Rủi ro tín dụng

2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.5. Rủi ro tín dụng

2.1.5.1. Khái niệm

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của Ngân hàng do khách hàng khơng thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết hay nói cách khác là xác suất mà khách hàng vay trì hỗn trả hoặc thậm chí khơng trả các khoản vay đã đến hạn như trong cam kết.

2.1.5.2. Phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách tuỳ mơ hình hoạt

động và tiêu thức phân loại của mỗi Ngân hàng:

- Phân loại theo đối tượng vay có: rủi ro của sản phẩm nội bảng (cho vay, thấu chi, chiết khấu), rủi ro các sản phẩm ngoại bảng trong tài trợ thương mại (trong thanh toán L/C, bảo lãnh…)

- Phân loại theo giai đoạn phát sinh rủi ro có: rủi ro phát sinh trong giai

đoạn thẩm định, rủi ro phát sinh trong giai đoạn giải ngân và rủi ro phát sinh trong giai đoạn quản lý khoản vay của khách hàng.

2.1.5.3. Một số hình thức tín dụng đặc thù -Cho vay ủy thác:

+ Cho vay bằng nguồn vốn uỷ thác

+ Cho vay bằng nguồn vốn các dự án do các tổ chức tài chính, tiền tệ hoặc tổ chức xã hội trong và ngoài nước tài trợ.

- Cho vay ưu đãi và cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước.

2.1.5.4. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

a) Nguyên nhân chủ quan

- Ngun nhân từ phía khách hàng:

+ Thu nhập khơng ổn định, bị thất nghiệp. + Sử dụng vốn sai mục đích.

+ Khơng có kế hoạch kinh doanh cụ thể. - Nguyên nhân từ phía Ngân hàng:

+ Vi phạm các nguyên tắc tín dụng của Ngân hàng.

+ Phân tích, đánh giá sai khách hàng.

+ Do đạo đức của nhân viên Ngân hàng bị giảm sút.

b) Nguyên nhân khách quan

Đây là những nguyên nhân nằm ngồi khả năng kiểm sốt của người vay và người cho vay.

- Tình hình trong nước: nền kinh tế có lạm phát cao, suy thoái, khủng hoảng, thiên tai, dịch bệnh, sự thay đổi về chính sách pháp luật, thị trường cung

ứng và tiêu thụ bị đột biến.

- Tình hình quốc tế: do xu thế tồn cầu hóa nên những biến cố về tình hình kinh tế, chính trị xảy ra trên thế giới sẽ dẫn đến những biến động trong nước và

tác động xấu đến hoạt động Ngân hàng.