5.2 Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tạ
4.3 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHN0 &PTNT Mỏ Cày Nam
Nam qua 3 năm 2009-2011
4.3.1 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn
Dư nợ ngắn hạn/vốn huy động:
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng sử dụng vốn huy động trong ngắn hạn của Ngân hàng. Chỉ tiêu này có xu hướng giảm trong 3 năm. Qua đó cho thấy khả
năng huy động thu hút vốn nhàn rỗi từ dân chúng của Ngân hàng tốt, ngày càng
được nâng cao, khơng cịn lệ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển.
Dư nợ/vốn huy động:
Hệ số này cho thấy hiệu quả của việc huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế. Chỉ số này càng gần 1 càng tốt vì khi đó vốn huy động được vừa đủ đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng. Do phần lớn Ngân hàng huy
động được vốn trong ngắn hạn nên cũng chủ yếu cung cấp tín dụng ngắn hạn, để
góp phần đảm bảo tính thanh khoản. Chính vì vậy với nhu cầu vốn cố định ngày một tăng, nhu cầu mở rộng qui mô hoạt động, cải tiến công nghệ sản xuất… nên Ngân hàng buộc phải sử dụng vốn điều chuyển nhiều vào sự tham gia của
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Bảng 12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN GIAI ĐOẠN 2009-2011
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Dư nợ ngắn hạn 350.605 407.709 411.993 Dư nợ 450.912 624.010 619.952 Vốn huy động 350.048 564.913 647.338 Doanh số thu nợ 35.888 515.864 624.798 Doanh số cho vay 67.242 572.968 629.082 Dư nợ bình quân 334.928 379.157 409.851 Nợ xấu 793 1.444 1.760 Thu nhập lãi ngắn hạn 53.138 63.221 71.110 Chi phí lãi ngắn hạn 38.293 50.211 52.436 Tổng thu nhập 71.938 102.089 108.785 Dư nợ ngắn hạn/vốn huy động (lần) 1,00 0,72 0,64 Dư nợ/vốn huy động (lần) 1.29 1,10 0,96 Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay(%) 53,37 90,03 99,31 Vịng quay vốn tín dụng (vịng) 0,11 1,36 1,52 Nợ xấu/doanh số cho vay (%) 1,17 0,25 0,28 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ (%) 0,22 0,35 0,43 Thu nhập lãi ngắn hạn/chi phí lãi ngắn hạn (lần) 1,39 1,26 1,36 Thu nhập lãi ngắn hạn/Tổng thu nhập (%) 73,86 61,92 65,37
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0&PTNT Mỏ Cày Nam-Bến Tre)
Qua số liệu trên, ta thấy chỉ số Dư nợ/vốn huy động chuyển biến ngày
càng tốt hơn để đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng. Mặc dù vốn huy động tăng qua các năm nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn cần thiết của nền kinh tế. Do đó, NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam nên có biện pháp tích cực nhằm nâng cao
hiệu quả của huy động vốn như khuyến mãi, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ để đa dạng hóa nhiều hơn, đáp ứng nhu cầu tín dụng của nền kinh tế xã hội.
4.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng tín dụng ngắn hạn qua một số chỉ tiêu
Việc phân tích hoạt động tín dụng, bên cạnh phân tích các số liệu trong bảng thì cịn có thể phân tích thêm các chỉ tiêu tài chính. Điều này góp phần đánh giá
cụ thể hơn tình hình tài chính của Ngân hàng.
Doanh số thu nợ ngắn hạn /doanh số cho vay ngắn hạn:
Chỉ tiêu này phản ánh hoạt động tín dụng tại Ngân hàng có hiệu quả hay khơng. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, chỉ số doanh số thu nợ ngắn hạn/doanh số cho vay ngắn hạn là rất cao và đều tăng qua 3 năm. Sở dĩ tăng cao là do các
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong 3 năm qua tăng theo chiều hướng tốt. Trong thời gian tới Ngân hàng cần phát huy thành tựu này nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng tại Ngân hàng.
Thu nhập lãi ngắn hạn/ Tổng thu nhập:
Nhìn chung tình hình thu nhập lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn của
Ngân hàng không ổn định qua các năm. Tỷ trọng năm 2010 giảm so năm 2009 là do Ngân hàng sau thời gian đi vào hoạt đã tập trung hơn vào các mảng dịch vụ
tăng lên với tốc độ ngày càng cao, chiếm tỉ lệ ngày càng lớn trong tổng thu nhập. Tuy nhiên, xét về giá trị thì hoạt động tín dụng cao hơn các khoản thu nhập khác. Tỷ trọng lãi cho vay từ hoạt động tín dụng ngắn hạn trong tổng thu nhập tăng vào năm 2011 đều này là do Ngân hàng đã từng bước tiến hành đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn, sự nỗ lực của ban giám đốc và đội ngũ cán bộ chủ yếu vào
hoat động tín dụng ngắn hạn tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế huyện nhà phát triển.
Thu nhập lãi ngắn hạn/ Chi phí lãi ngắn hạn
Tình hình thu nhập lãi/Chi phí lãi của Ngân hàng qua 3 năm luôn đạt được kết quả khả quan. Chứng tỏ hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng luôn đạt hiệu quả . Tuy chỉ số này có xu hướng tăng giảm không ổn định, nhưng hiện
tượng trên là do tốc độ tăng chi phí lãi tăng cao hơn tốc độ tăng thu nhập lãi.
Nguyên nhân của hiện tượng trên là do Ngâng hàng phải cạnh tranh với các Ngân hàng khách trên cùng một địa bàn để thu hút khách hàng. Thêm vào đó là trong
thời gian gần đây nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn hồi phục, nước ta thiếu
vốn trầm trọng. Các Ngân hàng phải tăng lãi suất cao nhằm thu hút vốn, dẫn đến chi phí lãi tăng đột biến. Từ đó, thu nhập lãi/chi phí lãi giảm xuống.
Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của
đồng vốn và tốc độ chu chuyển của vốn phát vay tại Ngân hàng. Nếu đồng vốn được sử dụng và thu hồi với tốc độ cao hơn thì sẽ có thể sử dụng vốn một cách
linh hoạt hơn từ đó khả năng tạo ra lợi nhuận sẽ nhiều hơn. Vòng vay vốn tín dụng càng cao thì hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng tốt và
ngược lại. Vịng vay vốn tín dụng được xem là đạt hiệu quả khi nó đạt từ 1 vịng trở lên.
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Dư nợ bình quân tăng trưởng qua các năm kéo theo doanh số thu nợ cũng tăng dần. Do đó vịng quay vốn tín dụng cũng được cãi thiện hơn. Vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng có xu hướng tăng dần qua 3 năm. Trong năm 2009 vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng còn thấp, bởi lúc này các khoản cho vay của Ngân hàng chưa nhiều, doanh số thu nợ chưa cao. Sang năm 2011 vòng quay này tiếp tục tăng lên và có số vịng là 1,52 vòng , do Ngân hàng đã ổn định được hoạt
động kinh doanh của mình. Nhìn chung vịng quay vốn tăng qua các năm, chứng
tỏ hiệu quả hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả. Điều này cho thấy trong
những năm tới lượng vốn trong Ngân hàng luôn luôn luân chuyển và mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng.
Đây là một chỉ tiêu có thể nói là khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá
hiệu quả tín dụng. Chi nhánh cần tăng thêm các biện pháp nhằm làm cho vòng vay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
Nợ xấu ngắn hạn /doanh số cho vay ngắn hạn
Tỉ lệ nợ xấu ngắn hạn /doanh số cho vay ngắn hạn giúp ta có cái nhìn chính xác hơn về tình hình nợ xấu tại Ngân hàng trong 3 năm qua. Như đã phân tích ở phần nợ xấu ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm tại Ngân hàng đều có sự gia tăng về số tuyệt đối. Nợ xấu qua các năm tại Ngân hàng tăng không phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng bị giảm sút nếu như sự gia tăng đó phù hợp với sự gia tăng của doanh số cho vay. Để có cái nhìn chính xác hơn về tình hình nợ xấu tại Ngân hàng trong 3 năm qua, ta cần tìm hiểu chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn/ doanh số cho vay ngắn hạn. Qua bảng số liệu, ta thấy: Tỉ lệ nợ xấu ngắn hạn /doanh số cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng qua 3 năm có xu hướng giảm. Chứng tỏ, NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam đã có biện pháp thích hợp
giảm tỉ lệ này xuống thấp nhằm thực hiện mục tiêu tăng trưởng dư nợ phải gắn liền với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng.
Nợ xấu ngắn hạnh /tổng dư nợ:
Đây là chỉ số thể hiện chất lượng các khoản vay, đồng thời cũng thấy được
công tác thu hồi nợ của chi nhánh. Ta thấy chỉ tiêu này tăng liên tục qua 3 năm 2009-2011. Xu hướng nợ xấu của Chi nhánh ngày càng tăng, đây là một dấu hiệu
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
nợ, một số kinh doanh không hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích nên khơng có khả năng hoàn vốn cho chi nhánh. Tỉ lệ nợ xấu ngắn hạn/tổng dư nợ ngắn hạn thấp cũng chưa thể chứng tỏ hoạt động tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu quả.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng chỉ đạt hiệu quả khi lợi nhuận Ngân hàng cao và tăng qua các năm. Theo như Ngân hàng cấp trên giao thì ngân hàng huyện cần duy trì mức nợ xấu /tổng dư nợ nhỏ hơn 3%. Sau khi phân tích bảng số liệu sau ta sẽ hiểu rõ chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam qua 3 năm.
Nhìn vào bảng ta thấy tỉ lệ nợ xấu/tổng dư nợ ngắn hạn tại Ngân hàng trong các năm qua liên tục tăng nhưng không vượt quá 0,43%. Mặc dù tỉ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tăng qua các năm nhưng vẫn đảm bảo nhỏ hơn 3%. Trong những năm tới Ngân hàng cần phải thận trọng vì trong những năm qua tỉ lệ này liên tục tăng nếu trong thời gian tới Ngân hàng không chú ý quản lý tốt nợ xấu khơng để tiếp tục gia tăng thì nguy cơ tỉ lệ này có thể vượt lên trên mức 3% là điều hồn tồn có thể xảy ra.
Nhìn chung, rủi ro tín dụng ngắn hạn cịn thấp, nhưng có xu hướng tăng dần qua các năm. Nguyên nhân làm cho rủi ro tín dụng tăng chủ yếu là do Ngân hàng không thu hồi được nợ cho vay mới cũng như nợ dồn tích của những năm trước, ở mốt số lĩnh vực sản xuất kinh doanh kém hiệu quả. Điều này ảnh hưởng
đáng kể đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng, vì phải trích lập nhiều chi phí dự
phịng, rủi ro tín dụng. Qua đó cho thấy Ngân hàng cần có nhiều biện pháp hổ trợ nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, góp phần to lớn vào sự tăng trưởng lợi nhuận, hạn chế rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng nói riêng cũng như sự phát triển của tỉnh nhà nói chung.
Tóm lại: Dựa vào tỉ lệ nợ xấu qua các năm của NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam, ta thấy rõ vấn đề mở rộng đầu tư tín dụng đang ngày càng phát triển và
hoạt động có hiệu quả. Thể hiện là tỉ lệ nợ xấu thấp dưới mức cho phép đem lại mức lợi nhuận cao. Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng qua các năm đều tăng.
Dựa vào chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ở phần trên, nhìn chung Ngân hàng cho vay mang lại hiệu quả cao, đặc biệt trong cho vay ngắn
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
tư, quay nhanh đồng vốn giúp Ngân hàng đứng vững trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. Đạt được những kết quả khả quan như trên là nhờ sự chỉ đạo chặc chẽ của Ban giám đốc kết hợp với sự nhiệt tình của tồn thể cán bộ cơng nhân viên Ngân hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn nhận được sự quan tâm, giúp đở của các cấp chính quyền địa phương trong cơng tác thu hồi nợ.
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT
MỎ CÀY NAM
5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Những thành tựu đạt được
- Trong những năm qua, hoạt động của NHN0 Mỏ Cày Nam-Bến Tre tiếp tục phát triển, hầu hết các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đã hoàn thành vượt mức kế hoạch, góp phần phát triển kinh tế xã hội huyện nhà, đóng góp vào việc hoàn
thành kết hoạch kinh doanh toàn hệ thống NHN0&PTNT.
- Cơng tác giáo dục chính trị tư tưởng cho đội ngủ cán bộ công nhân viên của Chi nhánh thường xuyên được quan tâm và đây cũng là công tác trọng tâm giúp cán bộ công nhân viên Chi nhánh có được nhập thức đúng đắn trong quá trình thực
hiện nhiệm vụ với hiệu quả cao nhất. Đội ngũ cán bộ trẻ có trình độ chun môn và tinh thần làm việc năng động, tích cực đã giúp cho NHN0&PTNT Mỏ Cày Nam càng phát triển
Trong những năm qua, chi nhánh đã làm tốt công tác huy động vốn, cung
ứng và luân chuyển vốn kịp thời, đặc biệt là việc đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn
giải quyết khó khăn cho mọi thành phần kinh tế và nhân dân trong huyện. Những kết quả trên góp phần quan trọng vào việc thực hiện các chương trình và dự án kinh tế - xã hội của huyện. Chính vì vậy chi nhánh đã được đơng đảo khách hàng tin tưởng và lựa chọn, giúp cho uy tín và vị thế của chi nhánh ngày càng được nâng cao.
5.1.2 Những vấn đề tồn tại và khó khăn mà ngân hàng đang gặp phải.
Trong những năm vừa qua hoạt động kinh doanh của chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn và tồn tại nhất định, cụ thể là:
Trong công tác huy động vốn:
Người dân chưa có tâm lý gửi tiền nhàn rỗi vào Ngân hàng dẫn đến việc huy động vốn của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Phần lớn khách hàng gởi tiền vào chi nhánh là để tìm kiếm thu nhập trong khi lãi suất tiền gởi tiết kiệm của chi nhánh thường bằng hoặc thấp hơn lãi suất huy động của các Ngân hàng Thương
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
mại khác trên cùng địa bàn làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của chi
nhánh.
Huyện Mỏ Cày Nam là một huyện lớn, giao thông đi lại cịn khó khăn,
người dân cịn hạn chế trong việc tiếp cận với các hình thức huy động vốn.
Lãi suất huy động tại chi nhánh thay đổi lên xuống nhiều lần trong năm
cũng đã gây ảnh hưởng đến tâm lý khách hàng.
Trong những năm gần đây giá vàng tăng cao người dân có sự chuyển
hướng sang mua vàng trích trữ, thay vì gửi tiết kiệm. Trong cơng tác tín dụng:
- Doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế DNTN chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn. Qua đó, cho ta thấy ngân hàng chưa phát huy hết tiềm năng cho vay đối với thành phần kinh tế này. Hiện DNTN hoạt động có hiệu quả chủ yếu các lĩnh vực hàng thiết yếu như lúa gạo, xăng dầu, điện, nước,…ngân hàng cần xem xét trong tương lai để mở rộng cho vay sang thành phần kinh tế này, đa dạng hóa danh mục đầu tư gia tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
- Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm chiếm tỷ lệ 100% vào đối
tượng là hộ gia đình, cá nhân do đây là thành phần kinh tế hoạt động chủ yếu dựa trên kinh nghiệm, chưa được đào tạo về quản lý cũng như kiến thức cơ