4.2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng, ngành kinh tế và thành
Nếu nhƣ năm 2008, các khoản tín dụng cấp cho thành phần này là 20.360 triệu đồng thì năm 2009 giảm xuống còn 12.405 triệu đồng tức đã giảm 39,07%. Nguyên nhân là do một số cơng ty này đã vay các món lớn, trung hạn trong năm 2008 để tiếp thêm vốn vƣợt qua thời kỳ kinh tế khó khăn. Bƣớc sang năm 2009, việc sản xuất, kinh doanh đạt kết quả khả quan hơn, các cơng ty có thể tự xoay vịng vốn nên nhu cầu vay thêm ở Ngân hàng giảm đi. Sang năm 2010, doanh số cho vay lại chuyển biến theo chiều ngƣợc lại, tăng 37,36% và đạt 17.040 triệu đồng. Sự gia tăng đó là do một số cơng ty trách nhiệm hữu hạn đƣợc thành lập mới nhƣ công ty trách nhiệm hữu hạn Thái Vĩnh Hồng, Hồng Diễm, Thành Lợi,…chun ni trồng thủy sản; mua bán thức ăn gia súc; sản xuất, mua bán đồ gốm mỹ nghệ; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp;…Chính nhu cầu vốn ban đầu để làm cơ sở sản xuất, kinh doanh của các công ty này cũng nhƣ nhu cầu vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của các công ty hoạt động lâu đã đẩy doanh số cho vay của Ngân hàng tăng trở lại. Tuy số lƣợng các doanh nghiệp tƣ nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn của huyện còn thấp nhƣng trong tƣơng lai, với sự phát triển kinh tế nhƣ hiện nay thì thành phần này sẽ không ngừng gia tăng về lƣợng cũng nhƣ nhu cầu về vốn. Đây cũng là những khách hàng tiềm năng mà Ngân hàng nên có sự đầu tƣ đúng mức.
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng, ngành kinh tế và thành phần kinh tế thành phần kinh tế
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. Thơng qua chỉ tiêu này ta sẽ đánh giá đƣợc tình hình thu hồi vốn, quản lý vốn của Ngân hàng nhƣ thế nào qua các năm. Sau đây, ta sẽ đi vào phân tích cụ thể.
4.2.2.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
- Doanh số thu nợ ngắn hạn: Qua bảng 5 ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn
chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thu nợ (trên 80%) và có sự tăng trƣởng qua các năm. Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2009 là 386.777 triệu đồng, tăng 10.029 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2008, tức tăng 2,66%. Năm 2010, doanh số thu nợ đạt đến 436.892 triệu đồng, tăng 50.115 triệu đồng so với năm
GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh SVTH: Lê Hồng Trúc 37
Bảng 5: THỰC TRẠNG THU NỢ THEO THỜI HẠN, NGÀNH KINH TẾ VÀ THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 2008 - 2010
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: phịng Tín dụng NHNNo&PTNT huyện Mang Thít)
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Theo thời hạn 422.960 100,0 458.771 100,0 491.258 100,0 35.811 8,47 32.487 7,08 1.Ngắn hạn 376.748 89,07 386.777 84,31 436.892 88,93 10.029 2,66 50.115 12,96 2.Trung và dài hạn 46.212 10,93 71.994 15,69 54.366 11,07 25.782 55,79 - 17.628 - 24,48 Theo ngành kinh tế 422.960 100,0 458.771 100,0 491.258 100,0 35.811 8,47 32.487 7,08 1. Nông nghiệp 253.313 59,89 268.225 58,47 290.757 60,81 14.912 5,89 22.532 8,40 2. Công nghiệp, tiểu thủ công
nghiệp 69.275 16,38 83.628 18,23 82.250 16,34 14.353 20,72 - 1.378 - 1,65 3. Thƣơng nghiệp dịch vụ 64.224 15,18 65.650 14,31 78.631 16,01 1.426 2,22 12.981 19,77 4. Các ngành khác 36.148 8,55 41.268 8,99 39.620 6,48 5.120 14,16 - 1.648 - 3,99 Theo thành phần kinh tế 422.960 100,0 458.771 100,0 491.258 100,0 35.811 8,47 32.487 7,08 1. Cá nhân, hộ gia đình 374.009 88,43 404.136 88,09 430.985 87,73 30.127 8,06 26.849 6,64 2. Doanh nghiệp tƣ nhân 40.212 9,51 44.409 9,68 41.180 8,38 4.197 10,44 - 3.229 - 7,27 3. Công ty trách nhiệm hữu hạn 8.739 2,06 10.226 2,23 19.093 3,89 1.487 17,02 8.867 86,71
trƣớc đó. Nguyên nhân chỉ tiêu này có sự gia tăng trong thời gian qua xuất phát từ việc tăng dần tỷ trọng các món vay ngắn hạn. Ngồi ra, do thời gian thu hồi vốn ngắn và ý thức hoàn trả vốn đúng hạn của khách hàng đã góp phần làm tăng doanh số thu nợ qua các năm. Mặc dù năm 2009 có sự tăng trƣởng doanh số thu nợ so với năm trƣớc đó nhƣng nếu so với doanh số cho vay ngắn hạn của năm 2008 thì các khoản tín dụng thu hồi về đƣợc cịn hạn chế. Những khách hàng này không trả đƣợc nợ đúng hạn bởi họ gặp phải khó khăn trong sản xuất, kinh doanh nhƣ mùa màn thất bát, khó khăn trong khâu tiêu thụ sản phẩm, ảnh hƣởng của dịch bệnh nhƣ dịch heo tai xanh làm giảm sản lƣợng đàn vật nuôi, giá cả đầu ra thấp,...Bên cạnh đó, do một số cán bộ tín dụng thiếu ý thức trách nhiệm, lơ là trong việc thẩm định khách hàng dẫn đến cịn một số hộ sử dụng vốn khơng đúng mục đích phƣơng án vay. Tuy nhiên, bƣớc sang năm 2010 doanh số thu nợ có sự chuyển biến tích cực hơn với tỷ lệ tăng là 12,96% so với năm 2009. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy trƣớc hết là do công tác chỉ đạo, quản lý tốt của Ban lãnh đạo và sự nỗ lực của cán bộ nhân viên Ngân hàng trong công tác quản lý, thu hồi nợ. Các cán bộ tín dụng đã thực hiện nghiêm túc hơn qui trình cho vay từ khâu thẩm định hồ sơ khách hàng đến việc đôn đốc, nhắc nhở ngƣời vay trả nợ đúng hạn. Về phía khách hàng, đa số khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích cam kết, có ý thức trong việc trả lãi, trả vốn gốc đúng hạn cho Ngân hàng.
- Doanh số thu nợ trung và dài hạn: Trong giai đoạn năm 2008 – 2010 nhìn chung khoản mục này khơng có sự biến đổi theo một chiều tăng hoặc giảm mà tăng trong năm 2009 và giảm năm 2010. Cụ thể doanh số thu nợ trung và dài hạn năm 2009 là 71.994 triệu đồng, tăng 55,79% so với năm 2008 tƣơng đƣơng với mức tăng là 25.782 triệu đồng. Chuyển sang năm 2010, tình hình chuyển biến ngƣợc lại doanh số thu nợ trung và dài hạn năm này chỉ đạt 54.366 triệu đồng giảm đi 24,48% so với năm 2009. Trƣớc hết, do chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng nên doanh số thu nợ trung, dài hạn thấp hơn nhiều so với doanh số thu nợ ngắn hạn. Có sự tăng mạnh ở khoản mục này vào năm 2009 là do nhiều món vay trung, dài hạn trƣớc đây đã đáo hạn. Đồng thời, những tháng cuối năm 2009 tình hình sản xuất, kinh doanh nói chung của các khách hàng vay vốn tƣơng đối ổn trở lại sau cuộc khủng hoảng vì thế cũng đảm bảo đƣợc khả năng trả nợ. Đối tƣợng cho vay trung, dài hạn của ngân hàng
thƣờng là xây dựng nhà ở; xây dựng lị gạch, trại gạch; đóng mới xà lan, xe tải; nuôi cá tra xuất khẩu,…Đặc biệt, do đây là những món vay lớn nên Ngân hàng có sự theo dõi, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng, đôn đốc họ trả nợ đúng hạn. Tuy nhiên, doanh số thu nợ này có sự gia giảm mạnh ở năm 2010 vì lý do nhƣ ít món vay đến hạn ở năm này hơn năm trƣớc đó. Mặc khác, Ngân hàng gặp phải khó khăn trong cơng tác thu nợ. Những khách hàng vay với món lớn nhƣ các doanh nghiệp gốm xứ, mỹ nghệ gặp khó khăn trong khâu tiêu thụ trong khi đó chi phí nhân cơng, ngun nhiên vật liệu không ngừng tăng cao dẫn đến họ chỉ có thể trả đƣợc một phần mà không thể trả hết vốn lẫn lãi cho Ngân hàng. Cuối năm 2010, các xƣởng đóng tàu làm ăn giảm sút, tàu làm ra không nơi tiêu thụ làm cho việc thu hồi các món vay trƣớc đây bị chậm trễ hoặc chỉ một phần.
4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
- Đối với ngành nông nghiệp: Đây là ngành có doanh số cho vay lớn nhất
trong các ngành của Ngân hàng huyện Mang Thít vì vậy nó cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số thu nợ (trên 58%) hằng năm. Qua bảng 5 ta thấy giai đoạn năm 2008 – 2010, các khoản tín dụng thu hồi về đƣợc đối với ngành này đều có sự tăng trƣởng qua các năm. Cụ thể, năm 2009 doanh số thu nợ của ngành nông nghiệp đạt 268.225 triệu đồng, tăng 5,89% so với năm 2008. Đến năm 2010, doanh số thu nợ đạt đến 290.757 triệu đồng, tăng hơn năm 2009 8,40% tƣơng đƣơng với mức tăng là 22.532 triệu đồng. Nguyên nhân có đƣợc sự tăng trƣởng trên là do ngƣời dân có ý thức sử dụng vốn đúng mục đích, chăm lo chăn ni, trồng trọt vừa cải thiện đời sống của gia đình vừa có thể hồn trả nợ cho Ngân hàng. Bên cạnh đó, những năm qua các cấp chính quyền địa phƣơng huyện, xã rất quan tâm đến đời sống ngƣời dân, tạo điều kiện thuận lợi cho họ phát triển ngành nghề truyền thống này. Đồng thời, chính quyền ln quan tâm đến việc làm sao giúp nhà nông tăng năng suất cây trồng, vật nuôi thông qua việc chuyển giao các tiến bộ khoa học kỹ thuật, cử cán bộ khuyến nông thƣờng xuyên thăm hỏi, tƣ vấn cho các hộ nông dân.
- Đối với ngành công nghiệp, tiểu thủ cơng nghiệp: Nhìn chung doanh số thu nợ ở ngành này có sự biến động qua các năm, tăng ở năm 2009 nhƣng giảm xuống vào năm 2010. Năm 2009, đạt 83.628 triệu đồng, tăng 14.912 triệu
đồng so với năm 2008, tƣơng đƣơng với tỷ lệ tăng là 20,72%. Sở dĩ có sự tăng lên nhƣ vậy là do trong năm 2009 ngành sản xuất gốm sứ mỹ nghệ truyền thống vẫn cịn duy trì đƣợc việc sản xuất khá tốt. Ngành đóng xà lan mới đang phát triển mạnh và bƣớc đầu mang lại hiệu quả cao, góp phần làm tăng thu nhập, từ đó góp phần làm tăng doanh số thu nợ của ngân hàng trong năm này. Bƣớc qua năm 2010, doanh số thu nợ của ngành này chỉ đạt 82.250 triệu đồng, giảm nhẹ 1,65%, tƣơng đƣơng giảm 1.378 triệu đồng so với năm 2009. Nguyên nhân là do tình trạng sản xuất gốm sứ và đóng xà lan ồ ạt, chạy theo số lƣợng mà không quan tâm đến đầu ra và đa dạng hóa mẫu mã sản phẩm nên dẫn đến một số doanh nghiệp nhỏ gặp khó khăn về đầu ra do không đủ sức cạnh tranh với những doanh nghiệp hoạt động lâu năm trong lĩnh vực này, trong khi đó chi phí đầu vào ngày càng tăng cao. Thậm chí một số doanh nghiệp khơng thể tiếp tục hoạt động và phá sản nhƣ doanh nghiệp tƣ nhân đóng xà lan Đạt Thành Nguyên và Phúc An. Từ lý do đó làm cho doanh số thu nợ trong năm này có sự sụt giảm.
- Đối với ngành thƣơng nghiệp – dịch vụ: Nhìn chung, doanh số thu nợ đối với ngành này có xu hƣớng tăng dần qua các năm. Cụ thể, năm 2009 chỉ tiêu này đạt 65.650 triệu đồng, tăng 2,22% so với năm 2008 tƣơng đƣơng với mức tăng là 1.426 triệu đồng. Do khách hàng chủ yếu của ngành nghề này là các doanh nghiệp tƣ nhân, cá thể, hộ gia đình có quy mơ sản xuất kinh doanh tƣơng đối nhỏ, tiềm lực vốn không mạnh nên họ rất dè chừng trƣớc những biến động của thị trƣờng. Năm 2008 do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế nên doanh số thu nợ của ngành này chỉ đạt 64.224 triệu đồng; đến năm 2009, 2010 nền kinh tế dần ổn định việc kinh doanh đạt kết quả tốt hơn nên họ hồn thành việc thanh tốn tiền vay đúng hạn với ngân hàng.
- Đối với các ngành khác: Năm 2009 doanh số thu nợ của các ngành khác
là 41.268 triệu đồng tăng thêm 14,16% so với năm 2008 tƣơng đƣơng với 5.120 triệu đồng. Nguyên nhân là do nhiều món vay trung hạn cho mục đích xây nhà ở, nƣớc sạch, lao động nƣớc ngồi,...đã đến hạn thu hồi về trong năm này và do các cán bộ tín dụng đã thực tốt cơng tác thu hồi nợ nhằm tránh tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu làm giảm chất lƣợng tính dụng của Ngân hàng. Sang năm 2010, doanh số thu nợ là 39.620 triệu đồng, giảm nhẹ 3,99% so với cùng kỳ năm 2009 bởi ít món vay đến hạn thu hồi hơn năm 2009.
4.2.2.3. Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Qua bảng số liệu thứ 5, ta có thể rút ra một vài nhận xét về tình hình thu nợ tại Ngân hàng huyện Mang Thít xét theo các thành phần kinh tế trong giai đoạn năm 2008 – 2010 nhƣ sau:
- Cá nhân, hộ gia đình: Cùng với việc tăng doanh số cho vay thì doanh số
thu nợ của Ngân hàng đối với các cá nhân, hộ gia đình cũng có sự tăng trƣởng ổn định qua các năm. Năm 2009, doanh số đạt 404.136 triệu đồng, đã tăng 8,06% so với năm 2008. Sự gia tăng này tiếp tục đƣợc duy trì trong năm 2010, đạt 430.985 triệu đồng, tăng thêm 6,64% tƣơng đƣơng 26.849 triệu đồng. Đạt đƣợc sự tăng trƣởng nhƣ trên là do sự nỗ lực từ phía ngân hàng trong việc quản lý, thu hồi nợ và thực hiện tốt qui trình cho vay. Bên cạnh đó, do hoạt động lâu năm nên Ngân hàng có sự am hiểu tốt về khách hàng từ đó sàng lọc ra những khách hàng có uy tín. Ngồi những rủi ro trong hoạt động sản xuất, kinh doanh đa số ngƣời vay đều sử dụng vốn đúng mục đích cam kết nên cũng đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
- Doanh nghiệp tƣ nhân: Do qui mô hoạt động của các doanh nghiệp lớn
hơn các cá nhân, hộ gia đình nên phần lớn nguồn vốn hoạt động của họ đƣợc tài trợ từ phía các Ngân hàng. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này chịu tác động rất lớn bởi những thay đổi của nền kinh tế. Nếu doanh nghiệp làm ăn hiệu quả thì khả năng trả nợ cho Ngân hàng dƣờng nhƣ đƣợc đảm bảo. Tuy nhiên, có những rủi ro trong quá trình hoạt động mà bản thân doanh nghiệp hay Ngân hàng đều không thể lƣờng trƣớc đƣợc khi đó dẫn đến nguy cơ chậm trả hoặc khơng thể hồn lãi và vốn gốc cho ngân hàng. Đối với các khách hàng này, nhìn chung doanh số thu nợ tƣơng đối ổn định, khơng có sự biến động mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2009 đạt 44.409 triệu đồng, tăng 10,44% so với năm 2008 ứng với mức tăng 4.197 triệu đồng. Doanh số thu nợ tăng là vì có sự gia tăng doanh số cho vay. Mặt khác, năm này các doanh nghiệp nhìn chung hoạt động đạt kết quả khả quan hơn năm 2008 nên khả năng chi trả các khoản nợ đáo hạn cũng tăng lên. Bƣớc sang năm 2010, doanh số thu nợ của ngân hàng có sự giảm nhẹ 7,27% so với năm 2009 là vì một số doanh nghiệp sản xuất gốm xứ, mỹ nghệ gặp khó khăn nên chậm trả các món nợ đáo hạn. Tuy vậy, nhƣng nhìn chung kết quả thu nợ đối với thành phần kinh tế này vẫn tƣơng đối tốt.
- Công ty trách nhiệm hữu hạn: Doanh số thu nợ đối với thành phần này
biến đổi theo chiều hƣớng tăng dần qua các năm. Nếu năm 2009 chỉ tiêu này chỉ tăng 17,02% so với năm 2008 thì sang năm 2010 tỷ lệ tăng này lên đến 86,71% so với năm trƣớc và đạt 19.093 triệu đồng. Giải thích cho sự gia tăng đột biến đó là vì nhiều khoản nợ trung hạn trƣớc đây và các khoản nợ ngắn hạn năm trƣớc đã đáo hạn. Bên cạnh đó, đối với các cơng ty mới thành lập do quản lý tốt, nắm bắt đƣợc nhu cầu của thị trƣờng nên hoạt động đạt kết quả tƣơng đối khả quan vì vậy mà hồn trả tốt các món vay đến hạn. Chính những ngun nhân trên đã làm cho doanh số thu nợ của Ngân hàng đều tăng trƣởng hằng năm.
4.2.3. Phân tích dƣ nợ theo thời hạn tín dụng, ngành kinh tế và thành phần kinh tế
4.2.3.1. Phân tích dƣ nợ theo thời hạn tín dụng
Qua bảng 6 – bảng phản ánh thực trạng dƣ nợ của Ngân hàng theo thời hạn