CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA KIENLONG
Nguồn vốn của ngân hàng giữ một vai trò quyết định cho sự tồn tại và
phát triển của Ngân hàng. Trong nền kinh tế hội nhập, khơng những địi hỏi Ngân hàng phải đạt đến mức vốn điều lệ tối thiểu 3.000 tỷ đồng vào cuối năm 2010
nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu của quá trình hội nhập theo lộ trình mà Ngân
hàng Nhà nước đã cam kết với cộng đồng quốc tế, mà Ngân hàng còn phải cạnh tranh với các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước hết sức khốc liệt. Vì vậy Ngân hàng cần phải có một nguồn vốn vững chắc và lớn mạnh có thể tồn tại, cạnh tranh và phát triển.
Đến cuối ngày 31/12/2008, tổng nguồn vốn của toàn Ngân hàng TMCP
Kiên Long đạt 2.939 tỷ đồng tăng 738 tỷ so với năm 2007 và tăng 2112 tỷ đồng so với năm 2006. Chỉ trong vòng hai năm tổng nguồn vốn của Ngân hàng đã tăng hơn 3 lần cụ thể như sau:
— Vốn huy động:
Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng trong quá trình
hoạt động của Ngân hàng, với chức năng làm trung gian tín dụng, Ngân hàng
thực hiện tập trung huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và sử dung để cho vay.
Thực hiện nguyên tắc phấn đấu huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi tại địa
phương để tái đầu tư phát triển kinh tế với nhiều hình thức như: Tiền gửi của các tổ chức, cá nhân, của dân cư…Nhằm từng bước chủ động về nguồn vốn đầu tư,
đồng thời mở rộng mạng lưới huy động khắp các vùng tập trung dân cư như: thị
trấn, cụm kinh tế và những nơi có mơi trường kinh tế phát triển để huy động
Gvhd: TS.Võ Thành Danh Trang 23 Svth: Phan Thị Thuỷ
Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của KienLong Bank
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 07/06 So sánh 08/07
Khoản mục Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) 1. Vốn huy động 447.226 54,1 1.402.548 63,7 1.788.484 60,9 955.322 213,6 385.936 27,5 a. Không kỳ hạn 0 0 14.025 1 107.309 6 14.025 - 93.284 665,1 b. Ngắn hạn 325.114 72,7 939.707 67 1.269.824 71 614.593 189 330.117 35,1 c.Trung hạn 122.112 27,3 448.815 32 411.351 23 326.703 267,5 (37.464) (8,3) 2. Vốn điều lệ và các quỹ 293.143 35,4 584.563 26,6 1.010.035 34,3 291.420 99,4 42.5472 72,8 3. Nguồn vốn khác 61.656 7,5 159.887 7,3 103.247 3,5 98.231 159,3 (56.640) (35,4)
4. Lợi nhuận chưa phân phối 25.224 3 53.858 2,4 37.253 1,3 28.634 113,5 (16.605) (30,8)
Tổng nguồn vốn 827.249 100 2.200.856 100 2.939.018 100 1.373.607 166 738.162 33,5
Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn và là nguồn vốn giữ vai trò quan trọng nhất trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng và là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Năm 2006 nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng là 54,1% và tỷ trọng này tăng lên 63,7% vào năm 2007. Đến
năm 2008 tỷ trọng của vốn huy động có xu hướng giảm nhẹ so với năm 2007
giảm xuống cịn 60,9%. Tuy có phần giảm về tỷ trọng trong tổng nguồn vốn nhưng vốn huy động ln giữ vai trị quyết định và tăng rất nhanh về giá trị. Sở dĩ có sự sụt giảm về tỷ trọng của vốn huy động là do trong năm 2008 nay Ngân hàng đẩy mạnh tăng nguồn vốn điều lệ nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập vì vậy
mà tỷ trọng vốn huy động giảm và tỷ trọng của vốn điều lệ tăng nhanh. Xu
hướng tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động trong KienLong Bank là dấu hiệu cho thấy KienLong Bank ngày càng trở thành một Ngân hàng mạnh với hoạt động chủ yếu dựa trên vốn huy động, làm tốt chức năng một trung gian tài chính.Về
giá trị thì vốn huy động tăng rất mạnh vào năm 2007 với tốc độ tăng là 213,6% so với năm 2006 cụ thể về nguồn vốn huy động như sau:
Ỉ Trong tổng vốn huy động của KienLong Bank thì huy động vốn không kỳ hạn chiếm tỷ trọng rất nhỏ. Nhưng có xu hướng tăng dần qua các năm trong khi nguồn vốn huy động không kỳ hạn trong năm 2006 chỉ bằng 0 nhưng đến
năm 2008 nguồn vốn huy động này đã chiếm được 6% trong tổng nguồn vốn huy
động. Trong năm 2006 KienLong Bank vẫn cịn là một Ngân hàng TMCP nơng
thơn Kiên Long và chỉ hoạt động trong địa bàn tỉnh Kiên Giang là chủ yếu chưa có phịng giao dịch ở các tỉnh thành khác thì nguồn huy động vốn từ tiền gửi
thanh tốn khơng có là điều dễ hiểu vì đa số các doanh nghiệp chỉ chọn những
Ngân hàng có mạng lưới hoạt động rộng để dễ dàng trong việc thanh toán.
Nhưng sau sự kiện vào cuối năm 2006 KienLong Bank đã chính thức được
Thống đốc NHNN cho phép chuyển đổi mơ hình hoạt động thành một ngân hàng TMCP đơ thị. Và cũng chính từ sau sự kiện này KienLong Bank bắt đầu mở rộng
địa bàn hoạt động ra khắp các tỉnh thành trọng điểm, tính đến cuối năm 2008
KienLong Bank đã có chi nhánh và phịng giao dịch ở 16 tỉnh thành trọng điểm.
Cũng chính do nguyên nhân này mà nguồn vốn huy động không kỳ hạn của
KienLong Bank tăng rất nhanh trong năm 2007 đã đạt được 14.025 triệu đồng và cuối năm 2008 là 107.309 triệu đồng. Tuy so với nguồn vốn huy động được của
KienLong Bank về tỷ trọng không là bao nhiêu nhưng điều này chứng tỏ được
Ngân hàng đã có được một lượng khách hàng doanh nghiệp nhất định gửi tiền
gửi thanh toán qua hệ thống Ngân hàng. Đây cũng là nguồn khách hàng tiềm
năng cho hoạt động tín dụng. Sự tăng lên về tỷ lệ của nguồn vốn huy động không kỳ hạn cho thấy xu hướng phát triển của Ngân hàng là đa dạng hoá khách hàng
bằng việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ thu hút các khách hàng lớn đặc biệt là doanh nghiệp kinh doanh lớn có chi nhánh ở nhiều nơi có nhu cầu thanh toán
nhiều qua Ngân hàng. Mà nguồn vốn tiền gửi không kỳ hạn là nguồn vốn mà Ngân hàng trả lãi suất tiền gửi rất thấp tuy phải trích lập dự trữ thanh toán khá cao so với các loại tiền gửi khác nhưng vẫn là nguồn vốn có chi phí thấp và là mục tiêu nhắm đến trong công tác huy động vốn của các NHTM.
Ỉ Vốn huy động ngắn hạn là nguồn vốn huy động chủ yếu chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động. Trong năm 2006 vốn huy động ngắn chiếm tỷ trọng 72,7% nhưng lại giảm rất mạnh trong năm 2007 giảm xuống chỉ còn 67%. Trong năm 2007 lãi suất tăng rất cao tuy Ngân hàng đã có nhiều biện pháp nhằm tăng nguồn vốn huy động ngắn hạn giảm nguồn vốn huy động dài hạn như
đã áp dụng huy động vốn ngắn hạn nhưng tỷ trọng huy động ngắn hạn trong tổng
nguồn vốn vẫn giảm. Cuối năm 2008 tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn tăng hơn
so với 2007 đạt 71% tương ứng giá trị đạt được 1.269.824 triệu đồng. Nguồn vốn huy động ngắn hạn này luôn tăng về giá trị qua các năm. Nguồn vốn này đã tăng mạnh trong năm 2007 với tốc độ (189%) do Ngân hàng đã mở rộng mạng lưới
hoạt động ra các tỉnh thành trong cả nước thu hút được nhiều khách hàng tiềm
năng mới. Và tốc độ tăng vốn huy động ngắn hạn giảm (35%) vào năm 2008 do ảnh hưởng tình hình chung của nền kinh tế trong năm. Nhưng nhìn chung trong
khi nền kinh tế gặp nhiều khó khăn như vậy mà KienLong Bank đã huy động được một lượng tiền nhàn rỗi khá lớn một phần do chính sách thu hút tiền gửi
của Ngân hàng có thể cạnh tranh với các Ngân hàng khác một phần cũng do trong giai đoạn khó khăn này thì tiền nhàn rỗi đem đầu tư lĩnh vực khác rủi ro
cao trong khi lợi nhuận khơng khả quan bao nhiêu, thì lãi suất tiền gửi Ngân hàng lại khá cao đặc biệt là tiền gửi ngắn hạn.
Ỉ Vốn huy động trung hạn chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng nguồn vốn chiếm khoảng 20% đến 30% trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng.
Trong năm 2007 là năm vốn huy động dài hạn đạt cao nhất trong 3 năm cả về tỷ trọng(32%) và giá trị(448.815 triệu đồng), với tốc độ tăng 267,5% so với năm
2006. Nhưng lại giảm vào năm 2008 với giá trị huy động giảm khoảng 37.464
triệu đồng so với năm 2007. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do trong năm 2008 lãi không ổn định tăng giảm liên tục và mức lãi suất tăng lên mức kỷ lục
nên để giảm thiểu tối đa rủi ro hầu hết các NHTM khơng riêng gì KienLong
Bank đã áp dụng lãi suất huy động trung hạn thấp hơn ngắn hạn đây là sự kiện
chưa hề thấy từ trước đến giờ. Vì vậy mà huy động vốn huy động trung hạn năm 2008 giảm rất nhiều so với năm 2007.
Nhìn chung cơ cấu nguồn vốn huy động của KienLong Bank không ổn định qua các năm nhưng nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất
tuy có sự sụt giảm về tỷ trọng trong năm 2007 nhưng về giá trị thì ln tăng qua 3 năm. Chiếm tỷ trọng thứ hai trong nguồn vốn huy động của Ngân hàng là vốn huy động dài hạn tuy Ngân hàng đã có nhiều chính sách nhằm hạn tỷ trọng của
nguồn vốn này trong hai năm 2007, 2008 nhưng vẫn huy động được giá trị cao đặc biệt là năm 2007 tỷ trọng và giá trị huy động dài hạn tăng mạnh về tỷ trọng
và giá trị. Cịn vốn huy động khơng kỳ hạn không đáng là bao nhiêu trong tổng nguồn vốn nhưng là một dấu hiệu tốt trong hoạt động của Ngân hàng. Ngân hàng dùng nguồn vốn huy động để cho vay lại, đầu tư kinh doanh nhằm hưởng lợi
nhuận chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, do đó nguồn vốn này
đóng vai trị rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng để đánh
giá tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta cần phải xem xét tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng.
Tuy nhiên công tác huy động vốn của KienLong Bank vẫn cịn gặp nhiều
khó khăn đặc biệt là trong công tác điều chỉnh lãi suất huy động trong tình trạng
biến động của lãi suất sao cho: vừa phù hợp với tình hình hiện tại của Ngân hàng, vừa phù hợp với các quy định về lãi suất của NHNN, vừa có thể cạnh tranh với các NHTM khác như: VietcomBank, SacomBank, Á Châu, Đông Á,…
— Vốn điều lệ và các quỹ: Vốn điều lệ của Ngân hàng đã tăng từ khoảng
300 tỷ và cuối năm 2006 lên 1000 tỷ vào cuối năm 2008. Một mặt Ngân hàng tăng vốn điều lệ mạnh như vậy nhằm đảm bảo đáp ứng được mức vốn điều lệ tối thiểu vào năm 2010 của NHNN, một mặt là tăng tỷ lệ vốn chủ sở hưu nhằm tăng tỷ lệ an toàn vốn trong hoạt động của Ngân hàng. Và KienLong Bank là Ngân hàng qui mô vừa nên vốn điều lệ chiếm một tỷ trọng tương đối cao qua các năm chiếm khoảng 30% trong tổng nguồn vốn.
54.1% 35.4% 7.5% 3% 63.7% 26.6% 7.3% 2.4% 60.9% 34.2% 3.5% 1.4%
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn vốn khác Vốn điều lệ và các quỹ Vốn huy động
Hình 2: Cơ cấu nguồn vốn của KienLong Bank
— Nguồn vốn khác: Nguồn vốn này chủ yếu là nguồn vay từ các tổ chức
tín dụng khác, tỷ lệ nguồn vốn này giảm dần qua các năm trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Trong năm 2006 nguồn vốn này chiếm khoảng 7,5% trong tổng nguồn vốn và giảm nhẹ trong năm 2007 nhưng đến 2008 thì tỷ trọng nguồn vốn khác chỉ cịn 3,5%. Điều này cho thấy xu hướng của Ngân hàng là dần dần chủ
động được nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh từ nguồn vốn tự có và nguồn
vốn huy động giảm dần nguồn vốn đi vay từ các tổ chức tín dụng khác.
— Lợi nhuận chưa phân phối: Cũng như vốn điều lệ nguồn vốn này góp
phần tăng tỷ lệ an toàn vốn trong hoạt động Ngân hàng; tỷ trọng trong tổng
nguồn vốn này giảm dần từ năm 2006 đến 2008; năm 2006 nguồn vốn này chiếm tỷ lệ 3% đến năm 2008 giảm còn 1,4%. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do tình hình hoạt động trong 3 năm này tuy vẫn có lợi nhuận nhưng khơng cao lắm do ảnh hưởng nền kinh tế chung, để tạo vững lịng tin của cổ đơng cũng như tồn bộ nhân viên và khách hàng của Ngân hàng nên KienLong Bank đã phân phối