Ngân hàng là t( ch c kinh doanh trong l&nh v c ti n t tín d ng. Nó c.ng nh các t( ch c ho t ng kinh doanh khác, mu n ho t ng có hi u qu tr c h t ph i có ngu)n v n v ng m nh và bi t s d ng ngu)n v n ó th t hi u qu , và nó ln có m c tiêu hàng u là l i nhu n. L i nhu n là y u t t(ng h p ánh giá hi u qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng, là ch+ tiêu chung nh t áp d ng cho m i ch th kinh doanh trong n n kinh t th tr ng, nó là hi u s gi a t(ng thu nh p và t(ng chi phí. M c tiêu hàng u c a ngân hàng là làm th nào t l i nhu n cao nh t và r i ro th p nh t trong su t quá trình ho t ng kinh doanh c a ngân hàng. t ng l i nhu n, ngân hàng c n ph i qu n lý t t các kho n m c tài s n, nh t là các kho n m c cho vay và u t , a d ng hoá các s n ph,m d ch v c a ngân hàng v i s ti t ki m chi phí.
B+ng 1: K.t qu+ ho"t *ng kinh doanh c-a ngân hàng
n v tính: tri u ng N2m So sánh 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Ch3 tiêu S$ ti n ti n S$ S$ ti n S$ ti n T> l) (%) S$ ti n T> l) (%) 1. T(ng thu nh p 23.565 34.439 30.020 10.874 46,14 - 4.419 - 12,83 2. T(ng chi phí 15.223 28.439 25.189 13.216 86,82 - 3.250 - 11,43 3. L&i nhu(n 8.342 6.000 4.831 - 2.342 - 28,08 - 1.169 - 19,48
(Ngu n: Phịng k tốn ngân qu c a NHNO & PTNT Hịn t)
Nhìn chung k t qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng thì l i nhu n gi m qua các n m, n m 2008 gi m do chi phí n m 2008 so v i n m 207 t ng cao h n thu nh p n m 2008 so v i n m 2007, còn n m 2009 gi m do thu nh p n m
2009 so v i n m 2008 gi m nhanh h n chi phí n m 2009 so v i n m 2008.Nh ng nhìn chung ngân hàng u t l i nhu n qua 3 n m 2007, 2008 và 2009. hi u rõ h n ta i sâu vào phân tích t*ng ch+ tiêu c th :
N m 2007 thu nh p c a ngân hàng là 23.565 tri u )ng n n m 2008
t ng lên thành 34.439 tri u )ng, t c là thu nh p t ng ã t ng thêm 10.874 tri u )ng-t ng 46,16%-t c t ng r t cao so v i n m 2007. Ngu)n thu này t ng cao
là do chi nhánh ã th c hi n t t công tác huy ng v n và s d ng v n )ng th i
nh s ch+ o c a Ban giám c trong vi c gi m t5 l phí c a ngân hàng r t th p c nh tranh v i các ngân hàng khác trên cùng a bàn. ây là d u hi u áng m*ng, ch ng t! uy tín c a ngân hàng ngày càng c nâng cao, thu hút khách hàng ngày càng nhi u, vì thu nh p c a ngân hàng ch y u là thu t* lãi cho vay. thu nh p c a ngân hàng t ng thì )ng th i ngân hàng ph i b! ra m t
m c chi phí cao. C th n m 2007 chí phí ngân hàng b! ra là 15.223 tri u )ng,
n m 2008 là 28.439 tri u )ng, chi phí n m 2008 cao h n chi phí n m 2007 là
13.216 tri u )ng-t ng 86,82%-. V i vi c chi phí t ng 13.216 tri u )ng trong
khi thu nh p ch+ t ng 10.874 tri u )ng ã làm l i nhu n c a ngân hàng n m
2008 so v i n m 2007 gi m 2.342 tri u )ng. Chi phí t ng cao trong n m 2008
a ph n là do y u t khách quan vì n m 2008 h u h t các ngân hàng u ít nhi u b nh h 'ng c a cu c kh ng ho ng kinh t tồn c u và tình hình l m phát t ng
cao ' n c ta. Do v y lãi su t huy ng c a ngân hàng luôn ' m c cao làm chi phí c a ngân hàng t ng cao trong n m 2008 ( ã có lúc lãi su t huy ng c a các ngân hàng v t 19%/n m).
N m 2009 ngân hàng t thu nh p là 30.020 tri u )ng gi m 4.419 tri u )ng so v i n m 2008-t c gi m là 12,83%-. Chi phí c a ngân hàng n m 2009
là 25.189 tri u )ng gi m 3.250 tri u )ng so v i n m 2008-t c gi m 11,43%-. N m 2009 so v i n m 2008 c thu nh p và chi phí c a ngân hàng u gi m, nguyên nhân là n m 2009 lãi su t huy ng và lãi su t cho vay th p h n nhi u so v i n m 2008 (lãi su t huy ng cao nh t n m 2009 c.ng ch+ là 10,45%/n m trong khi n m 2008 lên n 19%n m). Trong n m 2009 Ngân hàng nhà n c a ra m c lãi su t c b n r t th p i u này ã bu c các ngân hàng th ng m i không th ,y cao lãi su t cho vay do ó thu nh p c a ngân hàng b
trì m c lãi su t huy ng cao, ngu)n v n huy ng s1 b nh h 'ng. thanh kho n t t bu c ngân hàng ph i t ng lãi su t huy ng làm cho chênh l ch gi a lãi su t cho vay và lãi su t huy ng là r t th p. Nh ng nguyên nhân trên ã làm cho l i nhu n c a n m 2009 gi m so v i n m 2008.
Tóm l i dù t c t ng chi phí cao h n t c t ng thu nh p nh ng ngân hàng v n t l i nhu n cao qua các n m. t c k t qu trên là do s c g-ng n0 l c c a t p th cán b nhân viên c a ngân hàng không ng*ng sáng t o ho t ng, )ng th i quán tri t ch tr ng, chính sách c a ngân hàng c p trên.
NHNo&PTNT Hòn t ã thích ng và linh ho t trong ho t ng ã t c hi u qu cao d i s bi n ng không ng*ng và ph c t p c a c ch th tr ng, s suy thối kinh t . NHNo&PTNT Hịn t c.ng ã duy trì nh p phát tri n v ng ch-c an toàn v v n và tài s n, áp ng k p th i nhu c u v v n và xa h n n a là gòp ph n c i thi n i s ng cho ng i dân trong Huy n.
23,565 34,439 30,020 28,439 25,189 15,223 6,000 4,831 8,342 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 2007 2008 2009 T ri ) u : ng
Thu nh p Chi phí LN tr c thu
Bi!u : 1: K.t qu+ ho"t *ng kinh doanh t"i ngân hàng qua 3 n2m 3.6 Nh/ng thu(n l&i, khó kh2n và 1nh h%0ng phát tri!n c-a ngân hàng
3.6.1 Nh/ng thu(n l&i
- c s quan tâm c a chính quy n a ph ng c.ng nh các ngành, các ban ngành, các t( ch c oàn th xã h i…, nên NHNo&PTNT Hịn t ln thu n l i trong vi c chuy n t i v n tín d ng ph c v trong các l&nh v c kinh t nh t là nơng dân ' nơng thơn có h ng u t úng và t hi u qu cao.
- Th ng hi u Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thơn chính là m t trong nh ng i m m nh giúp chi nhánh luôn chi m th ph n khá cao so v i các t( ch c tín d ng khác.
- i ng. cán b nhi t tình ồn k t và có nhi u kinh nghi m b( ích t* ho t ng kinh doanh th c ti n, n-m v ng i u l tín d ng trong quá trình cho vay và quy trình nghi p v c v n hành khá ch t ch1.
3.6.2 Nh/ng khó kh2n
- S n xu t nông nghi p luôn ph thu c vào i u ki n t nhiên, m t khác khách hàng c a ngân hàng a s là nh ng h s n xu t nông nghi p nên vi c u t tín d ng cịn ph thu c vào i u ki n t nhiên nên vi c thu h)i v n cịn g p nhi u khó kh n.
- Cùng v i s phát tri n ngày càng cao v kinh t - xã h i c a t+nh nhà, các t( ch c tín d ng ngày càng phát tri n v s l ng l n ch t l ng. D n n s c nh tranh gay g-t c a các t( ch c tín d ng, gây nhi u khó kh n cho ngân hàng trong vi c kinh doanh.
- Tình hình huy ng v n trên a bàn c a Ngân hàng v n t t5 l th p trong c c u t(ng ngu)n v n ho t ng do ý th c và thói quen g'i ti t ki m vào Ngân hàng còn h n ch , ngoài ra ngu)n v n nhàn r0i c a các h dân trong huy n còn h n ch .
- Tình tr ng quá t i tín d ng do s nhân viên c a Ngân hàng cịn q ít so v i s khách hàng trên a bàn huy n, c bi t là vào các v mùa s n xu t ông xuân và hè thu s h nông dân n vay r t nhi u. Bên c nh ó nhu c u vay c a các h này trong các v mùa này r t nhi u trong khi ngu)n v n huy ng c a ngân hàng l i không áp ng nhu c u c a khách hàng nên c n ph i xin v n
i u chuy n c a ngân hàng c p trên.
3.6.3 M c tiêu phát tri!n trong n2m 2010
- Huy ng v n t 100 t5 )ng trong ó huy ng trong dân c là 70 t5 )ng, D n n m 2010 c a ngân hàng d ki n t 277 t5 )ng
- N x u < 3%
CH NG 4
PHÂN TÍCH HO T NG TÍN D NG H S N XU T T I CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUY N HÒN T T NH KIÊN GIANG 4.1 Phân tích ngu:n v$n kinh doanh và huy *ng v$n t"i ngân hàng
4.1.1 Tình hình ngu:n v$n kinh doanh c-a ngân hàng
V n là y u t r t quan tr ng trong ho t ng kinh doanh c a các thành ph n kinh t , nên b t k3 m t t( ch c nào mu n ho t ng t t em l i hi u qu kinh t cao thì i u tr c tiên là ph i có ngu)n v n d)i dào. Khi các thành ph n kinh t b thi u v n ho t ng, h n ngân hàng xin vay và ngân hàng ho t ng ch y u là cung c p v n tín d ng cho các t( ch c kinh t khi có nhu c u v v n. Vì v y, m t ngân hàng mu n ng v ng trên th ng tr ng thì i u ki n tr c tiên là ngu)n v n c a ngân hàng ph i l n m i m b o cho ho t ng tín d ng c thu n l i nh m áp ng k p th i nhu c u v n c a các thành ph n kinh t .
Ngu)n v n c a NHNo&PTNT Hòn t c hình thành t* hai ngu)n v n chính ó là: v n huy ng và v n i u chuy n. Ngu)n v n huy ng bao g)m ti n g i c a các t( ch c kinh t , ti n g i ti t ki m t* dân c … Ngu)n v n i u chuy n là v n c chuy n t* ngân hàng c p trên c th là NHNo&PTNT Vi t Nam xu ng chi nhánh nh m áp ng nhu c u vay v n c a khách hàng. Lãi su t c a v n i u chuy n cao hay th p ph thu c và NHNo&PTNT Vi t Nam mu n các chi nhánh s d ng nhi u hay ít v n i u chuy n.
B+ng 2: Tình hình ngu:n v$n kinh doanh c-a ngân hàng
n v tính: tri u ng N2m So sánh 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Ch3 tiêu S$ ti n S$ ti n S$ ti n S$ ti n T> l) (%) S$ ti n T> l) (%) V n huy ng 46.000 60.000 85.000 14.000 30,43 25.000 41,67 V n i u chuy n 142.399 150.000 248.402 7.601 5,34 98.402 65,60 T7ng c*ng 188.399 210.000 333.402 21.601 11,47 123.402 58,76
(Ngu n: Phịng k tốn ngân qu c a NHNO & PTNT Hòn t)
Trong t(ng ngu)n v n kinh doanh thì v n i u chuy n chi m t5 tr ng cao nh t nguyên nhân là do chi nhánh NHNo&PTNT huy n Hòn t v i v th là
ngân hàng ho t ng ' nông thôn, a ph n ng i dân s ng b ng s n xu t nông nghi p, nuôi tr)ng th y s n, i u này ã gây khó kh n cho ho t ng huy ng v n c a ngân hàng. Do ó áp ng nhu c u v n ho t ng kinh doanh thì ho t
ng c a ngân hàng ph thu c nhi u vào v n i u chuy n.
Nhìn chung ngu)n v n c a ngân hàng t ng u qua các n m, t c c t ng c a n m 2009 so v i n m 2008 cao h n nhi u so v i t c t ng c a n m 2008 so v i n m 2007. Nguyên nhân là do v n i u chuy n t ng m nh trong n m 2009, n m 2009 m c lãi su t cho vay ã (n nh và khơng cịn b nh h 'ng
nhi u c a l m phát nh trong n m 2008. N m 2008 ngu)n v n c a ngân hàng là 210.000 tri u )ng t ng 21.601 tri u )ng so v i n m 2007 và t c t ng t
11,47%. N m 2009 t(ng ngu)n v n c a ngân hàng là 333.402 tri u )ng, t ng
123.402 tri u )ng so v i n m 2008 và t c t ng t 58,76%. Trong ó v n
i u chuy n n m 2009 so v i n m 2008 t ng cao nh t (t ng 98.402 tri u )ng)
và t c t ng c a v n i u chuy n c.ng cao nh t (t ng 65,6%). C th n m 2008 v n i u chuy n c a ngân hàng là 150.000 tri u )ng, sang n m 2009 v n
i u chuy n là 248.402 tri u )ng. i u này ch ng t! nhu c u vay v n ' a bàn
huy n là r t cao, do trong n m này tình hình kinh t thu n l i cho vi c s n xu t kinh doanh nh các lo i s n ph,m nông nghi p và ch n nuôi c giá cao ã khuy n khích ng i dân m' r ng quy mô s n xu t nên d n n nhu c u vay v n c a khách hàng t ng t bi n. M t y u t tác ng khác là lãi su t cho vay n m 2009 ã gi m nhi u so v i n m 2008. Khi nhu c u vay v n c a ng i dân quá cao so v i v n huy ng c a ngân hàng thì ngân hàng c n nhi u v n i u chuy n. Ng c l i thì v n i u chuy n n m 2008 so v i n m 2007 t ng ch m nh t và t c t ng c.ng ch m nh t. C th v n i u chuy n n m 2007 c a ngân hàng là 142.399 tri u )ng trong ó t c t ng v n i u chuy n n m 2008 so
v i n m 2007 ch+ t 5,34%. Vì n m 2008 lãi su t cho vay t ng cao bù -p
l m phát nên nhu c u vay c a khách hàng gi m áng k . Chi phí tr cho v n i u chuy n th ng cao h n v n huy ng nên n m 2008 ngân hàng s d ng v n i u chuy n áp ng nhu c u c a khách hàng c.ng nh gi uy tín c a ngân hàng
i v i khách hàng.
công tác huy ng v n là nhi m v tr ng tâm c a t t c các cán b nhân viên trong ngân hàng. Ngồi ra, huy ng v n cịn giúp Ngân hàng thay (i c c c u ngu)n v n c a mình th c hi n vi c kinh doanh t l c trong thanh toán, (n nh c th tr ng ti n t , góp ph n vào q trình (n nh và phát tri n kinh t xã h i. N m 2008 v n huy ng c a ngân hàng t 46.000 tri u )ng t ng
14.000 tri u )ng so v i n m 2007 t c t ng 30,43%. n n m 2009 v n huy ng c a ngân hàng là 85.000 tri u )ng t ng 25.000 tri u )ng so v i n m
2008, t c t ng t 41,67%. V n huy ng t ng vì n m 2008 tình tr ng kh ng ho ng tài chính, l m phát ã làm các ngân hàng ua nhau t ng lãi su t huy ng nh m tránh tình tr ng thi u thanh kho n do khách hàng ) t rút ti n ra kh!i tài kho n u t và các l&nh v c khác có l i nhu n cao h n. Nh m tránh tình tr ng thi u thanh kho n ó nên ngân hàng c.ng ã t ng lãi su t huy ng lên làm cho tình hình huy ng v n trong n m này t ng m nh. N m 2009 v n huy ng t ng do ngân hàng ã có nh ng chính sách thích h p thu hút l ng ti n g i c a khách hàng. Nhi u s n ph,m huy ng v n có g c và lãi linh ho t, h p d n,