6. Kết cấu của đề tài
1.3.3. Nhúm nhõn tố khỏc
1.3.3.1. Sự biến động thuộc về mụi trường kinh tế
Hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu cũng bị tỏc động bởi nhiều sự biến động của mụi trƣờng kinh tế nhƣ: cỏc chiến lƣợc phỏt triển kinh tế của Nhà nƣớc, thị trƣờng hàng hoỏ xuất nhập khẩu, mức độ cạnh tranh trờn thị trƣờng, chu kỡ kinh doanh...Nhƣng tỏc động cụ thể nhất đú là sự biến động của tỉ giỏ hối đoỏi và lói suất trờn thị trƣờng tiền tệ và lạm phỏt. Bởi vỡ, nhƣ ta đó biết nghiệp vụ tớn dụng xuất nhập khẩu nú gắn với nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế (thƣờng sử dụng nhiều loại tiền tệ khỏc nhau đƣợc qui đổi lẫn nhau thụng qua tỉ giỏ) và lói suất của ngõn hàng nú gắn với lói suất trờn thị trƣờng.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Vấn đề tỉ giỏ: Khi tỉ giỏ hối đoỏi khụng ổn định. Chẳng hạn giảm đi thỡ cỏc doanh nghiệp sẽ gặp khú khăn trong việc hoàn trả khoản tớn dụng vay bằng ngoại tệ trƣớc đú, vỡ cần phải cú nhiều tiền vốn nội tệ hơn mới mua đủ số ngoại tệ cần để trả. Do vậy, cỏc doanh nghiệp hoặc là sẽ hạn chế sử dụng vốn tớn dụng hoặc sẽ khụng trả đƣợc nợ cho ngõn hàng điều này làm cho tớn dụng xuất nhập khẩu giảm cả về qui mụ và chất lƣợng.
- Nhõn tố lói suất: mức độ phự hợp giữa lói suất trờn thị trƣờng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu trong nền kinh tế cũng ảnh hƣởng tới chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu. Lợi nhuận ngõn hàng thu đƣợc bị giới hạn bởi lợi nhuận của doanh nghiệp sử dụng vốn vay nờn với mức lói suất cao, cỏc doanh nghiệp khụng trả đƣợc nợ, hoặc sẽ cú ý định khụng muốn trả nợ, từ đú hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu của ngõn hàng khụng cũn là đũn bẩy để thỳc đẩy sản xuất kinh doanh phỏt triển và tất nhiờn chất lƣợng tớn dụng cũng giảm sỳt.
- Lạm phỏt: Lạm phỏt cú tỏc động mạnh lờn nhiều mặt nhƣ khả năng tiờu thụ hàng hoỏ, giỏ cả thị trƣờng, hiệu quả kinh doanh... Do vậy, nú tỏc động mạnh đến khụng chỉ hoạt động tớn dụng mà cũn cả nền kinh tế. Chẳng hạn trong thời kỡ lạm phỏt cao sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tƣ, tiờu dựng giảm, nhu cầu tớn dụng giảm, vốn tớn dụng đó thực hiện cũng khú cú thể sử dụng cú hiệu quả hoặc trả nợ đỳng hạn cho ngõn hàng. Ngoài ra cũn phải kể đến việc cụng chỳng khụng muốn gửi tiền vào ngõn hàng để đề phũng việc mất giỏ tiền tệ. Nhƣ thế việc đạt đƣợc chất lƣợng trong hoạt động tớn dụng hầu nhƣ khụng thể.
1.3.3.2. Nhúm nhõn tố thuộc mụi trường phỏp lý
Mụi trƣờng phỏp lớ tỏc động đến hoạt động ngõn hàng thụng qua hệ thống cỏc luật và cỏc văn bản phỏp qui cú liờn quan đặc biệt là chủ trƣơng chớnh sỏch phỏt triển kinh tế của Nhà nƣớc: mục tiờu phỏt triển kinh tế, chớnh
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
sỏch khuyến khớch xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu, chớnh sỏch tiền tệ của Ngõn hàng Nhà nƣớc…
Túm lại, cú rất nhiều nhõn tố tỏc động đến chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu. Song điều quan trọng khụng phải là biết tờn cỏc nhõn tố đú mà cần phải hiểu rừ sự tỏc động của chỳng và vận dụng sỏng tạo trong điều kiện thực tế của ngõn hàng sao cho sự vận dụng đú hiệu quả làm tăng đƣợc chất lƣợng của hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU 2.1. Cõu hỏi đặt ra cần nghiờn cứu
:
a. Chất lƣợng tớn dụng và chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu trong ngõn hàng thƣơng mại là gỡ?
b. Thực trạng chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu và cỏc nhõn tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu tại Ngõn hàng TMCP Đầu tƣ và Phỏt triển Vĩnh Phỳc ra sao?
b. Giải phỏp nào giỳp nõng cao chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu tại Ngõn hàng TMCP Đầu tƣ và Phỏt triển Vĩnh Phỳc?
2.2. Phƣơng phỏp nghiờn cứu
2.2.1. Phương phỏp thu thập thụng tin
Phƣơng phỏp thu thập tài liệu thứ cấp.
Thụng tin thứ cấp là những thụng tin đó cú sẵn, đƣợc tổng hợp từ trƣớc và đó đƣợc cụng bố. Trong đề tài của tỏc giả, thụng tin thứ cấp đƣợc thu thập bao gồm cỏc thụng tin đƣợc lấy chủ yếu từ bảng cõn đối, bỏo cỏo tổng kết của Chi nhỏnh, bỏo cỏo đỏnh giỏ từng chuyờn đề của cỏc phũng chức năng qua cỏc năm và số liệu thống kờ của Ngõn hàng nhà nƣớc tỉnh Vĩnh Phỳc về hoạt động Ngõn hàng của cỏc NHTM trờn địa bàn.
2.2.2. Phương phỏp xử lý thụng tin
Cỏc tài liệu sau khi thu thập đƣợc tiến hành chọn lọc, hệ thống hoỏ để tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu phự hợp cho việc phõn tớch đề tài. Cỏc cụng cụ và kỹ thuật tớnh toỏn đƣợc xử lý trờn chƣơng trỡnh Excel. Cụng cụ phần mềm này đƣợc kết hợp với phƣơng phỏp phõn tớch chớnh đƣợc vận dụng là thống kờ mụ tả để phản ỏnh thực trạng năng lực quản lý tớn dụng xuất nhập khẩu tại Ngõn
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hàng TMCP Đầu tƣ và Phỏt triển Việt Nam - Chi nhỏnh Vĩnh Phỳc thụng qua cỏc số tuyệt đối, số tƣơng đối và số bỡnh quõn, đƣợc thể hiện thụng qua cỏc bảng biểu số liệu, sơ đồ và đồ thị và mụ hỡnh phõn tớch.
2.2.3. Phương phỏp phõn tớch thụng tin
2.2.3.1. Phương phỏp thống kờ mụ tả
Thống kờ mụ tả đƣợc sử dụng để mụ tả những đặc tớnh cơ bản của dữ liệu cần thu thập nhƣ: kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm của chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc, của cỏc ngõn hàng thƣơng mại trờn địa bàn, số liệu thu nhập GDP, thu nhập bỡnh quõn hàng năm của Vĩnh Phỳc… Từ đú biểu diễn dữ liệu thành cỏc bảng túm tắt kết hợp với biểu diễn trờn biểu đồ tỡm ra khuynh hƣớng trung tõm từ đú đƣa ra đỏnh giỏ phục vụ cho việc đƣa ra kết luận của đề tài.
2.2.3.2. Phương phỏp so sỏnh
Từ cỏc bảng kết quả trong phƣơng phỏp thống kờ mụ tả tỏc giả đó đƣa ra phõn tớch so sỏnh giữa chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc và cỏc chi nhỏnh ngõn hàng thƣơng mại cựng địa bàn, cựng quy mụ từ đú rỳt ra đƣợc những điểm mạnh điểm yếu, những mặt cũn tồn tại hạn chế của chi nhỏnh BIDV Vĩnh phỳc nhƣ sau:
So sỏnh số liệu đạt đƣợc qua cỏc năm để thấy đƣợc những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ tồn tại khỏch quan và chủ quan ảnh hƣởng đến chất lƣợng tớn dụng, chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu và thực trạng chất lƣợng tớn dụng tại chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc.
So sỏnh số liệu với cỏc ngõn hàng khỏc trờn cựng địa bàn qua đú thấy đƣợc điểm mạnh, điểm yếu của đơn vị trong hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu từ đú tỡm đƣợc hƣớng đi đỳng nhất trong chiến lƣợc cạnh trạnh mở rộng thị phần, nõng cao chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu tại chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Phƣơng phỏp đồ thị là dựng cỏc hỡnh vẽ hoặc cỏc đƣờng nột hỡnh học để miờu tả đặc điểm số lƣợng của đối tƣợng nghiờn cứu: Sự biến động của chất lƣợng tớn dụng, chỉ tiờu huy động vốn, thu dịch vụ rũng… theo thời gian hàng năm; Mối liờn hệ giữa cỏc chỉ tiờu trong hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc, so sỏnh cỏc chỉ tiờu của chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc với chi nhỏnh ngõn hàng thƣơng mại trờn địa bàn… Từ mụ hỡnh đồ thị giỳp đề tài thu hỳt sự chỳ ý của ngƣời đọc và giỳp tỏc giả dễ dàng nhận đƣợc những đặc điểm cơ bản của hiện tƣợng một cỏch dễ dàng nhanh chúng.
2.2.3.4. Phương phỏp chuyờn gia chuyờn khảo
Sử dụng phƣơng phỏp này nhằm thăm dũ ý kiến của cỏc chuyờn gia, cỏc lónh đạo cú kinh nghiệm trong cho vay xuất nhập khẩu để thấy đƣợc những thuận lợi, khú khăn, trở ngại trong hoạt động cho vay xuất nhập khẩu, cũng nhƣ những giải phỏp nhằm nõng cao chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu.
2.2.3.5. Phương phỏp dự bỏo
Trong đề tài tỏc giả đó sử dụng phƣơng phỏp dự bỏo phõn tớch kết hợp với mụ hỡnh, dựa vào ý kiến thăm dũ của cỏc chuyờn gia và kết quả của phƣơng phỏp thống kờ mụ tả … để dự bỏo mụi trƣờng kinh doanh từ đú đƣa ra cỏc giải phỏp giỳp nõng cao chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu tại chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc.
2.2.3.6. Mụ hỡnh phõn tớch
Dựng mụ hỡnh để mụ tả mối liờn hệ giữa đối tƣợng với cỏc yếu tố cú liờn quan, cụ thể là hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu của chi nhỏnh BIDV Vĩnh Phỳc cú liờn quan chặt chẽ với cỏc yếu tố khỏch quan, chủ quan… cỏc số liệu cú liờn quan đến quỏ khứ để giải thớch kết quả quỏ khứ, kết quả dự bỏo và cú thể phõn tớch ảnh hƣởng của cỏc yếu tố liờn quan đến kết quả dự bỏo.
2.3. Hệ thống cỏc chỉ tiờu nghiờn cứu
- Nợ quỏ hạn: Là những khoản nợ mà khỏch hàng khụng trả đƣợc khi đến hạn thanh toỏn đó thoả thuận ghi trờn hợp đồng tớn dụng.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Nợ quỏ hạn là một chỉ tiờu rất quan trọng trong việc đỏnh giỏ chất lƣợng tớn dụng của một NHTM. Chỉ tiờu này càng lớn thỡ khả năng tổn thất tớn dụng của ngõn hàng càng cao, chất lƣợng tớn dụng càng kộm.
- Tỷ lệ nợ quỏ hạn: Tỷ lệ này càng cao thỡ khả năng tổn thất tớn dụng càng lớn.
Nợ quỏ hạn trong kỳ
- Tỷ lệ nợ quỏ hạn= x 100% trong kỳ Tổng dƣ nợ cho vay
- Nợ xấu theo QĐ 493/2005/QĐ - NHNN là nợ đƣợc phõn loại vào nhúm 3 (dƣới chuẩn), nhúm 4 (nghi ngờ), và nhúm 5 (cú khả năng mất vốn). Đõy là những khoản nợ rất khú cú khả năng hoàn trả. Nú thể hiện khả năng mất vốn rất lớn. Tỷ lệ này càng cao càng mức độ nguy cơ tổn thất trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng càng lớn. Dƣ nợ xấu - Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dƣ nợ cho vay Dƣ nợ xấu, Dƣ nợ QH tớn dụng XNK - Tỷ lệ nợ xấu,NQH = x 100% tớn dụng XNK Tổng dƣ nợ cho vay XNK
-Tỷ trọng cho vay tớn dụng xuất nhập khẩu: phản ỏnh qui mụ tớn dụng xuất nhập khẩu trong tổng dƣ nợ.
Dƣ nợ cho vay XNK
- Tỷ trọng cho vay XNK = x 100% Tổng dƣ nợ
* Cỏc chỉ tiờu khỏc:
- Tổng nguồn vốn huy động của BIDV Vĩnh Phỳc qua cỏc năm.
- Tổng dƣ nợ cho vay của BIDV Vĩnh Phỳc qua cỏc năm phõn theo kỳ hạn cho vay và theo ngành nghề.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn, nợ xấu của BIDV Vĩnh Phỳc.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
2.4. Mụ hỡnh phõn tớch
BIẾN ĐỘC LẬP BIẾN PHỤ THUỘC
Chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu Mụi trƣờng kinh tế
(Tỷ giỏ, lói xuất, lạm phỏt)
Hành lang phỏp lý Nhõn t ố khỏc Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng Quy trỡnh tớn dụng Trỡnh độ đội ngũ nhõn viờn tớn dụng XNK Cụng tỏc nguồn vốn
Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ Thụng tin tớn dụng Nhõn t ố từ phớa ngõn hàn g
Trỡnh độ và đạo đức của đội ngũ lónh đạo doanh nghiệp
Khả năng tài chớnh của doanh nghiệp Chiến lƣợc kinh doanh của doanh nghiệp
Nhõn t
ố
từ
phớa
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Trỡnh độ đạo đức của đội ngũ lónh đạo doanh nghiệp càng cao thỡ chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu càng tốt và ngƣợc lại vỡ: trong điều kiện kinh tế thị trƣờng cạnh tranh vụ cựng khốc liệt ngƣời lónh đạo cú trỡnh độ thỡ sẽ biết nắm bắt và tận dụng cỏc cơ hội trong kinh doanh, am hiểu thị trƣờng, và thụng lệ quốc tế, am hiểu về cỏc hoạt động ngoại thƣơng. Ngƣời lónh đạo cú trỡnh độ và cú đạo đức sẽ biết sử dụng đồng vốn đỳng mục đớch cũng nhƣ mong muốn trả nợ của doanh nghiệp đối với khoản tớn dụng.
- Chiến lƣợc kinh doanh của doanh nghiệp tốt tỏc động đến chất lƣợng của khoản tớn dụng: Một chiến lƣợc kinh doanh đỳng đắn cú ý nghĩa quan trọng đến sự thành cụng hay thất bại của doanh nghiệp. Từ đú tỏc động đến khả năng huy động và trả nợ đối với cỏc nguồn tài trợ.
- Khả năng tài chớnh của doanh nghiệp: là cở sở để ngõn hàng quyết định cho doanh nghiệp vay hay khụng cho vay hoặc cho vay bao nhiờu và khả năng trả nợ của doanh nghiệp với khoản tớn dụng đú nhƣ thế nào. Điều này tỏc dụng trực tiếp đến chất lƣợng của cỏc khoản tớn dụng.
- Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng: Một chớnh sỏch tớn dụng đỳng đắn sẽ thu hỳt đƣợc nhiều khỏch hàng, đảm bảo khả năng sinh lời cho ngõn hàng, nõng cao chất lƣợng tớn dụng.
- Qui trỡnh tớn dụng của ngõn hàng: Một qui trỡnh tớn dụng xuất nhập khẩu tốt, đảm bảo vừa chặt chẽ, vừa khoa học, vừa nhanh chúng, thuận tiện đảm bảo tốt cho khoản vay xuất nhập khẩu thỡ chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu đƣợc nõng cao.
- Trỡnh độ đội ngũ cỏn bộ, nhõn viờn tớn dụng xuất nhập khẩu:
Đõy là yếu tố quan trọng cú ý nghĩa quyết định đến chất lƣợng khoản tớn dụng xuất nhập khẩu núi riờng, cũng nhƣ cỏc khoản tớn dụng núi chung hay sự tồn tại và phỏt triển của một ngõn hàng. Hoạt động kinh tế đối ngoại
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
đƣợc coi là hoạt động phức tạp đũi hỏi trỡnh độ và năng lực của đội ngũ nhõn viờn, cỏn bộ xuất nhập khẩu phải cú nghiệp vụ giỏi, cú đạo đức cú hiểu biết về hoạt động xuất nhập khẩu và thụng lệ quốc tế , từ đú hạn chế đƣợc những rủi ro cũng nhƣ nắm bắt nhanh cỏc cơ hội tốt .
- Thụng tin tớn dụng :
Chất lƣợng tớn dụng chỉ đƣợc nõng cao khi ngõn hàng cú những nguồn thụng tin đầy đủ, chớnh xỏc. Thụng tin tớn dụng là hết sức cần thiết, nú là cơ sở để xem xột quyết định cho vay, theo dừi và quản lý khoản vay. Thụng tin tớn dụng kịp thời giỳp ngõn hàng phũng trỏnh và ngăn ngừa đƣợc cỏc rủi ro cho hoạt động tớn dụng.
- Cụng tỏc nguồn vốn:
Cụng tỏc huy động vốn giữ vai trũ quan trọng trong việc nõng cao chất lƣợng cỏc khoản tớn dụng, một ngõn hàng cú qui mụ huy động vốn tốt, hợp lý về thời hạn, lói suất, loại tiền tệ thỡ sẽ tạo cơ hội cho những khoản tớn dụng tốt đồng nghĩa với chất lƣợng tớn dụng đƣợc nõng lờn.
- Cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt nội bộ:
Cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt nội bộ tốt, giỳp ngõn hàng phỏt hiện kịp thời cỏc sai sút, cũng nhƣ cỏc nguyờn nhõn dẫn đến cỏc sai sút đú, để rỳt ra những bài học, chấn chỉnh và rỳt kinh nghiệm. Đồng thời qua cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ giỳp ban lónh đạo nắm bắt đƣợc tỡnh hỡnh thực hiện cỏc qui trỡnh, qui định, những khú khăn, vƣớng mắc trong quỏ trỡnh thực hiện để từ đú cú những đƣờng lối, chủ trƣơng phự hợp.
- Tỷ giỏ: Tỷ giỏ cũng ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu, tỷ giỏ khụng ổn định dẫn đến doanh nghiệp khú khăn trong việc xỏc định kế hoạch tài chớnh, ảnh hƣởng đến kế hoạch trả nợ đồng nghĩa với nú là ảnh hƣởng đến chất lƣợng của khoản tớn dụng xuất nhập khẩu.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Nhõn tố lói suất: Tỏc động khụng nhỏ đến chất lƣợng tớn dụng xuất nhập khẩu, lói suất tớn dụng càng cao, đầu vào của doanh nghiệp tăng, lợi nhuận doanh nghiệp giảm (cú khi lỗ) ảnh hƣởng đến khả năng tài chớnh của