6. Kết cấu của đề tài
1.1.4. Quy trỡnh tớn dụng xuất nhập khẩu
Quy trỡnh cấp tớn dụng là tổng hợp cỏc nguyờn tắc, quy định của ngõn hàng trong việc cấp tớn dụng. Trong đú xõy dựng cỏc bƣớc đi cụ thể theo một trỡnh tự nhất định, cú mối liờn hệ chặt chẽ với nhau. Quy trỡnh tớn dụng đƣợc bắt đầu từ khi cỏn bộ tớn dụng bộ phận quan hệ trực tiếp với khỏch hàng tiếp nhận hồ sơ khỏch hàng và kết thỳc khi tất toỏn thanh lý hợp đồng tớn dụng, đƣợc tiến hành theo cỏc bƣớc sau:
Bước 1. Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Khi một khỏch hàng cú nhu cầu đề nghị ngõn hàng cung cấp cỏc sản phẩm tớn dụng, cỏn bộ tớn dụng trao đổi với khỏch hàng, tỡm hiểu sơ bộ về ngành nghề kinh doanh của khỏch hàng, nhu cầu vay, mục đớch vay vốn…từ đú cỏn bộ tớn dụng xỏc định xem liệu dự ỏn, phƣơng ỏn vay vốn đú cú nằm trong phạm vi và khả năng tổ chức của khỏch hàng hay khụng, đề xuất vay vốn cú phự hợp với chiến lƣợc phỏt triển, chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng mỡnh khụng. Nếu phự hợp, cỏn bộ tớn dụng hƣớng dẫn khỏch hàng về hồ sơ vay vốn, đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tớnh đầy đủ, hợp phỏp, hợp lệ của cỏc tài liệu trong hồ sơ.
Thụng thƣờng hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp gồm cú: + Đề nghị vay vốn
+ Hồ sơ phỏp lý của doanh nghiệp (Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cỏc quyết định bổ nhiệm cỏc chức danh…)
+ Hồ sơ về khoản vay (hồ sơ về tỡnh hỡnh tài chớnh và sản xuất kinh doanh của khỏch hàng vay vốn hoặc ngƣời bảo lónh; hồ sơ về dự ỏn, phƣơng ỏn vay vốn).
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Qua cỏc hồ sơ trờn, ngõn hàng bƣớc đầu cú những thụng tin sơ bộ về khỏch hàng để từ đú bắt đầu tiến hành việc thẩm định cho vay.
Bước 2. Thẩm định trước khi cho vay
- Thẩm định khỏch hàng vay vốn
Cỏn bộ tớn dụng thẩm định khỏch hàng vay vốn theo những nội dung sau: + Tỡm hiểu và phõn tớch về khỏch hàng, tƣ cỏch và năng lực phỏp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mụ hỡnh tổ chức, bố trớ lao động trong doanh nghiệp
+ Thẩm định đỏnh giỏ khả năng tài chớnh, tỡnh hỡnh cụng nợ của khỏch hàng.
+ Phõn tớch quan hệ tớn dụng của khỏch hàng với ngõn hàng mỡnh và với cỏc TCTD khỏc, khả năng trả nợ vay của khỏch hàng.
+ Chấm điểm và xếp loại khỏch hàng
- Thẩm định dự ỏn/phƣơng ỏn vay vốn của khỏch hàng
Đõy là bƣớc quan trọng nhằm đƣa ra kết luận về tớnh khả thi hiệu quả về mặt tài chớnh của phƣơng ỏn sản xuất kinh doanh/dự ỏn đầu tƣ, khả năng trả nợ và những rủi ro cú thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
Đối với cho vay ngắn hạn:
+ Đỏnh giỏ tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch sản xuất kỳ trƣớc + Khả năng tăng trƣởng doanh thu kỳ này
+ Đỏnh giỏ nguồn cung đầu vào, khả năng tiờu thụ đầu ra của DN. + Tớnh toỏn khả năng huy động cỏc nguồn vốn ngắn hạn khỏc của DN. Đối với cho vay trung dài hạn:
+ Đỏnh giỏ sơ bộ dự ỏn đầu tƣ: Mục tiờu đầu tƣ
Sự cần thiết đầu tƣ
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Phƣơng ỏn tiờu thụ sản phẩm
Dự kiến tiến độ triển khai thực hiện dự ỏn
+ Đỏnh giỏ thị trƣờng mục tiờu và khả năng tiờu thụ sản phẩm
+ Đỏnh giỏ khả năng cung cấp cỏc yếu tố đầu vào của phƣơng ỏn/dự ỏn + Đỏnh giỏ cỏc nội dung về phƣơng diện kỹ thuật, tổ chức quản lý thực hiện.
+ Thẩm định tổng vốn đầu tƣ và tớnh khả thi phƣơng ỏn nguồn vốn + Xỏc định nhu cầu vốn đầu tƣ theo tiến độ thực hiện dự ỏn
+ Đỏnh giỏ hiệu quả về mặt tài chớnh của dự ỏn. + Đỏnh giỏ rủi ro của dự ỏn
Ngoài ra, ở hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu khỏch hàng phần lớn trả nợ bằng doanh thu từ việc xuất khẩu hoặc doanh thu từ việc tiờu thụ hàng trong nƣớc vỡ vậy cần xem xột sản phẩm của khỏch hàng cú phự hợp với cỏc chuẩn mực và quy định của nƣớc nhập khẩu hoặc xem xột hàng húa cú phự hợp với nhu cầu trong nƣớc hay khụng…, đỏnh giỏ khả năng phỏt triển của khỏch hàng.
- Phõn tớch đỏnh giỏ cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay là việc khỏch hàng dựng cỏc loại tài sản của mỡnh hoặc của bờn thứ ba để cầm cố, thế chấp, bảo lónh nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ với ngõn hàng. Tài sản bảo đảm là cơ sở để xỏc lập trỏch nhiệm ngƣời vay, giảm thấp rủi ro tớn dụng. Cần lƣu ý khụng coi đõy là điều kiện duy nhất để quyết định cho vay, khụng xem là phƣơng tiện duy nhất để bảo đảm an toàn vốn vay.
Việc thẩm định bảo đảm tiền vay phải bảo đảm cỏc nội dung chớnh sau: + Kiểm tra tỡnh trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay
+ Phõn tớch, thẩm định bảo đảm tiền vay: tuỳ thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra cỏc yếu tố thớch hợp (về nguồn gốc phỏp lý, giấy tờ về quyền sở hữu...) và định giỏ bảo đảm tiền vay.
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bước 3. Xột duyệt cho vay, ký hợp đồng tớn dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Sau khi thẩm định, cỏn bộ tớn dụng phải ra quyết định chấp thuận hay khụng chấp thuận cho vay, lập tờ trỡnh trỡnh lónh đạo phờ duyệt.
Việc quyết định cho vay trờn cơ sở cỏc thụng tin thu thập, phõn tớch từ khõu thẩm định, ngoài ra cũn phải dựa trờn cỏc thụng tin thu thập đƣợc từ thị trƣờng và cỏc cơ quan cú liờn quan, chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng, khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toỏn của ngõn hàng…
- Ký kết hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm. Sau khi thực hiện cỏc cụng việc này, cỏn bộ tớn dụng chuyển hồ sơ đó đƣợc phờ duyệt và toàn bộ tài liệu cho cỏn bộ tớn dụng quản lý giải ngõn.
- Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay.
Bước 4. Giải ngõn, theo dừi, giỏm sỏt việc sử dụng vốn vay
- Giải ngõn: là việc phỏt tiền vay cho khỏch hàng trờn cơ sở mức cho vay đó cam kết theo hợp đồng tớn dụng. Trƣớc khi thực hiện giải ngõn hoặc phỏt hành cỏc cam kết (thƣ tớn dụng hoặc bảo lónh vay vốn) nhƣ phờ duyệt, CBTD quản lý giải ngõn phải xỏc nhận rằng cỏc tài liệu và điều kiện đó đƣợc đỏp ứng đầy đủ. CBTD quản lý giải ngõn chịu trỏch nhiệm nhận hồ sơ kốm chứng từ thanh toỏn của khỏch hàng, kiểm tra cỏc căn cứ phỏt tiền vay theo qui định. Việc phỏt tiền vay phải đảm bảo nguyờn tắc cú hàng hoỏ, dịch vụ đối ứng, phự hợp với mục đớch vay vốn, cú hoỏ đơn, chứng từ cung cấp hàng hoỏ, dịch vụ của bờn bỏn hàng…
- Kiểm tra và giỏm sỏt khoản vay là quỏ trỡnh thực hiện cỏc bƣớc cụng việc sau khi cho vay nhằm hƣớng dẫn, đụn đốc ngƣời vay sử dụng đỳng mục đớch, cú hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, lói vay đỳng hạn, đồng thời thực hiện cỏc biện phỏp thớch hợp nếu ngƣời vay khụng thực hiện đầy đủ,
Số húa bởi trung tõm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
đỳng hạn cỏc cam kết. Việc kiểm tra giỏm sỏt này cú thể đƣợc thực hiện định kỳ hoặc đột xuất, một lần hoặc nhiều lần tuỳ theo độ an toàn của khoản vay
Bước 5. Thu nợ, lói, phớ và xử lý phỏt sinh
- Theo dừi trả nợ gốc, lói, phớ: CBTD theo dừi việc thu nợ, thu lói, phớ (nếu cú) theo từng hợp đồng đó ký cho từng dự ỏn, khoản vay. Định kỳ thống kờ cỏc khoản vay đến hạn trả.
- Xử lý cỏc phỏt sinh trong quỏ trỡnh cho vay:
+ Trả nợ trƣớc hạn: cỏn bộ tớn dụng xem xột yờu cầu trả nợ trƣớc hạn của khỏch hàng hoặc yờu cầu khỏch hàng trả nợ trƣớc hạn trong cỏc trƣờng hợp sau: Khỏch hàng cõn đối đƣợc nguồn vốn trả nợ trƣớc hạn theo qui định trong hợp đồng; quỏ trỡnh luõn chuyển vốn của khỏch hàng, nếu vật tƣ hàng húa hỡnh thành từ vốn vay kết thỳc quỏ trỡnh luõn chuyển cú thể yờu cầu khỏch hàng trả nợ trƣớc hạn; phỏt hiện khỏch hàng sử dụng vốn vay khụng đỳng mục đớch.
+ Gia hạn
+ Chuyển nợ quỏ hạn + Xử lý thu hồi nợ quỏ hạn
+ Xử lý cỏc phỏt sinh khỏc: gión nợ, khoanh nợ, xúa nợ + Phỏt mại tài sản cầm cố, thế chấp.
Bước 6. Thanh lý hợp đồng tớn dụng
Khi khoản cho vay đƣợc thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lói vay thỡ coi nhƣ nghĩa vụ của khỏch hàng với ngõn hàng đó đƣợc thực hiện, ngõn hàng sẽ làm thủ tục thanh lý hợp đồng tớn dụng, giải chấp tài sản, lập biờn bản giao nhận tài sản (nếu cú), đồng thời tất toỏn khoản vay, chuyển hồ sơ tớn dụng vào lƣu trữ.