CHƯƠNG 1 :GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN CỦA
4.2.2.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua ba năm có sự tăng
trưởng ở hầu hết các lĩnh vực. Do hai năm gần đây có các chính sách về hỗ trợ lãi
suất của Chính Phủ, giảm thuế một số mặt hàng làm cho doanh nghiệp bắt đầu kinh doanh có lãi trở lại vì vậy làm cho khả năng trả nợ của cá nhân, doanh
nghiệp tăng lên. Tạo điều kiện làm tăng doanh số thu nợ. Để hiểu rõ hơn về vấn
đề này ta tìm hiểu về hoạt động thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua ba năm như sau:
Bảng 7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền (%) DNTN 13.060 7,06 24.580 12,47 38.752 13,59 11.520 88,21 14.172 57,66 HTX 6.700 3,62 7.078 3,59 26.091 9,15 378 5,64 19.013 268,62 Hộ SXKD, cá nhân 157.183 85,03 162.190 82,31 209.532 73,46 5.007 3,19 47.342 29,19 Khác 7.920 4,29 3.199 1,63 10.850 3,80 -4.720 -59,53 7.650 239,16 Tổng 184.863 100,00 197.047 100,00 285.225 100,00 12.185 6,59 88.177 44,75
- Doanh nghiệp tư nhân
Nhìn chung các khoản thu nợ đối với doanh nghiệp tư nhân này có sự tăng
trưởng tốt qua các năm. Do các khách hàng DNTN hiện tại trên địa bàn quận Cái Răng có quan hệ tín dụng với ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp xây dựng,
dịch vụ, các doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu, dược phẩm... nên khả năng thanh toán nợ của các DNTN này qua các năm đều rất tốt. Từ đó tạo cho NHNo&PTNT quận Cái Răng khả năng thu hồi nợ tốt. Cụ thể là tình hình thu nợ của ngân hàng tăng cao nhất vào năm 2009 tăng 88,21% so với năm 2008. Vì
trong năm 2009 với các chính sách giảm thuế suất đối với một số mặt hàng trong
lĩnh vực xây dựng như: sắt, thép, vật liệu xây dựng khác... đã tạo cơ hội phát
triển và kinh doanh có lãi đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực này. Và cũng
trong năm này theo luật của Quốc hội khóa XII quy định về thuế TNDN thì thuế
suất thuế thu nhập doanh nghiệp giảm từ mức 28% xuống cịn 25%. Vì vậy chi phí của doanh nghiệp được giảm đi đáng kể góp phần gia tăng lợi nhuận thúc đẩy doanh nghiệp thanh toán nợ cho ngân hàng.
Doanh số thu nợ đối với DNTN luôn tăng trưởng ở mức cao cho thấy rủi ro tín dụng cho vay đối với loại hình này là rất thấp ngân hàng nên tiếp tục duy trì quan hệ tính dụng lâu dài.
- Hợp tác xã:
Tương tự như DNTN thì doanh số thu nợ đối với loại hình HTX cũng liên
tục tăng trong ba năm. Do những năm gần đây thuế suất thuế TNDN đã được
giảm xuống còn 25% đặc biệt là các HTX nơng nghiệp được miễn hồn toàn thuế
TNDN đối với thu nhập từ trồng trọt, chăn ni, ni trồng thủy sản… Bên cạnh đó nhiều khoản chi mới được tính vào chi phí khơng phải chịu thuế. Cụ thể HTX được trích tối đa 10% trên thu nhập tính thuế để lập quỹ phát triển khoa học và
công nghệ, quỹ dự phịng tiền lương… từ đó góp phần trực tiếp làm cho lợi
nhuận HTX gia tăng gián tiếp làm doanh số thu nợ của ngân hàng tăng lên. Tuy tốc độ thu hồi nợ đối với HTX có tăng lên qua các năm nhưng tốc độ tăng này còn rất chênh lệch và cũng không tương xứng với doanh số cho vay. Cho thấy tình hình thu nợ của loại hình này cũng chưa ổn định lắm, có khả năng tìm ẩn
nhiều rủi ro. Ngân hàng nên xem xét kỹ diễn biến từng thời kỳ hoạt động của HTX mới ra quyết định cấp tín dụng.
- Hộ sản xuất kinh doanh, cá nhân
Đây là đối tượng cho vay chính của ngân hàng chiếm tỷ lệ cao nhất trong
các thành phần kinh tế nên ngân hàng rất chú trọng đến công tác thu hồi nợ đối với thành phần kinh tế này. Bên cạnh đó doanh số cho vay hộ sản xuất kinh
doanh tăng lên thì doanh số thu nợ lĩnh vực này cũng tăng qua từng năm. Cụ thể năm 2009 tăng 3,19% so với năm 2008, năm 2010 tăng 29,19% so với năm 2009.
Tốc độ tăng trưởng thu nợ hộ sản xuất kinh doanh năm 2009 còn thấp so với tốc
độ tăng của doanh số cho vay cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc
thu hồi nợ cho vay. Nhưng đến năm 2010 lại tăng đáng kể, nguyên nhân là giá cả của các sản phẩm nông nghiệp gia tăng, cụ thể là giá lương thực, thực phẩm tăng
cao do các nước sản xuất lương thực trên thế giới gặp thiên tai, hạn hán như:
Nga, Ấn Độ, Trung Quốc.. Vì vậy làm gia tăng lợi nhuận cho các hộ sản xuất
nơng nghiệp, từ đó các hộ này đã nhanh chóng trả nợ vay của ngân hàng.
- Đối với các thành phần kinh tế khác như: công ty cổ phần, công ty
TNHH... thì doanh số thu nợ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế. Đây là lĩnh vực có nhiều rủi ro vì hình trả nợ khơng được ổn
định qua các năm. Có thời gian doanh số thu nợ này giảm đi đáng kể nhưng cũng
có thời gian lại tăng lên đột biến tình. Cụ thể, năm 2009 giảm 59,53% so với năm 2008 nhưng năm 2010 lại tăng 239,16%.
Như vậy doanh số thu nợ của chi nhánh cũng có sự biến chuyển tăng giảm như doanh số cho vay, tuy nhiên tốc độ tăng giảm chưa tương xứng với tốc độ tăng giảm của doanh số cho vay. Đối với doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã, hộ
sản xuất kinh doanh thì ngân hàng cần tiếp tục duy trì và xây dựng mối quan hệ tốt đẹp. Riêng đối với các thành phần kinh tế khác là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng cần cân nhắc kỷ trước khi quyết định cho vay. Điều này khơng có nghĩa là dể dãi đối với DNTN, HTX, hộ sản xuất kinh doanh gây khó khăn cho các thành phần kinh tế khác mà ngân hàng phải thực hiện đúng ngun tắc vì sự an tồn vốn vay và phát triển của ngân hàng.