410.376 37,89
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Hậu Giang) Ghi chú:
- DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước
Bảng 11: DOANH SỐ THU NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP QUA 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2008, 2009, 2010
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng
đầu năm 2008 đầu năm 20096 tháng đầu năm 20106 tháng 2009/20086 tháng 2010/20096 tháng
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị % Giá trị % DNNN 190.113 19,41 310.461 22,26 9.307 0,43 120.348 63,30 -301.154 -97,01 Cty TNHH 262.296 26,78 383.647 27,51 975.885 45,21 121.351 46,26 692.238 244,05 DNTN 73.752 7,53 99.469 7,13 137.859 6,39 25.717 34,87 38.390 38,59 Khác 453.289 46,28 601.242 43,10 1.035.439 47,97 147.953 32,64 434.197 72,23 Tổng 979.450 100 1.394.819 100 2.158.490 100 415.369 42,41 763.671 54,75
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Hậu Giang) Ghi chú:
- DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước
- Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn
*Công ty trách nhiệm hữu hạn:
Cùng với sự đổi mới nền kinh tế, trong những năm gần đây Hậu Giang có sự chuyển đổi sâu sắc về kinh tế xã hội, số lượng các CTCP, Cty TNHH ngày càng tăng. Vì thế nhu cầu vốn của các loại hình doanh nghiệp này tăng cao, hoạt động kinh doanh cũng đạt hiệu quả nên luôn đảm bảo việc trả nợ vay Ngân hàng. Cụ thể năm 2008 DSTN đạt 956.314 triệu đồng, tăng 769.530 triệu đồng hay tăng 411,9% so với năm 2007. Nguyên nhân của sự gia tăng DSTN đối với loại hình doanh nghiệp này một phần là do DSCV đối với thành phần này liên tục tăng qua ba năm, năm sau tăng cao hơn năm trước. Trong năm 2008 Ngân hàng tập trung cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh như : CTCP, Cty TNHH, DNTN nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Sang năm 2009, tốc độ tăng có chậm lại đạt 1.004.652 triệu đồng, tăng 48.338 triệu đồng hay tăng 5,05% so với năm 2008. Tuy nhiên trong 6 tháng đầu năm 2010 DSTN đối với loại hình doanh nghiệp này có sự tăng đột biến đạt giá trị 975.885 triệu đồng, tăng 692.238 triệu đồng hay tăng 244,05% so với cùng kỳ năm 2009. Bởi vì thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh trong khu vực này đã có bước tiến triển khá, ngày càng nâng cao uy tín đối với Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu nợ của Ngân hàng.
* Doanh nghiệp tư nhân:
Có thể nói DSTN của hai loại hình doanh nghiệp: DNTN và DNNN có tốc độ tăng trưởng gần giống nhau. Năm 2008 DSTN của các DNTN là 251.033 triệu đồng, tăng 133.225 triệu đồng hay tăng 113,1% so với năm 2007. Sang năm 2009, DSTN đạt 421.653 triệu đồng, tăng 170.620 triệu đồng hay tăng 67,97% so với năm 2008. Đến 6 tháng đầu năm 2010 DSTN là 137.859 triệu đồng, tăng 38.390 triệu đồng hay tăng 38,59% so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do nước ta có nền sản xuất nhỏ, chủ yếu tồn tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là DNTN luôn chiếm tỷ trọng lớn trong các loại hình doanh nghiệp. Đây là khu vực bao gồm các doanh nghiệp kinh doanh đa dạng các ngành nghề và hầu hết các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng đều làm ăn có hiệu quả. Nhờ nhận thức được vai trò của các doanh nghiệp này, Đảng và Nhà nước đã tạo điều kiện thuận lợi cho họ bằng cách ban hành nhiều Nghị
các doanh nghiệp này còn gặp nhiều khó khăn mà nguyên nhân chủ yếu là thiếu vốn. Thấy được điều này, Ngân hàng đã khơng ngừng hỗ trợ vốn, từ đó các doanh nghiệp này nỗ lực hoạt động đem lại hiệu quả cao và luôn thanh toán nợ đúng hạn, đảm bảo việc thu hồi nợ của Ngân hàng.
* Thành phần khác: Loại hình DN sao lại có thành phần ?
Đây là thành phần kinh tế mà Ngân hàng ít chú trọng nhiều nên việc cho vay và thu nợ tăng không đồng đều qua các năm. Cụ thể năm 2008 DSTN đạt 1.801.863 triệu đồng tăng 542.616 triệu đồng hay tăng 43,09% so với năm 2007. Năm 2009, DSTN là 2.469.077 triệu đồng tăng 37,03% so với năm 2008 và đến 6 tháng đầu năm 2010 là 1.035.439 triệu đồng, tăng 434.197 triệu đồng hay tăng 72,23% so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân là do trong những năm qua các thành phần kinh tế này có sự phát triển về số lượng cũng như chất lượng, được Nhà nước tạo điều kiện để phát triển, vì thế việc làm ăn của họ có lãi từ đó trả nợ vay cho Ngân hàng.
Qua phân tích và đánh giá tình hình thu nợ của Ngân hàng đối với các loại hình doanh nghiệp nhìn chung là khá tốt, điều đó chứng tỏ được uy tín, chất lượng tín dụng của Ngân hàng ngày càng tốt hơn. Đạt được kết quả như vậy chính là sự nỗ lực, cố gắng khơng ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng, khơng chỉ tăng cường mở rộng hoạt động tín dụng, mà cịn thường xun kiểm tra quá trình sử dụng vốn của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi vay đúng hạn.
4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ
4.2.3.1.Dư nợ theo thời hạn tín dụng
Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoặc đến thời điểm thanh tốn mà khách hàng khơng có khả năng trả do nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan, dư nợ bao gồm nợ quá hạn, nợ chưa đến hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó địi. Dư nợ cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. Để thấy rõ hơn về tình hình dư nợ ta xem xét bảng sau:
Bảng 12: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM (2007-2009)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Ngắn hạn 906.033 83,15 1.216.197 78,14 1.667.042 76,87 310.164 34,23 460.845 37,89
Trung, dài hạn 183.579 16,85 340.176 21,86 491.678 23,13 156.597 85,30 151.502 44,54
Tổng 1.089.612 100 1.556.373 100 2.168.720 100 466.761 42,84 612.347 39,34
Bảng 13: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN QUA 6 THÁNG ĐẦU CÁC NĂM 2008, 2009, 2010
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng
đầu năm 2008 đầu năm 20096 tháng đầu năm 20106 tháng 2009/20086 tháng 2010/20096 tháng
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Ngắn hạn 635.451 77,74 906.104 75,24 1.842.169 78,18 270.653 42,59 936.065 103,30
Trung, dài hạn 181.915 22,26 298.215 24,76 514.009 21,82 116.300 63,93 215.794 72,36
Tổng 817.366 100 1.204.319 100 2.356.178 100 386.953 47,34 1.151.859 95,64
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng
Nhìn chung ta thấy dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Cụ thể năm 2008 tổng dư nợ tại Chi nhánh là 1.556.373 triệu đồng, tăng 466.761 triệu đồng so với năm 2007, tương đương tăng 42,84% và đạt 2.168.720 triệu đồng cho năm 2009, tăng 612.347 triệu đồng so với năm 2008, tương đương tăng 39,34%. Trong 6 tháng đầu năm 2010 dư nợ lên đến 2.356.178 triệu đồng, tăng 1.151.859 triệu đồng tương đương tăng 95,64% so với cùng kỳ năm 2009. Dư nợ tăng là một dấu hiệu đáng mừng vì nó nói lên hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đi đúng hướng và ngày càng mở rộng thị phần tín dụng. Nguyên nhân là do trong các năm này nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng và hầu hết các doanh nghiệp đều đủ điều kiện để Ngân hàng cấp tín dụng. Bên cạnh đó, với những khách hàng thân quen sử dụng vốn đúng mục đích, trả lãi và gốc đúng thời hạn, nên Ngân hàng không ngần ngại cho vay khi họ có nhu cầu về vốn để sản xuất kinh doanh.
- Dư nợ ngắn hạn: chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ và tăng đều qua các năm. Năm 2008, dư nợ ngắn hạn đạt 1.216.197 triệu đồng, tăng 310.164 triệu đồng, tương ứng 34,23% so với năm 2007. Sang năm 2009 dư nợ ngắn hạn đạt 1.667.042 triệu đồng, tăng 460.845 triệu đồng, tương ứng 37,89% so với năm 2008. Đến 6 tháng đầu năm 2010 dư nợ ngắn hạn là 1.842.169 triệu đồng, tăng 936.065 triệu đồng, tương đương tăng 103,3% so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân chính là do Ngân hàng vẫn ưu tiên cho vay ngắn hạn để có thể thu hồi vốn nhanh, do đó dư nợ ngắn hạn tăng là phù hợp với DSCV và DSTN ngắn hạn đều tăng qua các năm, nhằm bổ sung tích cực vốn lưu động cho các doanh nghiệp. Đồng thời, Ngân hàng đã chủ động tìm kiếm khách hàng, đặc biệt là Ngân hàng
áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trong việc cấp tín dụng và những chính sách nhằm giữ khách hàng đã vay vốn nhiều lần và có thành tích tốt trong q khứ.
- Dư nợ trung và dài hạn: Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ
nhưng cũng tăng qua các năm. Năm 2008, dư nợ trung - dài hạn đạt 340.176 triệu đồng, tăng 156.597 triệu đồng, tương ứng 85,3% so với năm 2007. Đến năm 2009 dư nợ trung - dài hạn đạt 491.678 triệu đồng, tăng 151.502 triệu đồng, tương ứng 44,54% so với năm 2008. Đến 6 tháng đầu năm 2010 dư nợ trung - dài hạn là 514.009 triệu đồng, tăng 215.794 triệu đồng, tương đương tăng 72,36 % so với cùng kỳ năm 2009. Kết quả này cho thấy nhu cầu vay vốn của khách hàng đặc biệt là vốn trung và dài hạn ngày một cao. Nguyên nhân là do Chi nhánh tập trung đầu tư vào các ngành kinh tế mũi nhọn theo định hướng của địa phương như nuôi trồng thủy sản, công nghiệp chế biến,…Đây là lĩnh vực cần nhiều vốn, được UBND tỉnh quan tâm, chỉ đạo và ưu tiên phát triển. Bên cạnh đó, trong những năm gần đây nhu cầu sử dụng vốn của người dân dần kéo dài ra do chuyển đổi cơ cấu sản xuất, đa dạng hố ngành nghề, phần lớn là những ngành có thời gian hồn vốn khá dài nên nhu cầu vay vốn trung và dài hạn cũng tăng theo.
Tóm lại, do cho vay ngắn hạn thì tốc độ thu hồi vốn ngắn hạn nhanh, còn đối với cho vay trung dài hạn cần phải có nhiều thời gian mới thu hồi hết vốn được nên cho vay trung hạn vẫn còn hạn chế. Nhưng trong những năm gần đây, do các mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương, đầu tư vào các dự án trung dài hạn, mở rộng sản xuất kinh doanh thì yêu cầu đề ra là Ngân hàng cần mở rộng quan hệ tín dụng đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vốn dài hạn mà phương án kinh doanh khả thi, có khả năng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn. Đồng thời Ngân hàng cần chú trọng việc mở rộng tín dụng phải ln gắn liền với chất lượng tín dụng mới đem lại cho Ngân hàng một kết quả hoạt động kinh doanh tốt nhất và hạn chế được rủi ro cho Ngân hàng.
Bảng 14: DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP QUA 3 NĂM (2007-2009)
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Hậu Giang)
Ghi chú:
- DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước
- Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn
- DNTN: Doanh nghiệp tư nhân
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị % Giá trị % DNNN 241.025 22,12 354.061 22,75 245.894 11,34 113.036 46,89 -108.167 -30,55 Cty TNHH 340.088 31,21 472.030 30,33 961.584 44,34 131.942 38,79 489.554 103,7 DNTN 213.908 19,63 234.569 15,07 184.600 8,51 20.661 9,66 -49.969 -21,30 Khác 294.591 27,04 495.713 31,85 776.642 35,81 201.122 68,27 280.929 56,67 Tổng 1.089.612 100 1.556.373 100 2.356.178 100 466.761 42,84 612.347 39,34
Bảng 15: DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP QUA 6 THÁNG ĐẦU CÁC NĂM 2008, 2009, 2010
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Hậu Giang)
Ghi chú:
- DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước
- Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn
- DNTN: Doanh nghiệp tư nhân
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2008 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 6 tháng 2008/2007 6 tháng 2009/2008 Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị % Giá trị % DNNN 157.179 19,23 101.428 8,42 2.473 0,15 55.751 -35,47 -98.955 -97,56 Cty TNHH 282.890 34,61 515.811 42,81 999.133 42,40 232.921 82,36 483.322 93,70 DNTN 110.180 13,48 89.884 7,46 186.749 7,93 -20.296 -18,42 96.865 107,76 Khác 267.117 32,68 497.196 41,31 1.167.823 49,52 230.079 86,13 670.627 134,88 Tổng 817.366 100 1.204.319 100 2.356.178 100 386.953 47,34 1.151.859 95,64
0 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm DNNN CT TNHH DNTH Khác
4.2.3.2.Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp
Doanh nghiệp nhà nước:
Dư nợ đối với loại hình này tăng giảm khơng đều qua các năm. Cụ thể năm 2008, dư nợ đạt 354.061 triệu đồng, tăng 113.036 triệu đồng, tương ứng 46,89% so với năm 2007. Đến năm 2009, dư nợ là 245.894 triệu đồng, giảm 108.167 triệu đồng, tương ứng giảm 30,55% so với năm 2008. Trong 6 tháng đầu năm 2010 dư nợ là 2.473 triệu đồng, giảm 98.955 triệu đồng, tương ứng giảm 97,56% so với cùng kỳ năm 2009. Đó là do trong vài năm gần đây các DNNN lần lượt chuyển đổi mơ hình tổ chức sang CTCP làm cho dư nợ của thành phần kinh tế Nhà nước cũng lần lượt bị giảm xuống là điều tất yếu. Hơn nữa doanh nghiệp Việt Nam gặp nhiều thách thức khi Việt Nam gia nhập WTO nên Ngân hàng không giao dịch với các DNNN làm ăn thua lỗ, không đạt hiệu quả .
Doanh nghiệp tư nhân:
Doanh nghiệp tư nhân ngày càng có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. Ở tỉnh Hậu Giang các doanh nghiệp này cũng chiếm số lượng khá đông và ngày càng củng cố về chất lượng. Dư nợ của loại hình doanh nghiệp này trong những năm qua cũng có nhiều biến động. Năm 2008, dư nợ đạt 234.569 triệu đồng, tăng 20.661 triệu đồng, tương ứng 9,66% so với năm 2007. Đến năm