ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch NĂM 2010/2009 2011/2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Nông nghiệp nông thôn 61.730 153.370 468.240 91.640 148,45 314.870 205,30 Thương mại, dịch vụ 2.768 220.000 51.336 217.232 7847,98 (168.664) (76,67) Lĩnh vực khác 2.744 199.598 109.506 196.854 7173,98 (90.092) (45,13)
Tổng cộng 67.242 572.968 629.082 505.726 752,09 56.114 9,79
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Qua bảng 5 ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn đều tăng qua các năm, đặc biệt tăng mạnh năm 2010. Nguyên nhân doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm là do kinh tế huyện phát triển đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp
(trồng trọt, chăn nuôi) nên nhu cầu vốn của người dân ngày càng tăng. Đối với loại cho vay này, Ngân hàng căn cứ vào chu kì sinh trưởng của từng loại cây trồng, vật nuôi để phân kì trả nợ gốc và lãi thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, thời hạn thu hồi vốn dưới 1 năm nên nó phù hợp cho việc sản xuất và lưu thơng hàng hố trong nơng thơn. Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm nhưng không đồng đều giữa các lĩnh vực, cụ thể như sau:
Lĩnh vực nông nghiệp nơng thơn: Nhìn chung doanh số cho vay tăng cao và ổn định qua 3 năm. Huyện Mỏ Cày Nam có diện tích đất canh tác
lớn, đa số sản xuất nông nghiệp tổng hợp. Tận dụng thế mạnh, đất đai màu mỡ,
nước ngọt quanh năm, tạo điều kiện thuận lợi cho lĩnh vực trồng trọt phát triển, chủ yếu là lúa và cây giống. Người dân có kinh nghiệm trong việc chăm sóc, phịng chống bệnh nên năng suất đạt hiệu quả cao. Bên cạnh đó chính quyền
cũng khuyến khích người dân phát triển chăn ni mở rộng sản xuất, các hộ chủ yếu là chăn ni heo, bị… xác định đây là thế mạnh. Bên cạnh đó cịn có sự nổ lực bám sát từng địa bàn của cán bộ tín dụng trong việc khuyến khích người dân thiếu vốn nhưng có nhu cầu sản xuất đến ngân hàng vay vốn góp phần tăng
doanh số cho vay của huyện Mỏ Cày Nam.
Lĩnh vực thương mại, dịch vụ: nhìn chung tăng giảm không ổn định.
Doanh số cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ tăng mạnh trong năm 2010 là do nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp tư nhân trên địa bàn ngày càng tăng. Hiện nay trên địa bàng huyện Mỏ Cày Nam lĩnh vực thương mại dịch vụ chủ yếu do doanh nghiệp tư nhân và hộ kinh doanh cá thể đầu tư. Trong những năm gần đây Ngân hàng ngày càng tạo được mối quan hệ tốt với đối tượng này nên doanh số cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ cao là hồn tồn hợp lí. Bước sang năm 2011 đạt giảm về số tuyệt đối 76,67% so năm 2010. Nguyên nhân nền kinh tế
kinh tế Việt Nam gặp khó khăn ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp tư nhân và hộ kinh doanh cá thể trên địa bàng.
Lĩnh vực khác: Ngoài các lĩnh vực cho vay trọng điểm thì Ngân hàng cịn
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
cho vay về các phương án nhà (sửa chữa và xây dựng mới), mua sắm đồ dùng
trong gia đình và mua xe làm phương tiện đi lại, …
Nhìn chung doanh số cho vay lĩnh vực khác qua 3 năm tăng giảm không
ổn định. Cùng với sự phát triển kinh tế, nhu cầu tiêu dùng và mở rộng sản xuất
ngày một tăng làm doanh số cho vay tăng cao. Năm 2011 kinh tế khó khăn, Ngân hàng thắt chặt tín dụng nên tiêu dùng của người dân giảm, ảnh hưởng đến doanh số cho vay lĩnh vực khác giảm.
Tóm lại, qua phân tích ta thấy doanh số cho vay của lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn, đây là hướng đi
đúng đắn của Ngân hàng NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam. Điều này hoàn toàn phù
hợp với cơ cấu kinh tế hiện tại của huyện vẫn còn thiên về nông nghiệp. Do số lượng doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể trên địa bàng không nhiều do
đó ảnh hưởng đến doanh số cho vay lĩnh vực thương mại, dịch vụ, Ngân hàng
cần quan tâm nhiều hơn để đẩy mạnh đầu tư trong thời gian tới.
Đạt được những thành tích này là do có sự chỉ đạo sâu sát của Ban Giám đốc, sự cố gắng của đội ngũ cán bộ công nhân viên NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam
từ khâu tìm kiếm khách hàng, mở rộng đầu tư tín dụng, cho vay đa dạng các đối tượng đầu tư, cung cấp vốn kịp thời cho các hộ sản xuất, hướng dẫn người dân sử dụng vốn đúng mục đích làm ăn có hiệu quả, tạo được niềm tin ở nhân dân.
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011
Trong quá trình thực hiện cho vay, thu nợ là khâu chiếm vị trí quan trọng
được NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam đặc biệt quan tâm. Tăng trưởng doanh số cho
vay là mục tiêu khơng thể thiếu được trong hoạt động tín dụng của bất kì một hệ thống Ngân hàng nào. Thế nhưng, tăng trưởng doanh số cho vay chỉ đạt kết quả khi nó được đặt trong mối quan hệ với doanh số thu nợ. Một Ngân hàng qua các năm doanh số cho vay tăng nhưng doanh số thu nợ lại giảm hay tốc độ tăng
doanh số thu nợ nhỏ hơn tốc độ tăng doanh số cho vay thì cũng chưa thể đánh giá hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng đó là tốt.
Doanh số thu nợ là khoản tiền mà Ngân hàng thu hồi được từ hoạt động cấp tín dụng của mình bao gồm nợ trong hạn và Nợ xấu. Doanh số thu nợ
không những thể hiện đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng mà nó cịn ảnh
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
hành theo kì hạn trả nợ thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Nếu tới ngày đáo hạn khách hàng không đến trả nợ thì tuỳ trường hợp cụ thể mà Ngân hàng có biện pháp xử lí thích hợp.
a. Phân tích doanh số thu nợ qua 3 năm 2009-2011 theo thành phần kinh tế
Cũng như khi phân tích doanh số cho vay, phân tích doanh số thu nợ trước tiên chúng ta đi vào phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế nhằm
giúp Ngân hàng nhìn nhận lại thực trạng cơng tác thu nợ đối với từng thành phần kinh tế tại Ngân hàng trong thời gian qua. Qua đó, giúp Ngân hàng đề ra chính
sách thu nợ thích hợp trong thời gian tới góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các năm đều tăng. Đây là tín hiệu tốt trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng trong 3 năm qua. Điều đó chứng tỏ trong 3 năm 2009 – 2011 các thành phần kinh tế trong địa bàn huyện làm ăn có hiệu quả cũng như thể hiện sự nỗ lực của cán bộ tín dụng Ngân hàng trong cơng tác thu hồi nợ đến hạn và Nợ xấu đạt đựoc kết quả khả quan.
Hộ gia đình, cá nhân:
Dựa vào bảng 6 ta thấy doanh số thu nợ qua 3 năm tăng. Doanh số thu nợ tăng là do:
- Nông dân được mùa, các hộ kinh doanh mua bán nhỏ có thu nhập hàng
tháng khá ổn định, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp xuống thu nợ tại địa bàn mình
phụ trách, hay chính sách giao chỉ tiêu xử lý nợ tồn đọng đến từng cán bộ tín
dụng, xét cơ cấu lại nợ tạo điều kiện trả nợ cho khách hàng.
- Vay tiêu dùng tín chấp qua lương chỉ quan hệ với các đơn vị có tình hình trả
nợ tốt.
- Người vay muốn tạo lập mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng. Do đó,
doanh số thu nợ tăng là điều hợp lý. Bên cạnh đó, Ngân hàng có hệ thống xếp loại khách hàng. Nếu khách hàng để nợ xấu tại Ngân hàng được xếp vào nhóm khách hàng khơng có uy tín trả nợ thì những lần vay sau khách hàng sẽ phải chịu một sự thẩm định rất sâu sát của cán bộ tín dụng (số tiền vay có thể không
được như mong muốn nếu khách hàng bị Ngân hàng xếp loại C). Riêng đối với
những khách hàng thường xuyên để nợ xấu tại Ngân hàng thì Ngân hàng có thể tạm ngừng quan hệ tín dụng. Nhận thức được vấn đề này, đối tượng hộ gia
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
đình, cá nhân đã cố gắng trả nợ Ngân hàng đúng hạn để duy trì mối quan hệ vay
vốn lâu dài đối với Ngân hàng.
Trong những năm qua Ngân hàng tăng cường công tác thu hồi nợ hạn chế tối đa gia hạn nợ và điều chỉnh nợ khi đến hạn. Ngân hàng luôn đặt vấn đề thu
hồi nợ đến hạn của khách hàng đặc biệt là đối tượng hộ gia đình cá nhân (đối
tượng chủ yếu có nợ xấu trong thời gian qua tại Ngân hàng) lên vị trí quan trọng. Từng cán bộ tín dụng ln thực hiện tốt cơng tác của mình từ khâu tiếp xúc khách hàng có nhu cầu vay vốn, thẩm định lại những nhu cầu vay vốn của khách hàng có đúng với những gì khách hàng đã trình bày trong đơn xin yêu cầu vay
vốn hay không bằng cách trực tiếp xuống từng hộ để kiểm tra. Sau khi phát tiền vay cán bộ tín dụng vẫn tiếp tục kiểm tra người dân sử dụng vốn vay có đúng
mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng hay khơng. Nếu phát hiện người vay sử dụng vốn sai mục đích Ngân hàng tiến hành thu hồi nợ trước hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Với việc thực hiện tốt công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, quản lí tốt món vay của cán bộ tín dụng (CBTD) đã góp phần
làm cho doanh số thu nợ tại Ngân hàng tăng trong thời gian qua. Doanh nghiệp tư nhân:
Doanh số thu nợ quan 3 năm không ổn định. Ở đây ta thấy, doanh số thu nợ năm 2010 tăng cao về số tương đối là do đối tượng khách hàng này thường
có nhu cầu vay vốn ngắn hạn, khi có tiền thu từ bán hàng khách hàng nộp tiền mặt vào Ngân hàng, khi cần họ lại rút ra theo hạn mức tín dung đã được duyệt. Thời gian trước NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam chưa tập trung cấp tín dụng
đối với thành phần kinh tế này, và việc Ngân hàng biết lựa chọn khách hàng có
uy tín nên việc thu nợ cũng đạt hiểu quả cao. Đến năm 2011 DNTN gặp nhiều khó khăn, lạm phát tăng cao nên chi phí tiền lương, chi phí lãi vay, chi phí tài chính đều tăng mạnh đã khiến nguồn lợi nhuận thu về của doanh nghiệp eo hẹp dần, làm giảm doanh số thu nợ của Ngân hàng.
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
GVHD: Thái Văn Đại - 36 - SVTH: Phan Thành Đại
Bảng 6: DANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch NĂM 2010/2009 2011/2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Doanh nghiệp tư nhân 3.589 26.881 26.710 23.222 647,03 (171) (0,64) Hộ gia đình, cá nhân 32.299 488.983 598.088 456.684 1413,93 109.105 22,31 Tổng cộng 35.888 515.864 624.798 479.976 1337,43 108.934 21,12
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Tóm lại, qua phân tích ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế, đều tăng qua các năm trong đó doanh số thu nợ đối với hộ gia đình, cá nhân chiếm tỉ trọng nhiều nhất trong tổng doanh số thu nợ. Đây là dấu hiệu tốt trong cơng tác tín dụng của Ngân hàng. Đạt được kết quả như vậy là nhờ có sự chỉ đạo kịp thời của Ban Giám Đốc cùng với sự nhiệt tình cua cán bộ tín dụng.
b. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011 theo lĩnh vực kinh tế
Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế cho ta thấy tình hình thu nợ theo từng thành phần kinh tế trong thời gian qua nhưng không cho chúng ta biết đuợc tình hình thu nợ đối với từng lĩnh vực đầu tư của các thành phần kinh tế này. Phân tích doanh số thu nợ theo lĩnh vực kinh tế giúp người đọc có cái
nhìn tổng quát về tình hình thu nợ theo từng lĩnh vực cụ thể so sánh với doanh số cho vay theo lĩnh vực tương ứng. Qua đó, chúng ta có thể đánh giá được tình hình thu nợ theo từng lĩnh vực trong 3 năm qua tại Ngân hàng đã thật sự tốt hay chưa, lĩnh vực nào cần tiếp tục duy trì và lĩnh vực nào cần đẩy mạnh hơn nữa công tác thu nợ trong thời gian tới.
Lĩnh vực nông nghiệp nông thôn: Doanh số thu nợ tăng giảm không ổn định
qua các năm. Lĩnh vực nông nghiệp nông thôn chịu sự tác động chủ yếu của lĩnh vực trồn trọt và chăn nuôi. Doanh số thu nợ lĩnh vực trồng trọt và chăn nuôi giảm năm 2011 giảm. Nguyên nhân khác là do trong thời gian này trên điạ bàn thời tiết xấu làm người dân bị thiệt hại cây giống nghiêm trọng, xuất hiện dịch cúm gia cầm và bệnh lở mồm long móng ở heo. Ngân hàng tiến hành gia hạn nợ cho
nhiều hộ nơng dân. Do đó, doanh số thu nợ giảm.
Lĩnh vực thương mại, dịch vụ: Doanh số thu nợ qua 3 năm không ổn định. Năm 2010 đạt 149.282 triệu tăng 147.847 triệu (10302,92%) so năm 2009.
Nguyên nhân năm 2010 doanh số thu nợ tăng cao, là do Ngân hàng đã chú trọng
đến cho vay doanh nghiệp tư nhân trong những năm gần đây dẫn đến doanh số
cho vay đối tượng này tăng, doanh số cho vay tăng đưa đến doanh số thu nợ cũng tăng. Hơn nữa, trong thời gian qua các doanh nghiệp tư nhân, trên địa bàn làm ăn có kết quả khả quan.. Bước sang năm 2011 kinh tế Việt Nam gặp khó khăn, làm
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
GVHD: Thái Văn Đại - 38 - SVTH: Phan Thành Đại
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO LĨNH VỰC KINH TẾ
ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch NĂM 2010/2009 2011/2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Nông nghiệp nông thôn 33.017 287.635 275.555 254.616 771,17 (12.080) (4,19) Thương mại, dịch vụ 1.435 149.282 105.310 147.847 10302,92 (43.972) (29,46) Lĩnh vực khác 1.436 78.947 243.933 77.511 5397,70 164.986 208,98 Tổng cộng 35.888 515.864 624.798 479.976 1337,43 108.934 21,12
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Tóm lại, nhìn chung doanh số thu nợ ngắn hạn các lĩnh vực kinh tế đạt
doanh số thu nợ cao, tăng dần theo các năm. Đây là tín hiệu tốt trong cơng tác
thu hồi nợ của cán bộ tín dụng. Điều này chứng tỏ người dân vay tiền Ngân hàng
đã có ý thức sử dụng vốn vay có hiệu quả, trả nợ đều đặn và đúng hạn cho Ngân
hàng.
4.2.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011
Dư nợ có nghĩa là số tiền khách hàng cịn thiếu nợ Ngân hàng bao gồm nợ trong hạn và nợ quá hạn. Dư nợ trong hạn càng lớn chứng tỏ công tác cho vay của Ngân hàng càng dồi dào và vai trò cung cấp vốn cho địa phương ngày càng cao. Bên cạnh đó, dư nợ trong hạn càng lớn đòi hỏi cán bộ tín dụng phải tăng
cường cơng tác quản lý món vay, thu nợ, thu lãi đúng hạn nếu không sẽ dẫn đến tình trạng nợ xấu cao.
a. Phân tích dư nợ qua 3 năm 2009-2011 theo thành phần kinh tế
Phân tích dư nợ theo hành phần kinh tế giúp Ngân hàng biết được dư nợ và