4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHN0 &PTNT Mỏ Cày Nam
4.2.4 Phân tích nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011
Nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng khi phân tích hoạt động tín dụng tại bất kì hệ thống Ngân hàng nào. Nợ xấu chính là khoản tiền khách hàng chưa thanh toán cho Ngân hàng khi đáo hạn và không làm thủ tục gia hạn nợ, điều chỉnh nợ hoặc không được Ngân hàng chấp nhận cho gia hạn nợ, điều chỉnh nợ. Khi nợ xấu
trong Ngân hàng chiếm tỉ lệ quá cao trong tổng dư nợ thì có thể làm cho Ngân hàng mất cân đối trong thanh toán làm cho Ngân hàng bị thua lỗ và có nguy cơ bị phá sản. Vì vậy, nợ xấu là vấn đề mà các Ngân hàng đặc biệt quan tâm. Nợ xấu phản ánh chất lượng hoat động tín dụng tại Ngân hàng. Nếu các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ đều biến đổi theo chiều hướng tốt nhưng nợ xấu qua các năm lại chuyển biến theo chiều hướng ngược lại thì hoạt động tín dụng tại Ngân hàng vẫn chưa đạt chất luợng cao.
Tình hình nợ xấu của NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2009 – 2011 cụ thể như sau:
a. Phân tích nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011 theo thành phần kinh tế
Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế giúp ta đánh giá chính xác chất lượng tín dụng theo thành phần kinh tế trong 3 năm qua tại Ngân hàng. Thành phần kinh tế có doanh số cho vay cao, dư nợ cao nhưng nợ xấu cũng cao thì chúng ta khơng thể đánh giá cho vay thành phần kinh tế này đạt chất lượng
cao được. Ngược lại, thành phần kinh tế mặc dù doanh số cho vay chiếm tỉ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay nhưng nợ xấu thấp hoặc khơng xuất hiện nợ xấu thì trong thời gian tới Ngân hàng có thể đề ra chính sách nâng cao doanh số cho vay thành phần kinh tế này góp phần nâng cao chất lượng tín tại Ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, nợ xấu tại Ngân hàng qua 3 năm đều tăng, là do tác
động của thành phần kinh tế hộ gia đình, cá nhân. Dù vậy, ngân hàng cũng cần
phải có biện pháp khắc phục để làm giảm nợ xấu, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Biện pháp chủ yếu là ở khâu thẩm định trước khi cho vay.
Nợ xấu hộ gia đình, cá nhân tăng qua ba năm do các ngun nhân:
- Hộ nơng dân gặp khó khăn trong tiêu thụ như giá đầu vào tăng, giá bán bấp bênh,…dẫn đến hộ nông dân làm ăn thua lỗ khơng có khả năng trả nợ Ngân
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
GVHD: Thái Văn Đại - 44 - SVTH: Phan Thành Đại
Bảng 10: NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng Chênh lệch NĂM 2010/2009 2011/2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Doanh nghiệp tư nhân 0 0 0 0 0 0 0
Hộ gia đình, cá nhân 793 1.444 1.760 651 82,09 316 21,88 Tổng cộng 793 1.444 1.760 651 82,09 316 21,88
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
- Nợ quá hạn tập trung ở dư nợ cho vay cán bộ công nhân viên không quan tâm khi nợ đến hạn và hộ dân vay sửa chữa nhà ở nguồn thu nhập không ổn định nên khơng có khả năng trả nợ đúng hạn.
- Công tác theo dõi nợ đến hạn của CBTD chưa kịp thời. CBTD chưa nắm bắt
được khả năng trả nợ hộ vay, xử lí nợ xấu chưa liên tục, chưa bám sát món
vay bị quá hạn.
- Một số hộ vay chưa chủ động được nguồn tiền trả nợ, kinh doanh thua lỗ,
kinh tế gia đình đang gặp khó khăn tạm thời, chưa có nguồn trả nợ vay Ngân
hàng. Một số hộ phải vay ngoài để trả nợ Ngân hàng trong lúc đó Ngân hàng đang gặp khó khăn về nguồn vốn chậm cho vay ra nên các hộ vay để nợ quá hạn
tạm thời.
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Một số khách hàng không lo làm ăn. Đối tượng này khơng có tâm lí chủ động trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn mà trong chờ vào sự gia hạn nợ, điều chỉnh nợ hay trông chờ vào các chính sách xử lí nợ khác
Khối DNTN chưa phát sinh nợ xấu là do Ngân hàng đầu tư, cho vay có
chọn lọc, chủ yếu là doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có uy tín trả nợ, thời hạn cho vay ngắn. Ngân hàng thường áp dụng phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng đối với các thành phần kinh tế này.
b. Phân tích nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2009-2011 theo lĩnh vực kinh tế
Qua phân tích dư nợ xấu theo thành phần kinh tế, ta thấy dư nợ xấu chỉ tập trung ở hộ gia đình cá nhân. Nhưng hộ gia đình cá nhân đầu tư vào nhiều lĩnh
vực kinh tế khác nhau nên nếu chỉ phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế ta không biết được thật sự nợ xấu tập trung chủ yếu ở lĩnh vực nào. Phân tích nợ
xấu theo lĩnh vực kinh tế giúp Ngân hàng đề ra biện pháp tích cực giảm nợ xấu
lĩnh vực đó trong những năm tiếp theo góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng.
Qua bảng số liệu, ta thấy nợ xấu qua các năm theo lĩnh vực kinh tế tăng chủ yếu tập trung ở lĩnh vực nơng nghiệp cịn các lĩnh vực khác như thương mại dịch vụ; cho vay khác chiếm tỉ trọng không đáng kể. Sau đây, chúng ta đi vào
phân tích chi tiết từng lĩnh vực kinh tế để thấy rõ thực trạng nợ xấu của từng lĩnh vực qua 3 năm.
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Lĩnh vực nông nghiệp nông thôn:
- Qua bảng 11 ta thấy nợ xấu lĩnh vực nông nghiệp qua 3 năm không ổn định. Cụ thể, năm 2010 nợ xấu tăng cao. Quá trình sản xuất kinh doanh của
người dân là tự phát, đầu ra của sản phẩm còn bấp bênh, giá cả khơng ổn định. Vì vậy, khi bà con nơng dân trúng mùa thì lại rơi vào tình trạng bị ép giá. Hộ nơng dân khơng có đủ điều kiện để tồn trữ chờ khi giá tăng cũng như tự tìm cho mình
đầu ra tiêu thụ sản phẩm với giá hợp lí nên đành bán sản phẩm của mình với giá
rẻ. Điều này cũng ảnh hưởng rất lớn đến việc nợ xấu của Ngân hàng qua 3 năm 209-2010 là khá lớn.
- Kinh tế hộ trong huyện Mỏ Cày Nam thiên về chăn nuôi hơn trồng trọt. Do đó, doanh số cho vay lĩnh vực chăn nuôi trong những năm qua cao hơn lĩnh vực trồng trọt. Thời gian qua trên địa bàn huyện xuất hiện dịch lở mồm long móng ở heo và ảnh hưởng nặng nề dịch cúm gia cầm gây thiệt hại lớn cho bà
con.
Năm 2011, nợ xấu lĩnh vực nông nghiệp nông thôn giảm so năm 2010. Tỉ lệ nợ quá hạn lĩnh vực nông nghiệp nông thôn /doanh số cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn qua 3 năm có xu hướng giảm. Ta thấy nợ xấu lĩnh vực nông nghiệp nông thôn chuyển biến theo chiều hướng tốt, chứng tỏ cán bộ tín dụng giám sát tốt các khoản nợ.
Lĩnh vực thương mại, dịch vụ:
Qua bảng số liệu ta thấy: nợ xấu lĩnh vực thương mại dịch vụ tăng giảm qua 3 năm không ổn định. Năm 2010 nợ xấu giảm đáng kể so với năm 2009,
nguyên nhân một phần là do Ngân hàng tích cực xử lý nợ xấu theo quy định,
giảm thiểu rủi ro thông qua nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý chặt chẽ vốn vay, xử lý kịp thời không để phát sinh nợ xấu.
Nợ xấu lĩnh vực thương mại dịch vụ chỉ tập trung ở thành phần kinh tế hộ kinh doanh cá thể (DNTN khơng có nợ xấu). Trong những năm qua hộ kinh doanh cá thể trên địa bàn do còn thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh tế dẫn đến làm ăn không hiệu quả phải tạm thời để nợ xấu tại Ngân hàng làm tình hình
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Bảng 11: NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO LĨNH VỰC KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng Chênh lệch NĂM 2010/2009 2011/2010 CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Nông nghiệp nông thôn 737 1.435 677 698 94,71 (758) (52,82) Thương mại, dịch vụ 39 9 790 (30) (76,32) 781 86,78
Lĩnh vực khác 17 0 293 (17) (100) 293 -
Tổng cộng 793 1.444 1.760 651 82,09 316 21,88
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i NHN0&PTNT huy n M Cày Nam-B n Tre
Lĩnh vực khác: Dựa vào bảng số liệu ta thấy nợ xấu không ổn định. Năm 2010 khơng có nợ xấu, nhưng đến năm 2011 nợ xấu đạt ở mức cao (tỉ lệ nợ
xấu/doanh số cho vay đạt 0,26%). Nợ xấu tăng cao do người dân gặp khó khăn
trong sản xuất kinh doanh, các hộ vay tiêu dùng, xây dựng, sửa chữa nhà mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Tóm lại: Nhìn chung tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng luôn ở mức thấp qua 3
năm, thấp hơn nhiều so với tỷ lệ 3%, chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất tốt. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng thấp một một phần là do tích cực xử lý nợ xấu theo quy định, giảm thiểu rủi ro thông qua nâng cao chất lượng thẩm định,
quản lý chặt chẽ vốn vay, xử lý kịp thời không để phát sinh nợ xấu.