CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.3. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
các chỉ tiêu tài chính sau: dư nợ trên tổng nguồn vốn, dư nợ trên vốn huy động vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ xấu.
Bảng 18: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Đơn vị 2007 2008 2009
Tổng nguồn vốn triệu đồng 1.109.910 1.584.347 2.219.086
Vốn huy động triệu đồng 403.900 341.572 345.922
Doanh số cho vay triệu đồng 2.335.771 4.188.775 5.744.737
Doanh số thu nợ triệu đồng 1.887.473 3.722.014 5.132.390
Tổng dư nợ triệu đồng 1.089.612 1.556.373 2.168.720
Dư nợ bình quân triệu đồng 865.463 1.322.992 1.862.546
Nợ xấu triệu đồng 12.214 16.178 10.380 Hệ số thu nợ % 80,81 88,86 89,34 Vịng quay vốn tín dụng Vòng 2,18 2,81 2,75 Tổng dư nợ/Vốn huy động Lần 2,70 4,56 6,27 Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn Lần 0,98 0,98 0,97 Tỷ lệ nợ xấu % 1,12 1,04 0,48
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Hậu Giang)
4.3.1. Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn
Đây là chỉ số tính tốn khả năng sử dụng vốn cho vay trên tổng nguồn vốn. Chỉ số cho thấy trung bình một đồng vốn ngân hàng đã cho vay được bao nhiêu đồng. Chỉ số này càng cao thì chứng tỏ khả năng cho vay của ngân hàng càng tốt, nhưng nếu cao quá thì sẽ tiềm ẩn rủi ro mất khả năng thanh toán. Nếu chỉ số này thấp chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả, bởi vì cịn rất nhiều khoản tồn động khơng sinh lãi. Ngồi ra chỉ số này cịn xác định quy mơ Ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tại Ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn.
+ Năm 2007 và năm 2008 một đồng vốn Ngân hàng bỏ ra thì sẽ sử dụng 0,98 đồng để cho vay.
+ Năm 2009 một đồng vốn Ngân hàng bỏ ra sẽ sử dụng 0,97 đồng cho vay. Qua đó ta thấy khả năng cho vay của Ngân hàng rất tốt, số lượng khách hàng đến vay ngày càng nhiều. Do vậy nguồn vốn của Ngân hàng phát huy được hiệu quả và tính năng động trong hoạt động tín dụng. Ngân hàng đã sử dụng gần như toàn bộ tiền vốn để cho vay, đây là sự thành công của Ngân hàng trong công tác sử dụng vốn, cũng như sự nỗ lực rất lớn của Ngân hàng trong quá trình cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Từ cơ cấu dư nợ trên cho thấy định hướng phát triển của BIDV Hậu Giang là phục vụ nhiều khách hàng, nhiều đối tượng
nhằm chủ động được nguồn vốn cho vay và thu hồi vốn nhanh, tránh trường hợp vốn không sinh lời bị tồn đọng nhiều. Nhưng điều cần lưu ý ở đây là tỷ số cao như thế có làm phát sinh rủi ro về thanh khoản và có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng khơng? Ta cần xem xét thêm tỷ số nợ xấu trên tổng dư nợ để có thể đánh giá chính xác hơn, hiểu rõ hơn về mức độ rủi ro tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua.
4.3.2. Dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà quản trị phân tích đánh giá so sánh khả năng cho vay của ngân hàng và nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay q nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Chỉ số này càng gần 1 thì càng đạt hiệu quả hơn. Khi đó Chi nhánh chủ động được hoạt động kinh doanh của mình, khơng cần phải sử dụng đến vốn điều chuyển từ hội sở với lãi suất cao.
Nhìn chung ba năm qua Ngân hàng đã có thể khai thác triệt để nguồn vốn huy động của mình, biểu hiện là chỉ tiêu này qua các năm đều lớn hơn 1. Năm 2007 bình qn cứ 2,7 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, còn lại 1,7 đồng là lấy từ nguồn vốn điều chuyển. Nếu Ngân hàng duy trì được tốc độ này thì Ngân hàng sẽ khơng lo sợ tình trạng ứ động vốn. Tuy nhiên đến năm 2008 chỉ tiêu này đã tăng lên 4,56 lần và đến năm 2009 là 6,27 lần. Điều này cho thấy đồng vốn Ngân hàng huy động được từ dân cư phát huy hiệu quả cao nhưng việc huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay vì hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng mở rộng về quy mô và doanh số qua các năm, Ngân hàng phải nhận vốn điều chuyển từ Ngân hàng Hội sở. Tuy nhiên chi phí cho số vốn điều chuyển từ Hội sở là khá cao vì thế Ngân hàng cần phải hạn chế sử dụng nguồn vốn này để có thể tự chủ trong hoạt động kinh doanh của mình. Do đó trong thời gian tới Ngân hàng cần khơng ngừng nâng cao phong cách phục vụ, tạo niềm tin thu hút khách hàng, đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo các hình thức huy động trên các phương tiện thông tin đại chúng để thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến quan hệ giao dịch.
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng, cho biết được số tiền Ngân hàng thu hồi được trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay.
Nhìn chung hệ số thu nợ của Ngân hàng qua ba năm vẫn ở mức tương đối cao. Cụ thể, năm 2007 hệ số thu nợ của Ngân hàng đạt 80,81%, năm 2008 là 88,86% và năm 2009 là 89,34%. Đạt được kết quả như vậy là do cán bộ Ngân hàng đã thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ, kiểm tra giám sát, thường xuyên làm việc với khách hàng trong quá trình sử dụng vốn cũng như đơn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn. Từ đó tạo uy tín trong khách hàng, nâng cao được vị thế của Ngân hàng trên địa bàn hoạt đợng. Để duy trì và phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng địi hỏi bản thân ngân hàng cần có sự nỗ lực, cần kết hợp chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của Ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn.
4.3.4. Tỷ lệ nợ xấu (%)
Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao. Hiện nay, theo mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước, những Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu dưới 5% thì được xem là có chất lượng tín dụng tốt.
Qua bảng số liệu trên ta thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng được nâng lên qua các năm thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm. Năm 2007 tỷ lệ này là 1,12%, năm 2008 giảm còn 1,04% và đạt 0,48% vào năm 2009. Ngân hàng ĐT & PT – HG là một ngân hàng mới thành lập không lâu nên việc đạt được tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ như trên là một kết quả tốt, đáng mừng. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của Ngân hàng ba năm qua đều ở mức thấp cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng ba năm qua đạt hiệu quả tốt, mức độ rủi ro thấp. Điều này càng chứng tỏ trong thời gian qua công tác quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh ngày càng chặt chẽ, cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi các khoản nợ có vấn đề và báo cáo cho lãnh đạo phịng để kịp thời xử lý, hạn chế tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất. Đây là kết quả tốt nên Ngân hàng cần tiếp tục duy trì tỷ lệ này trong những năm tiếp theo.
Vịng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn càng tốt vì nó chứng tỏ hoạt động tín dụng ngày càng được nâng cao và khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng có hiệu quả .
Nhìn chung thì vịng quay của Ngân hàng 3 năm qua có nhiều biến động. Năm 2007 là 2,18 vòng, năm 2008 tăng lên 2,81 vòng, nhưng năm 2009 giảm còn 2,75 vòng trên năm. Tuy có sự thay đổi nhưng khơng đáng kể, có thể nói trong những năm qua vốn tín dụng của Ngân hàng được quay vòng nhanh và hiệu quả. Đây là điều đáng mừng cho thấy công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần tăng thêm vịng quay vốn tín dụng. Vì thế Ngân hàng cần duy trì và khơng ngừng tìm ra biện pháp hữu hiệu để nâng dần tỷ lệ này lên.
Tóm lại, Qua phân tích tình hình tín dụng tại Chi nhánh, cho ta thấy được
một phần nào xu hướng hoạt động kinh doanh cũng như chất lượng tín dụng tại Chi nhánh. Nhìn chung hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong những năm qua ln đạt kết quả cao, nó được thể hiện ở chổ doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ qua các năm đều tăng trưởng. Trong đó các khoản cho vay, thu nợ dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Đặc biệt là công tác thu nợ của Ngân hàng được tiến hành rất tốt bằng chứng là hệ số thu nợ liên tục tăng qua 3 năm. Bên cạnh đó hoạt động huy động vốn của Ngân hàng vẫn chưa thực sự hiệu quả, Ngân hàng lại lệ thuộc vào một phần nguồn vốn luân chuyển từ cấp trên. Vì vậy, trong thời gian tới để tạo được nhiều lợi nhuận Ngân hàng phải không ngừng huy động vốn bằng các biện pháp thiết thực hơn.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG
Cần trình bày chi tiết các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng (mục tiêu chính)