Đơn vị tính: 1.000.000 đồng 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % 1. TG KKH 29.249 21.612 49.522 (7.637) (26,1) 27.910 129,14 - TG TCTD 560 771 2.710 211 37,7 1.939 251,49 - TG Tiết Kiệm 6.263 4.940 6.456 (1.323) (21,1) 1.516 30,69 - TG TT của KH 22.426 15.901 40.356 (6.525) (29,1) 24.455 153,80 2. TG CKH 924.074 1.389.262 792.744 465.188 50,3 (596.518) (42,94) - KH < 12 tháng 790.999 1.340.761 732.740 549.762 69,5 (608.021) (45,35) - KH > 12 tháng 133.075 48.501 60.004 (84.574) (63,6) 11.503 23,72 3. ký quỹ 152 - 115 4. Phát hành giấy tờ có giá - - 550.000 Nguồn: Phòng kế hoạch
Ghi chú: TGKKH: tiền gửi không kỳ hạn; TGTCTD: tiền gửi tổ chức tín dụng; TGTT của KH: tiền gửi thanh tốn của khách hàng; TGCKH: tiền gửi có kỳ hạn; KH: kỳ hạn.
Tuy nguồn vốn huy động không trực tiếp mang lại lợi nhuận cho NH nhưng rất quan trọng vì nếu khơng có vốn huy động thì sẽ khơng có hoạt động của NHTM. Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay”, những năm qua việc huy động vốn của NH cũng gặp khơng ít khó khăn, do nhiều ngun nhân khác nhau. Nhưng để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng, NH đã có nhiều biện pháp tích cực, năng động và kịp thời để gia tăng nguồn vốn huy động, bên cạnh đó ln chú trọng thái độ phục vụ khách hàng, không để khách phải mất thời gian chờ đợi khi đến gửi tiền và rút tiền ở NH, nên thu hút lượng tiền rất lớn. Cụ thể vốn huy động của NHTMCP phát triển Mê Kông chịu ảnh hưởng bởi nhân tố tiền gửi khách hàng, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. Để hiểu rõ hơn chúng ta đi vào phân tích các nguồn hình thành vốn:
Nguồn vốn tiền gửi khơng kỳ hạn có xu hướng thay đổi liên tục. Ngoài ra đứng trên gốc độ nền kinh tế thì việc khơi tăng nguồn vốn tiền gửi khơng kỳ hạn cịn góp phần tăng nhanh tốc độ thanh tốn không dùng tiền mặt, giảm dần áp lực tiền mặt trong lưu thông. Vốn huy động của loại tiền gửi không kỳ hạn tăng lên chủ yếu là tăng từ tiền gửi tổ chức kinh tế thông qua tiền gửi thanh toán của
Mêkơng tỉnh An Giang
khách hàng, tiếp đó tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi tổ chức tín dụng, tiền gửi có kỳ hạn tăng lên là do sự tăng lên của TG kỳ hạn TCKT, TGTK, TG kỳ hạn của TCTD khác. Sở dĩ các tổ chức kinh tế (TCKT) ưa thích loại hình này là vì những tiện ích của nó, các TCKT sử dụng số tiền nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh để gửi vào NH, đó có thể là quỹ dự trữ tài chính, quỹ đầu tư, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, … Khi có nhu cầu sử dụng thì họ có thể chủ động rút ra để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình. Ngồi ra các tổ chức này còn được phép sử dụng tiền gửi để phục vụ cho công tác thanh tốn khơng dùng tiền mặt qua NH. Đó cũng là lý do làm cho tiền gửi này có tốc độ tăng nhanh và chiếm tỷ trọng lớn qua cac năm. Cụ thể qua bảng số liệu ta thấy: TGKKH năm 2008 giảm 26,1% so với năm 2007 sở dĩ có sự giảm này là do TGTK năm 2008 giảm 21,1%, TGTT của khách hàng giảm 29,1% so với năm 2007, nguyên nhân là do trong năm tình hình kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn (tình hình kinh tế bất ổn) chẳng hạn như: các mặt hàng cá da trơn không xuất khẩu được do các tiêu chuẩn về chất lượng ảnh hưởng đến thu nhập của người dân, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp cũng chậm lại dẫn đến nhu cầu thanh toán giảm đi, TG của khách hàng được huy động cũng giảm, do lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thấp hơn nhiều so với loại tiền gửi có kỳ hạn nên người dân tập trung gửi tiền có kỳ hạn dẫn đến tình hình giảm như trên. Ngược lại với TGKKH, TGCKH năm 2008 tăng 50,3% so với năm 2007 Nguyên nhân tăng là do những hộ sản xuất nơng nghiệp, đại lý phân bón, trại giống,… kinh doanh theo chu kỳ, thời vụ nên họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm kiếm lãi từ khoản tiền này, đến năm 2009 TGKKH tăng 129,14% so với năm 2008 do TGTT, TGTCTD, TGTK năm 2009 lần lượt tăng 153,8%, 251,49%, 30,69% so với năm 2008 do tình hình kinh tế ổn định hơn người dân, doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn nên sẽ có nhiều tiền nhàn rỗi phát sinh gửi vào NH hơn, do tâm lý người dân, sợ có tiền nhiều thì khơng tránh khỏi tiêu xài nhiều, và mất công bảo quản nên họ gửi vào ngân hàng, một mặt ngân hàng giữ hộ an tồn hơn, mặt khác thì có lãi và có thể rút bất cứ lúc nào khi cần, dẫn đến khả năng thanh toán cũng sẽ tăng lên. TGCKH năm 2009 giảm 42,94% so với năm 2008, nguyên nhân của việc giảm này là do người dân kinh doanh gặp khó khăn dẫn đến cơng tác huy động gặp khó khăn, trong khi lãi suất tiền gửi lại thấp mà nhà nước thì hỗ trợ cho khách hàng vay vốn. Sở dĩ kỳ
Mêkông tỉnh An Giang
hạn < 12 tháng tăng ngược lại > 12 tháng giảm trong năm 2008 so với 2007 là do tình hình kinh tế bất ổn cho vay dài hạn sẽ mang lại rủi ro cao, khả năng mất thanh khoản của NH cao, đến năm 2009 do cho vay dài hạn sẽ mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho NH, nền kinh tế cũng đang trên đà ổn định và phát triển nên kỳ hạn > 12 tháng tăng lên, bên cạnh đó loại TG kỳ hạn >12 tháng này giúp cho NH chủ động được nguồn vốn khi cho vay, điều này cho thấy trong năm qua NH đã làm tốt công tác huy động, thu hút ngày càng nhiều khách hàng gửi tiền vào NH làm cho số dư tăng lên.
Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định. Điều kiện trả lãi và các khoản cam kết giữa tổ chức tín dụng và người mua gồm: kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Năm 2009 NH có nhiều sự kiện xảy ra như mở rộng phạm vi hoạt động, đổi tên thương hiệu, tăng vốn điều lệ. Nên việc phát hành giấy tờ có giá để huy động thêm nguồn vốn là điều rất cần thiết.
4.1.4 Tài sản nợ khác
Tài sản nợ khác bao gồm: các khoản lãi, phí phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp được hoãn lại phải trả, các khoản phải trả và công nợ khác. Đây là nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của Ngân hàng khi Ngân hàng chưa phải trả các chi phí, lãi và các khoản thuế thu nhập được hoãn trả sau. Cho nên, nguồn vốn này chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Cụ thể, năm 2007 tài sản nợ đạt 73.455 triệu đồng chiếm, đến năm 2008 tài sản nợ này đạt 91.106 triệu đồng tăng 17.651 triệu đồng hay tăng 24,03% so với năm 2007, năm 2009 nguồn vốn này tiếp tục tăng 69.117 triệu đồng hay tăng 75,86% so với năm 2008.
4.2 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN
Song song với việc huy động vốn, Ngân hàng đã sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động là đáp ứng nhu cầu về vốn của các đối tượng khác nhau. Nghiệp vụ cho vay là một trong những nhiệm vụ chính yếu của bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào tại Việt Nam, nó có vai trị quan trọng trong việc cung cấp vốn, chuyển dịch cơ cấu kinh tế của địa phương nói riêng và của cả nước nói chung. Thực tế đối với các Ngân hàng có tiềm lực về tài chính và hệ thống mạng
Mêkơng tỉnh An Giang
lưới các chi nhánh rộng khắp trên nhiều tỉnh thành thì doanh thu từ hoạt động tín dụng luôn ở mức cao. Riêng đối với Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông do mới từ NHTMCP nông thôn chuyển sang NHTMCP đô thị và mở nên việc sử dụng vốn cũng còn nhiều hạn chế, hoạt động dịch vụ của Ngân hàng vẫn chưa theo kịp trình độ phát triển của các ngân hàng lớn khác, Ngân hàng phục vụ khách hàng chủ yếu là các cá thể kinh doanh, sản xuất nhỏ, hoạt động chính mang tính chiến lược của Ngân hàng là huy động để cho vay. Do đó, để đánh giá chính xác hiệu quả sử dụng vốn, ta xét hiệu quả hoạt động tín dụng với các tiêu chí sau:
4.2.1 Phân tích doanh số cho vay trong 3 năm 2007-2009
BẢNG 4: TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NH QUA 3 NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: 1.000.000 đồng 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 ST (số tiền) % ST (số tiền) % Doanh số cho vay 1.877.355 2.305.258 3.935.403 427.902 22,79 1.630.146 70,71 Ngắn hạn 1.440.224 1.889.966 3.025.504 449.742 31,23 1.135.538 60,08 Trung hạn 437.131 415.292 903.526 (21.839) (5) 488.234 117,56 Dài hạn - - 6.374 - - 6.374 - Nguồn: Phòng kế hoạch 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 Tỉ đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm
BIỂU ĐỒ 2: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NH QUA 3 NĂM 2007-2009
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Mêkông tỉnh An Giang
Chức năng cơ bản của hoạt động Ngân hàng là tổ chức tài chính trung gian, điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu. Do đó, sau khi huy động vốn Ngân hàng sẽ nhanh chóng tìm các biện pháp sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả bằng cách cho vay. Cho vay là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông, vừa trực tiếp phục vụ nhu cầu vốn cho nền kinh tế vừa mang lại thu nhập thường xuyên cho Ngân hàng.
Doanh số cho vay thể hiện khả năng tăng trưởng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Từ bảng số liệu có thể thấy rõ doanh số cho vay của Ngân hàng qua 3 năm như sau:
* So sánh năm 2008 so với 2007
Năm 2007 tổng doanh số cho vay đạt 1.877.355 triệu đồng đến năm 2008 doanh số cho vay tiếp tục tăng đạt 2.305.258 triệu đồng tăng 427.902 triệu đồng tương ứng tăng 22,79% so với năm 2007 do cho vay ngắn hạn tăng 449.742 triệu đồng tương ứng tăng 31,23% so với năm 2007 chiếm 82% so với tổng nguồn vốn. DSCV tăng một phần do trong năm 2008 tình hình kinh tế bất ổn, lạm phát tăng cao, giá cả hàng hóa thay đổi thất thường,…làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân trên địa bàn, tạm thời họ thiếu vốn để kinh doanh nên phải đi vay vốn để bổ sung vốn lưu động cũng như luân chuyển vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh thường xuyên, do sự chỉ đạo đúng đắn của ban lãnh đạo đã góp phần làm cho doanh số cho vay tăng cao, ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng toàn cầu, Việt Nam tuy không chịu ảnh hưởng trực tiếp nhưng với một nền kinh tế đã hội nhập thì những tác động gián tiếp là khơng thể tránh khỏi. Ngồi ra, đây là khu vực đa phần bà con nông dân sản xuất theo mùa vụ, nên ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn theo mùa vụ để đảm bảo thời gian thu hồi vốn và luân chuyển nguồn vốn ngắn hạn. Mặt khác, do tình hình kinh tế nơng thơn ngày càng phát triển nên các hộ kinh doanh khác có nhu cầu vay vốn để mua sắm hàng hoá, đầu tư cơ sở để kinh doanh.
Mêkông tỉnh An Giang
* Tương tự so sánh năm 2009 so với 2008
Năm 2009 doanh số cho vay tiếp tục tăng cao đạt 3.935.403 triệu đồng tăng 1.630.146 triệu đồng hay tốc độ tăng là 70,71%, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế đạt 3.025.504 triệu đồng tăng 1.135.538 triệu đồng tương ứng tăng 60,08% so với năm 2008, cho vay trung hạn đạt 903.526 triệu đồng tăng 488.234 triệu đồng hay tăng 117,56% so với năm 2008, năm 2009 có thêm khoản vay dài hạn đạt 6.374 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2009 tình hình kinh tế ổn định hơn, hạn chế lạm phát, xăng dầu giảm, dẫn tới chi phí vận chuyển và giá một số mặt hàng cũng giảm theo làm cho hộ sản xuất, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn và tiếp tục mở rộng kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng làm cho DSCV tăng. Ngoài ra năm 2009 ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 1.000.000 triệu đồng và sẽ tiếp tục tăng trong tương lai nên Ngân hàng đã mạnh dạn cho vay dài hạn, thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thời gian giải quyết hồ sơ được rút ngắn, mở rộng thêm chi nhánh, phịng giao dịch, tổ tín dụng mới trên các địa bàn trong và ngồi tỉnh, ln nghiên cứu đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới ngày càng tiếp cận khách hàng nên đã đáp ứng được nhu cầu vay vốn ngày càng tăng và đa dạng của khách hàng, trong đó chính sách tín dụng ngắn hạn đã được mở rộng và đóng vai trị chủ yếu trong việc sử dụng vốn của ngân hàng, tín dụng Ngân hàng có những lợi ích như: Vịng quay vốn nhanh, phù hợp với cơ cấu vốn huy động không kỳ hạn và có kỳ hạn do đó Ngân hàng ưu tiên tăng trưởng tín dụng ngắn hạn hơn. Tuy nhiên nếu Ngân hàng chỉ chú trọng tập trung vào việc đầu tư cho mỗi loại hình cho vay ngắn hạn mà khơng quan tâm đến các loại hình khác sẽ làm giảm đi khả năng cạnh tranh của Ngân hàng. Ngoài những lý do làm tăng doanh số cho vay trên thì cịn có sự giúp đở nhiệt tình của cán bộ tín dụng đã làm cho người đi vay cảm thấy như mình và Ngân hàng có mối quan hệ gần gũi và thân thiết, cùng vào đó là sự lãnh đạo tài tình của ban Giám đốc và đội ngũ cán bộ khi đưa ra nhiều chính sách cho khách hàng khi vay và cho cả cán bộ tín dụng.
Mêkơng tỉnh An Giang
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ trong 3 năm 2007-2009
BẢNG 5: TÌNH HÌNH THU NỢ CỦA NH QUA 3 NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: 1.000.000 đồng 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 ST % ST % Doanh số thu nợ 1.006.872 2.227.557 2.881.284 1.220.685 121,24 653.727 29,35 Ngắn hạn 785.333 1.904.517 2.336.784 1.119.184 142,51 432.267 22,70 Trung hạn 221.539 323.040 544.031 101.501 45,82 220.991 68,41 Dài hạn - - 469 - - 469 - Nguồn: Phòng kế hoạch
Bên cạnh việc cho vay NH rất chú trọng đến việc thu nợ nhằm hạn chế tối đa nợ quá hạn và tránh được những rủi ro khác mà NH mắc phải. Doanh số thu nợ là tổng số tiền NH đã thu hồi lại từ các khoản giải ngân trong một thời gian nhất định. Vì vậy, cơng tác thu hồi là cơng tác quan trọng khơng thể thiếu trong hoạt động tín dụng, nó sẽ quyết định phương hướng cho vay đối với khách hàng. Cụ thể như đối với khách hàng nào, thành phần kinh tế nào, ngành nghề nào mà có thể thu hồi vốn và lãi đầy đủ, nhanh hoặc đúng theo thời hạn thì sẽ cho vay nhiều, đối với những đối tượng đó và ngược lại sẽ giảm việc cho vay đối với khách hàng nào không thực tốt việc trả nợ. Do đó, doanh số thu nợ tăng là điều rất tốt vì vốn vay được thu hồi nhanh, giảm được rủi ro tín dụng và đảm bảo cho
0 500 1000 1500 2000 2500 Tỉ đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm
BIỂU ĐỒ 3: DOANH SỐ THU NỢ CỦA NH QUA 3 NĂM 2007-2009
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Mêkông tỉnh An Giang
nguồn vốn được luân chuyển tốt hơn, nhanh hơn. Nhìn chung qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm có nhiều biến động:
* So sánh năm 2008 so với 2007
Năm 2007 doanh số thu nợ (DSTN) đạt 1.006.872 triệu đồng, đến năm 2008 DSTN tăng 1.220.685 triệu đồng hay tăng 121,24% so với năm 2007 do DSTN ngắn hạn tăng 1.119.184 triệu đồng hay tăng 142,51% so với năm 2007, thu nợ trung hạn cũng tăng 101.501 triệu đồng hay tăng 45,82% so với năm 2007. Nguyên nhân, nhìn chung ta thấy tốc độ thu nợ năm 2008 của NH tăng lên rất nhiều so với tốc độ gia tăng của DSCV, đây là kết quả rất khả quan về tình