NÔNG NGHIỆP
Bảng 4.21 : MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP
Đơn vị tính: Triệu đồng, %, Lần, Vòng CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2009 2010 2011 6T/2011 6T/2012 1. TỔNG NGUỒN VỐN Triệu đồng 421.230 448.368 457.197 430.391 433.451 2. VỐN HUY ĐỘNG Triệu đồng 191.468 228.137 267.876 248.478 250.747
3. LỢI NHUẬN Triệu đồng 4.700 4.552 1.945 4.633 4.437
4. DOANH SỐ CHO VAY Triệu đồng 185.794 224.985 270.675 124.026 134.438 5. DOANH SỐ THU NỢ Triệu đồng 164.451 197.888 244.944 120.512 118.596 6. DƢ NỢ Triệu đồng 172.759 199.856 225.587 203.370 241.429 7. DƢ NỢ BÌNH QUÂN Triệu đồng 162.088 186.308 212.722 214.479 222.400 8. NỢ XẤU Triệu đồng 2.355 1.772 1.379 1.400 2.409 9. DƢ NỢ / VỐN HUY ĐỘNG Lần 0,90 0,88 0,84 0,82 0,96 10. DƢ NỢ / TỔNG NGUỒN VỐN Lần 0,40 0,45 0,49 0,47 0,56 11. NỢ XẤU / DƢ NỢ % 1,36 0,89 0,61 0,69 1,00 11. HỆ SỐ THU NỢ = (5)/(4) Lần 0,89 0,88 0,90 0,97 0,88 13. VÕNG QUAY VỐN TÍN DỤNG = Vòng 1,01 1,06 1,15 0,56 0,53
- Dư nợ / vốn huy động: phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, nó
thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp và nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Qua bảng trên ta thấy trong năm 2009, bình quân 0,90 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2010, chỉ tiêu này giảm, bình quân 0,88 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2011, chỉ tiêu này tiếp tục giảm do bình qn 0,84 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Trong 6 tháng đầu năm 2012, bình qn 0,96 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, tăng so với cùng kì năm 2011 (0,82 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia). Như vậy, có thể nói cơng tác huy động vốn của ngân hàng tuy có tăng lên trong giai đoạn 2009 – 2011 nhưng đến 6 tháng đầu năm 2012 thì giảm mạnh. Do đó, mặc dù nguồn vốn huy động của ngân hàng có gia tăng tuy nhiên chưa thật sự được sử dụng có hiệu quả, khả năng sử dụng vốn huy động để cho vay thấp.
- Dư nợ / tổng nguồn vốn: Năm 2009, chỉ tiêu này là 0,40, năm 2010 là 0,45
và năm 2011 là 0,49. Trong 6 tháng đầu năm 2012 chỉ tiêu này là 0,56, tăng so với cùng kì năm 2011 (0,47). Dựa vào bảng phân tích thì việc sử dụng vốn để cho vay là tốt, tỷ lệ này qua các năm đều tăng cao. Tuy nhiên có thể nhận thấy rằng ngân hàng chưa thực hiện tốt vai trị trung gian tín dụng của mình trong việc cung ứng vốn cho khách hàng vì cả doanh số cho vay và dư nợ của ngân hàng đều tăng.
- Nợ xấu / dư nợ: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả tín dụng và hiệu quả sử
dụng vốn của ngân hàng một cách rõ ràng, ta thấy tỷ lệ này ở bảng số liệu trên biến động. Cụ thể năm 2009 đạt mức 1,36%, sang năm 2010 thì giảm cịn 0,89% nhưng đến năm 2011 giảm cịn 0,61%. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ tuy vẫn còn bấp bênh nhưng tỷ lệ nợ xấu/dư nợ giảm qua các năm. Trong 6 tháng đầu năm 2012, chỉ tiêu này là 1,00%, tăng so với cùng kì năm 2011 (0,69%). Đây là tín hiệu khơng tốt cho hoạt động của ngân hàng nguyên nhân làm tăng nợ xấu là do khách hàng đầu tư vào những phương án kém hiệu quả, tình hình lạm phát
(5)/(7)
14. TỶ SUẤT LỢI NHUẬN = (3)/(7)
khiến giá cả một số hàng hoá biến động nhất là chi phí sản xuất nơng nghiệp nhưng chất lượng chưa đạt yêu cầu,... làm cho khách hàng làm ăn thua lỗ, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán cho ngân hàng khi đến hạn. Tuy nhiên, nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2012 lại tăng lên, trong nửa cuối năm 2012, ngân hàng cần xem xét các dự án cũng như thận trọng trong việc đánh giá khách hàng và công tác thẩm định cho vay.
- Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của một ngân hàng
cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thì cơng tác thu nợ của ngân hàng càng đạt hiệu quả. Qua bảng chỉ tiêu trên ta thấy tỷ lệ này tăng giảm không ổn định, năm 2009 hệ số thu hồi nợ là 0,89, sang năm 2010 hệ số thu nợ giảm 0,88. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ năm 2010 của cán bộ ngân hàng cịn thấp, nên hiệu quả mang lại khơng cao và giảm so với năm 2009. Việc các hộ sản xuất nông nghiệp gặp phải nhiều khó khăn và đạt lợi nhuận ít, thậm chí khơng thu hồi được vốn kéo theo công tác thu hồi nợ không được khả thi. Tuy nhiên sang năm 2011 thì tăng trở lại 0,90 và bước sang 6 tháng đầu năm 2012, chỉ tiêu này là 0,88, giảm so với cùng kì năm 2011 (0,97). Việc giảm sút này không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động của ngân hàng do việc thu nợ vào 6 tháng cuối năm rất thấp. Do đó có thể khẳng định ngân hàng đã có chính sách thu hồi nợ tích cực và hiệu quả hơn cũng như thẩm định chặt chẽ hơn trong việc cho vay.
- Vịng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín
dụng và thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm vì thế nếu vịng quay vốn tín dụng ngày càng tăng thì kết quả đầu tư ngày càng tốt, đây là một chỉ tiêu khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Năm 2009 là 1,01 vịng, sang năm 2010 thì tăng lên 1,06 vịng đến năm 2011 thì tăng lên 1,15 vịng. Trong 6 tháng đầu năm 2012, chỉ tiêu này chỉ đạt 0,55 vịng, giảm so với cùng kì năm 2011 (0,56 vịng ) có sự giảm sút đáng kể. Qua những biến động mà đáng chú ý là sự gia tăng của chỉ tiêu này bị chững lại và sụt giảm, ta nhận thấy rằng hoạt động tín dụng của ngân hàng chưa thật sự tốt, ngân hàng cần tăng cường hơn nữa các biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
- Tỷ suất lợi nhuận: có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2009, tỷ suất này
1,99%, giảm so với cùng kì năm 2011 (2,16%) . Điều này cho thấy chi phí hoạt động của ngân hàng cịn khá cao, đầu tư vốn chưa thật sự có hiệu quả.
Tóm lại, qua 3 năm, tình hình sử dụng vốn của chi nhánh ngân hàng là đạt hiệu quả, mặt dù gặp nhiều khó khăn trong các hoạt động liên quan đến tín dụng như cho vay, thu nợ, nợ quá hạn…mà nguyên nhân phần lớn là do ảnh hưởng của dịch bệnh làm kết quả kinh doanh của ngân hàng bị tụt giảm. Tuy nhiên, dù được đánh giá là có hiệu quả nhưng qua số liệu phân tích, rõ ràng còn chứa đựng nhiều hạn chế và hiệu quả thấp. Vì thế để đạt kết quả tốt hơn đội ngũ cán bộ tín dụng cần phải xem xét kỹ lưỡng hơn trong công tác thẩm định, cho vay, thu nợ cũng như việc sử dụng vốn vay của khách hàng nhằm giảm thấp hơn nữa tỷ lệ nợ quá hạn trong thời gian tới, đồng thời phát huy điểm mạnh của mình về huy động vốn, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ để nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.