2 .Về hình thức
7. Kết luận (Cần ghi rõ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT HUYỆN THỚ
THỚI BÌNH TỪ NĂM 2009 ĐẾN NĂM 2011
4.1.1. Tình hình nguồn vốn
Bất kỳ một tổ chức kinh tế nào cũng vậy, muốn hoạt động được thì phải có vốn để mua nguyên liệu đầu vào, th nhân cơng, mua máy móc thiết bị… Nếu thiếu vốn thì sản xuất bị đình trệ, khơng đủ vốn trang trải chi phí kinh doanh nên hiệu quả kinh doanh sẽ giảm sút, thậm chí dẫn đến tình trạng phá sản. Nên vốn là một yếu tố vô cùng quan trọng, nó quyết định sự sống cịn của mọi tổ chức kinh tế dù lớn hay nhỏ. Ngân hàng cũng thế, cần vốn để thành lập (vốn pháp định) và hoạt động. Và quan trọng là đáp ứng nhu cầu tín dụng cho xã hội, từ đó thúc đẩy
đầu tư, kích thích sản xuất kinh doanh đưa nền kinh tế phát triển một cách bền
vững và hiệu quả.
Nắm được tầm quan trọng của vốn đến hoạt động kinh doanh, NHNo&PTNT huyện Thới Bình ln xem vốn là mối quan tâm hàng đầu trong suốt quá trình hoạt động. Là một chi nhánh cấp II của NHNo Việt Nam, chịu sự điều hành trực tiếp của NHNo Tỉnh Cà Mau nên nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là: vốn huy
động và vốn điều chuyển từ ngân cấp trên. Mỗi loại nguồn vốn đều có chi phí sử
dụng vốn khác nhau, do đó trong cơ cấu vốn thì tỷ trọng mỗi nguồn vốn ở mỗi thời kỳ, mỗi giai đoạn khác nhau đều mang lại hiệu quả kinh doanh khác nhau.
Thông thường vốn điều chuyển của ngân hàng cấp trên cho ngân hàng cấp dưới
cũng từ vốn huy động hoặc vốn vay trên thị trường liên ngân hàng của ngân hàng
cấp trên. Nên chi phí sử dụng vốn điều chuyển sẽ cao hơn nhiều so với chi phí
huy động. Việc hạn chế vốn điều chuyển không những giúp cho ngân hàng tiết
kiệm chi phí, nâng cao hiệu quả kinh doanh mà còn làm tăng tính tự chủ, kinh
doanh độc lập không lệ thuộc vào tổ chúc kinh tế nào cả cho ngân hàng. Sau đây
GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Rạng 28
Bảng 1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN NĂM 2011
ĐVT: Triệu đồng 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 96.481 31,14 146.968 36,12 198.160 33,50 50.487 52,33 51.192 34,83 Vốn điều chuyển 205.271 66,25 249.493 61,31 382.477 64,65 44.222 21,54 132.984 53,30 Vốn khác và quỹ 8.112 2,61 10.390 2,55 10.965 1,85 2.278 28,08 575 5,53 Tổng nguồn vốn 309.864 100 406.851 100 591.602 100 96.987 31,30 184.751 45,41
66,25% 2,61% 31,14% 61,32% 2,55% 36,12%
Vốn huy động Vốn điều chuyển
Vốn khác và quỹ
64,65%
1,85%
33,5%
Cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh cụ thể như sau:
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Hình 2: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2011
Ta thấy NHNo&PTNT huyện Thới Bình có cơ cấu nguồn vốn hình thành từ 3 nguồn chủ yếu là: vốn huy động và vốn điều chuyển, vốn khác và quỹ. Trong đó, vốn điều chuyển ln chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, tiếp đó là vốn
huy động. Cụ thể:
Năm 2009, vốn huy động chiếm tỷ trọng là 31,14% trong tổng nguồn vốn
trong khi vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng rất cao tới 66,25% tổng nguồn vốn; còn lại 2,61% là vốn khác và quỹ. Đến năm 2010, tỷ trọng vốn huy động đã có sự
tăng lên so với năm trước, với tỷ trọng của nguồn vốn huy động trong năm này là
36,12% tổng nguồn vốn, cịn vốn điều chuyển có sự giảm nhẹ so với năm trước với tỷ trọng chiếm trong năm này là 61,32%, vốn khác và quỹ là 2,55% tổng nguồn vốn. Sang năm 2011, tỷ trọng vốn huy động đã giảm nhẹ so với năm
trước, chiếm tỷ trọng là 33,50% trong tổng nguồn vốn, cịn vốn điều chuyển thì tăng tỷ trọng lên so với năm trước, chiếm 64,65% tổng nguồn vốn, còn lại là vốn
khác và quỹ.
Sở dĩ nguồn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng nguồn vốn là vì tất cả các NHTM khơng chỉ riêng NHNo&PTNT huyện Thới Bình đều có hình thức hoạt động kinh doanh chủ yếu là ”đi vay và cho vay”. Hơn nữa, việc
huy động vốn tiền gửi của khách hàng không những đem lại nguồn vốn cho ngân
hàng với chi phí thấp để kinh doanh, mà cịn giúp cho ngân hàng có thể nắm bắt
được thơng tin, tư liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ chức kinh tế và
cứ để quy định mức vốn để cho vay đối với những khách hàng đó. Vốn tiền mà
ngân hàng huy động được trên các tài khoản tiền gửi của khách hàng còn là cơ sở
cho các tổ chức thanh tra, kiểm toán thực hiện được nhiệm vụ nhánh chóng, chính xác phát hiện kịp thời tham ơ, trốn thuế, lừa đảo của những doanh nghiệp
làm ăn khơng chính đáng, ngăn chặn những vụ tiêu cực, xử lý kịp thời những kẻ
vi phạm pháp luật. Do đó, vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và nó mở
đường tạo ra mặt bằng vững chắc trong việc kinh doanh tiền tệ cho ngân hàng, giúp ngân hàng thu được lợi nhuận. Từ đó ngân hàng ln quan tâm đến việc gia tăng nguồn vốn này.
Bên cạnh đó, do NHNo&PTNT huyện Thới Bình là ngân hàng chi nhánh nên luôn nhận được sự quan tâm giúp đỡ về nhiều mặt hoạt động kinh doanh của ngân hàng cấp trên. Nếu tại chi nhánh huy động vốn khơng đủ để cho vay thì có thể đề xuất ngân hàng chi nhánh cấp I (NHNo&PTNT tỉnh Cà Mau) xin cung cấp thêm nguồn vốn điều chuyển nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng. Tuy nhiên, do tránh việc các chi nhánh con phụ thuộc quá nhiều vào việc vay ngân hàng cấp trên để tạo nguồn vốn nên đã áp dụng mức lãi suất cho vốn
điều chuyển này cao hơn so với mức lãi suất mà chi nhánh có thể tự huy động được. Do đó, ngân hàng càng hạn chế vốn điều chuyển từ ngân hàng chi nhánh
cấp I thì càng tốt, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng của mình.
Do cơng tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Thới Bình chưa được đẩy mạnh,
vẫn còn phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển nên nguồn vốn điều chuyển vẫn còn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn vốn, trên 60% tổng nguồn vốn, đồng nghĩa với việc hàng năm vốn huy động chỉ có thể đáp ứng tối đa 40% nhu cầu về vốn tại địa phương. Là một chi nhánh II, sự hỗ trợ về vốn của chi nhánh cấp I là không thể thiếu. Tuy nhiên, sẽ tốt hơn cho ngân hàng nếu có thể tự cân đối nguồn vốn tại chỗ bằng cách tăng cường hơn nữa khả năng huy động vốn của mình.
Như vậy, sẽ tạo cho ngân hàng thế chủ động trong kinh doanh có khả năng cung
cấp đầy đủ, kịp thời và nhanh chóng vốn cho khách hàng nhất là khi có nhu cầu bổ sung thiếu hụt của các cá nhân, doanh nghiệp đang có khuynh hướng gia tăng.
Đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động thực sự là tiền đề cho sự gia tăng lợi
Hình 3: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2011
Xét về tốc độ tăng trưởng, ta thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng có xu hướng
tăng qua các năm. Cụ thể: năm 2009, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 309.864
(triệu đồng). Đến năm 2010, tổng nguồn vốn của ngân hàng đã tăng vọt lên, với số vốn của ngân hàng trong năm này đạt 406.851 (triệu đồng), tăng 31,30%
tương ứng với 96.987 (triệu đồng) so với năm 2009. Bước sang năm 2011, tình
hình nguồn vốn của ngân hàng có sự tăng trưởng mạnh, với tỷ lệ tăng rất cao
41,45% tương ứng với 184.751 (triệu đồng) so với năm 2010. Nguyên nhân
nguồn vốn tăng mạnh qua các năm là do vốn điều chuyển, vốn huy động của
ngân hàng tăng nhanh qua các năm. Bên cạnh đó vốn khác và quỹ của ngân hàng
cũng có sự tăng trưởng đáng kể, từ đó góp phần làm cho tổng nguồn vốn của
ngân hàng tăng lên qua các năm. Để hiểu rõ hơn, ta sẽ đi sâu vào phân tích từng
khoản mục hình thành nên nguồn vồn của ngân hàng.
Vốn điều chuyển
Như ta đã biết, nguồn vốn này chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua các năm. Với sự hỗ trợ của nguồn vốn này giúp cho nguồn tiền
mặt luôn được giải ngân kịp thời đảm bảo thanh khoản cho chi nhánh, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng từ đó giúp nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường. 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 2009 2010 2011
Vốn huy động Vốn điều chuyển Vốn khác và quỹ
Triệu đồng
Nhìn vào bảng số liệu tình hình nguồn vốn của ngân hàng ta thấy rằng vốn
điều chuyển của ngân hàng tăng qua các năm. Cụ thể: năm 2009, vốn điều
chuyển là 205.271 (triệu đồng). Đến năm 2010, thì nguồn vốn điều chuyển đã đạt 294.493 (triệu đồng), tăng 21,54% tương ứng với 44.222 (triệu đồng) so với năm
2009. Sang năm 2011, nguồn vốn này tiếp tục tăng lên với số vốn điều chuyển trong năm này là 382.477 (triệu đồng), tăng 53,3% tương ứng với 132.984 (triệu đồng) so với năm 2010.
Nguyên nhân vốn điều chuyển ngày càng tăng là do nhu cầu tín dụng trên địa bàn huyện ngày càng tăng (lý do vì sao nhu cầu tín dụng tăng ta sẽ phân tích trong mục sau) trong khi vốn huy động có tăng nhưng tỷ lệ tăng thấp hơn so với tỷ lệ tăng nhu cầu tín dụng nên vẫn khơng đáp ứng đủ nhu cầu vốn trên địa bàn huyện. Tuy nhiên, như ta đã biết việc sử dụng vốn điều chuyển thì chi phí sử dụng vốn sẽ cao hơn vốn huy động và ngân hàng còn bị phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên, chưa thể chủ động trong kinh doanh. Vì vậy, để nâng cao lợi nhuận của mình, cũng như có thể chủ động trong kinh doanh hơn thì ngân hàng cần phải chú trọng vào công tác huy động vốn hơn nữa để dần dần nguồn vốn huy động sẽ
đủ phục vụ nhu cầu về vốn cho người dân trong việc đầu tư sản xuất, kinh doanh
mà không cần nhận nhiều vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên.
Vốn khác và quỹ
Vốn và quỹ của ngân hàng cũng tăng tương đối ổn định, trong đó quỹ là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo đối với các khoản nợ khách hàng,
và được ngân hàng trích lập các quỹ: quỹ dự phịng bù đắp rủi ro, quỹ phúc lợi,
quỹ khen thưởng, quỹ thất nghiệp... Cụ thể: năm 2009, vốn khác và quỹ của ngân hàng là 8.112 (triệu đồng). Đến năm 2010, vốn khác và quỹ đạt 10.390 (triệu
đồng), tăng 28,08% tương ứng với 2.278 (triệu đồng) so với năm 2010. Nguyên
nhân vốn khác và quỹ của ngân hàng tăng nhiều là do có một số khoản nợ xấu
ngân hàng đã thu về được nên làm cho khoản mục này tăng nhiều năm 2010. Sang năm 2011, khoản mục này tăng ít so với năm 2010 với số tiền vốn khác và
quỹ trong năm này là 10.965 (triệu đồng), tăng 5,5% tương ứng với 575 (triệu
đồng). Nguyên nhân khoản mục này tăng nhẹ so với năm trước do chủ yếu quỹ
dự phòng bù đắp rủi ro của ngân hàng tăng lên theo qui định trích lập dự phong rủi ro. Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định hơn để giảm tỷ lệ nợ quá
hạn, nợ xấu từ đó có thể giảm tỷ lệ này cũng như làm tăng thu nhập cho ngân hàng.
Vốn huy động: Đây là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng nên ta sẽ đi
vào phân tích chi tết ở mục sau.
4.1.1.1. Chi tiết tình hình huy động vốn
Chi nhánh luôn chú trọng công tác huy động vốn, xem nguồn vốn là yếu tố
hàng đầu trong hoạt động kinh doanh. Từ đó, trong cơng tác chỉ đạo điều hành đã
có những quyết sách linh hoạt và hiệu quả nhằm gia tăng nguồn vốn. Sau đây là tình hình huy động vốn của ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2011:
GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Rạng 34 Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN NĂM 2011
ĐVT: Triệu đồng 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) TGDC 78.380 81,24 121.492 82,67 174.338 87,98 43.112 55,00 52.846 43,50 TGTCKT 3.321 3,44 6.671 4,54 4.084 2,06 3.350 100,87 (2.587) (38,78) TGTCTD 120 0,12 150 0,10 170 0,09 30 25,00 20 13,33 TGKBNN 12.352 12,80 14.795 10,07 13.976 7,05 2.443 19,78 (819) (5,54) P.hành GTCG 2.308 2,39 3.860 2,63 5.762 2,91 1.552 67,24 1.902 49,27 Tổng VHĐ 96.481 100 146.968 100 198.160 100 50.487 52,33 51.192 34,83
(Nguồn: Phịng kế tốn và kho quỹ của NHNo&PTNT huyện Thới Bình)
Do trình độ học vấn còn hạn chế nên người dân nơi đây thường có thói
quen chơi huội hay cho vay nặng lãi mà rủi ro của nó đem lại là rất cao. Đồng
thời thói quen thích mang trang sức, nữ trang của người dân quê vẫn tồn tại từ
bao đời nay nên thường thì tiền tiết kiệm được ít họ sẽ đem đi mua vàng. Điều này đã phần nào làm cản trở cho công tác huy động vốn của NHNo&PTNT
huyện Thới Bình. Tuy nhiên, trong những năm gần đây với công tác tuyên truyền, hướng dẫn trong sản xuất nuôi trồng tại địa bàn huyện được chú trọng triển khai, thực hiện hiệu quả làm cho đời sống kinh tế của người dân nơi đây
ngày càng xung túc hơn. Bên cạnh đó với thương hiệu lâu năm uy tín, mạng lưới
rộng lớn, sự nỗ lực khơng ngừng từ phía ngân hàng trong việc đề ra chiến lược
huy động vốn một cách đúng đắn và hiệu quả trong từng thời kỳ, từng giai đoạn
khác và việc chú trọng đầu tư công nghệ (IPCAS) đã làm cho nguồn vốn huy
động của ngân hàng tăng lên qua các năm. Cụ thể:
Năm 2009, vốn huy động của ngân hàng đạt 96.481 (triệu đồng). Sang năm
2010, vốn huy động đã đạt 146.969 (triệu đồng), tăng 52,33% tương ứng với
50.487 (triệu đồng). Đến năm 2011, vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng so với
năm 2009, với số tiền huy động được trong năm này là 198.160 (triệu đồng), tăng
34,38% so với năm 2010. Nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng qua các năm chủ yếu là do khoản mục tiền gửi dân cư tăng lên rất lớn.
Tiền gửi dân cư: Đây là nguồn tiền chủ yếu và chiếm tỷ trọng cao, trên
80% trong tổng vốn huy động của ngân hàng qua 3 năm. Qua bảng số liệu 2 nhìn chung ta thấy tiền gửi dân cư có sự tăng trưởng mạnh qua các năm.
Khoản mục tiền gửi dân cư chủ yếu là hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi
dân cư không kỳ hạn thường chiếm tỷ trọng nhỏ. Do đặc điểm địa bàn nông thôn, người dân gửi tiền nhằm để tìm nơi đầu tư vốn an toàn và hưởng lãi suất cao
hàng kỳ. Mà đặc điểm của tiền gửi có kỳ hạn là có tính ổn định nên ngân hàng có thể sử dụng vốn này một cách chủ động hơn để kinh doanh. Chính vì lẽ đó mà
ngân hàng ln đưa ra các chính sách hấp dẫn để thu hút nguồn tiền này, như:
chủ động trong hoạt động tìm kiếm khách hàng tiềm năng có những dự án kinh doanh khả thi, hiệu quả, khả năng hoàn trả nợ và lãi vay cao; đa dạng hoá kỳ hạn tiền gửi với việc khơng chỉ có tiền gửi khơng kỳ hạn và có kỳ hạn theo kiểu 3, 6, 12 tháng như ở các ngân hàng hiện nay mà ngân hàng còn mở rộng thêm kỳ hạn
tuần, 2 ,4 ,5 tháng, khơng cần theo q, ½ năm hay một năm… Linh hoạt về thời hạn cũng là một sự hấp dẫn với đối với người gửi tiền; có giải pháp tự động chuyển hố tiền gửi khơng kỳ hạn sang có kỳ hạn cho người dân sau một khoảng thời gian nào đó; áp dụng hình thức gửi nhiều lần lấy gọn một lần, tiết kiệm gửi góp, lãi suất tính theo từng lần gửi và tổ chức nhiều chương trình khuyến mãi, ưu
đãi hấp dẫn cho khách hàng khi gửi tiền, thực hiện tốt cơng tác chăm sóc khách