Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 Tình hình cho vay của Ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
4.2.5.1 Nợ xấu theo thành phần kinh tế
a) Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2007 - 2009
Mỗi một ngành nghề kinh doanh nào thì đều có những nét riêng về hiệu quả hoạt động, môi trường quản lý, cũng như cơ cấu tổ chức. Cho nên, Ngân hàng cũng rất thận trọng trong việc cho từng đối tượng vay. Dù có cố gắng đến đâu, thì rủi ro vẫn có thể xảy ra mà đơi khi doanh nghiệp cũng như Ngân hàng không lường trước
được. Nhưng nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng cao chủ yếu là do khách hàng sử dụng vốn vay của Ngân hàng không hiệu quả, ngồi ra do tác động của tình hình lạm phát tăng cao ở cuối năm 2007 và đầu năm 2008 làm cho giá cả tăng cao ảnh hưởng xấu đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp cũng như chi tiêu của người dân. Ngồi ra, do khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích như đã thỏa thuận trên hợp đồng, hay cố tình lừa gạt Ngân hàng nhằm chiếm đoạt tài sản,… Do đó, đã ảnh hưởng khơng nhỏ trong q trình thu hồi nợ của Ngân hàng, từ đó làm cho nợ xấu ngày càng gia tăng. Cụ thể, được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 21: NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM 2007 - 2009
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Tín dụng Eximbank Tây Đơ)
Chỉ tiêu Năm So sánh chênh lệch 2007 2008 2009 2008/ 2007 2009/ 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền (%) DNNN 297 7,29 325 5,53 529 8,44 28 9,43 204 62,77 DN ngoài quốc doanh 3.458 84,86 5.129 87,32 5.273 84,14 1.671 48,32 144 2,81 Cá nhân, khác 320 7,85 420 7,15 465 7,42 100 31,25 45 10,71 Tổng cộng 4.075 100 5.874 100 6.267 100 1.799 44,15 393 6,69
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm DNNN
DN ngoài quốc doanh Cá nhân, khác
Tổng nợ xấu
Hình 10: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2007 – 2009
Qua số liệu trên cho thấy, nợ xấu của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Đặc biệt là giai đoạn năm 2007 – 2008 tăng lên khá cao. Cụ thể như sau:
• Đối với DNNN:
Nợ xấu đối với DNNN là liên tục tăng qua 3 năm, tuy chiếm tỷ trọng không cao so với các thành phần kinh tế khác. Năm 2008 con số nợ xấu tăng lên là 325 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2007 là 28 triệu đồng tức tăng 9,43%. Sang đến năm 2009 thì con số này đã lên đến 529 triệu đồng, chiếm 8,44% và so với năm 2008 thì nợ xấu năm 2009 tăng 204 triệu đồng, tức tăng 62,77%. Nguyên nhân nợ xấu gia tăng đối với DNNN là do khi nền kinh tế bắt đầu hội nhập vào nền kinh tế của thế giới thì các doanh nghiệp Nhà nước khơng cịn được Chính phủ hỗ trợ như trước nữa. Do trong bước đầu cổ phần hóa, doanh nghiệp cịn nhiều bỡ ngỡ, dễ gặp thất bại. Đó là nguyên nhân phát sinh nợ xấu của thành phần kinh tế này tăng lên. Cũng như sự canh tranh quyết liệt của các loại hình doanh nghiệp khác trong và ngồi nước. Nên DNNN khơng có chiến lược lâu dài thì khó có thể đứng vững trên thị trường.
• Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
Nợ xấu của thành phần kinh tế này chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nợ xấu. Cụ thể, năm 2008 tăng lên là 5.129 triệu đồng, chiếm 87,32% so với năm 2007 tăng 1.671 triệu đồng, tức tăng 48,32%. Năm 2009 nợ xấu là 5.273 triệu đồng, chiếm 84,14%. So với năm 2008 thì tăng 144 triệu đồng, tức tăng tương đương 2,81%. Do Ngân hàng tập trung phát triển tín dụng đối với thành phần kinh tế này. Nên nợ xấu đối với thành phần kinh tế cũng tăng lên. Nhưng nợ xấu tăng lên là do năm 2008 việc kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn nên việc trả nợ cũng vì thế diễn ra chậm trễ do ảnh hưởng của tình hình lạm phát. Ngồi ra, cịn do nhiều doanh nghiệp chuyển qua loại hình kinh doanh khác nên cịn gặp nhiều bất cập trong loại hình kinh doanh mới, cũng là nguyên nhân dẫn đến tình trạng trả nợ bị chậm trễ. Năng lực quản lý của các doanh nghiệp còn hạn chế, trong khi môi trường kinh doanh cạnh tranh ngày càng gay gắt, đòi hỏi các cấp quản lý phải linh hoạt cũng như phải có tầm nhìn xa để phân tích tình hình, chưa dự báo được những biến động của thị trường, thiếu thông tin về thị trường cũng như thiếu thông tin về đối tác dẫn đến kinh doanh không hiệu quả gây ra tình trạng nợ xấu cho Ngân hàng. Quy mơ hoạt động cịn nhỏ lẻ, tài sản cũng như nguồn vốn tự có của doanh nghiệp cịn thấp trong tổng nguồn vốn. Tình hình tài chính của doanh nghiệp còn yếu kém, thiếu sự minh bạch cũng như tính trung thực và hợp lý trong báo cáo tài chính. Do báo cáo tài chính doanh nghiệp đưa cho Ngân hàng thường là báo cáo của doanh nghiệp lập nhưng chưa được kiểm toán nên chưa thực sự đầy đủ và chính xác so với thực tế. Ngồi ra, cịn do nhiều nguyên nhân như đối với kinh doanh bất động sản thì trong thời gian qua bất động sản đóng băng, nhưng mỗi năm vẫn phải đóng thuế cho nhà nước, đối với những ngành kinh doanh hàng hóa, sản phẩm thì do hàng hóa tiêu thụ mất thị phần trên thị trường,…trong khi đó, khách hàng hàng tháng vẫn phải đóng lãi cũng như đến hạn thì phải trả nợ cho Ngân hàng. Nên khi khách hàng khơng có khả năng thanh tốn thì dẫn đến nợ xấu của Chi nhánh gia tăng.
• Đối với Cá nhân, khác:
Năm 2008 nợ xấu của thành phần kinh tế này là 420 triệu đồng, chiếm 7,15% và so với năm 2007 tăng 100 triệu đồng, tăng 31,25%. Và đến năm 2009 nợ
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân 73 SVTH: Vũ Thị Thu Uyên xấu chỉ chiếm 7,42% tức 465 triệu đồng so với năm 2008 tăng thêm là 45 triệu đồng, tức chỉ tăng 10,71%. Nhìn chung, giai đoạn năm 2007 – 2008 nợ xấu có xu hướng tăng lên nhưng giai đoạn năm 2008 – 2009 cũng tăng nhưng tăng trưởng chậm. Điều này cho thấy, Ngân hàng đã có những biện pháp kịp thời để hạn chế nợ xấu của thành phần kinh tế này tăng cao trong tổng nợ xấu như hạn chế kinh doanh vào thị trường chứng khốn hay chi tiêu dùng khơng hợp lý.
Qua phân tích ở trên ta thấy, chỉ tiêu nợ xấu có xu hướng gia tăng. Nguyên nhân chủ yếu vẫn là do nền kinh tế bất ổn, dẫn đến kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nên việc trả nợ gốc và lãi dẫn đến chậm trễ. Tuy DSTN của Chi nhánh ngày càng tăng nhưng tổng nợ xấu của Ngân hàng cũng tăng theo, đây vẫn là dấu hiệu khơng tốt, vì nợ xấu tăng có nghĩa khả năng mất vốn của Ngân hàng là khá cao. Nợ xấu tăng lên nguyên nhân là do ban quản lý hoặc chủ các doanh nghiệp thiếu kiến thức, khả năng kinh doanh yếu kém, không hoạch định được chiến lược, không xác định được mục tiêu, đưa ra quyết định sai lầm. Cơ cấu pháp lý và cơ cấu kinh doanh của doanh nghiệp gắn với những mức độ rủi ro khác nhau. Như doanh nghiệp tư nhân thường có rủi ro lớn hơn các doanh nghiệp Nhà nước hoặc công ty cổ phần, doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp thường gặp rủi ro cao hơn doanh nghiệp thương mại hoặc doanh nghiệp sản xuất cơng nghiệp. Cịn đối với cá nhân và gia đình sinh hoạt đầy rẩy rủi ro, các rủi ro mà các cá nhân thường gặp là rủi ro gắn liền với thu nhập và công ăn việc làm, sức khoẻ, tuổi thọ, hoàn cảnh gia đình,…. Ví dụ như bị sa thải, bị tai nạn lao động, chết, hoả hoạn, lũ lụt,…các nguyên nhân trên đều làm ảnh hưởng đến khả năng khách hàng không trả được nợ vay cho Ngân hàng. Từ đó, rủi ro về nợ xấu của Chi nhánh từ đó cũng tăng lên.
b) Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 6 tháng đầu năm
2009 – 2010
Nợ xấu của Ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2009 – 2010 được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 22: NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 - 2010 NĂM 2009 - 2010
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Tín dụng Eximbank Tây Đơ)
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy, 6 tháng đầu năm 2009 là thời điểm doanh nghiệp vẫn gặp những khó khăn, dù qua năm 2009 lạm phát đã được kiềm chế. Nên nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2009 là 3.231 triệu đồng. Trong đó, doanh nghiệp ngồi quốc doanh chiếm tỷ trọng cao là 84,87% tức 2.742 triệu đồng, còn cá nhân, khác là 259 triệu đồng và DNNN là 230 triệu đồng. Đến 6 tháng đầu năm 2010 thì nợ xấu tương đối tăng trưởng chậm lại. Như đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 2.762 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 84,13%, so với 2009 chỉ tăng có 20 triệu đồng, tức tăng 0,73%. Cịn cá nhân là 262 triệu đồng và DNNN là 259 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2009 là 12,61%. Qua đây, cho thấy Ngân hàng đã kiềm chế nợ xấu tăng trưởng nhanh là tương đối thành công. Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2010 là 3.283 triệu đồng chỉ tăng hơn 2009 là 52 triệu đồng. Đây là dấu hiệu tốt mà Ngân hàng cần phát huy tốt hơn nữa. Nợ xấu tăng là do khách hàng kinh doanh không đạt hiệu quả nhưng cũng do là Ngân hàng quá say mê lợi nhuận nên chạy theo các khoản tín dụng chứa đựng rủi ro cao, vi phạm các nguyên tắc cho vay, cho vay sai mục đích sử dụng. Các quy định, thủ tục, thời hạn, các thoả thuận,… của mỗi khoản vay được xem là không đầy đủ. Do chủ quan trong việc thẩm định hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh
2009 2010 2010/ 2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) DNNN 230 7,12 259 7,89 29 12,61 DN ngoài quốc doanh 2.742 84,87 2.762 84,13 20 0,73 Cá nhân, khác 259 8,01 262 7,98 3 1,16 Tổng nợ xấu 3.231 100 3.283 100 52 1,61
tế, buông lỏng việc kiểm tra, phân tích khách hàng, chủ quan vì khách hàng quen, cũ nên không tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay. Do khơng thực hiện tốt việc kiểm tra trong và sau khi cho vay, trong khi khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phương án cho vay không phát huy được hiệu quả hay khách hàng có những dấu hiệu bất thường mà Ngân hàng không nhận biết được hoặc khi nhận biết thì q muộn, khơng kịp xử lý để cải thiện tình hình. Cho vay tín chấp chiếm số lượng lớn với dư nợ cao do đó khơng có bảo đảm cho món vay. Đánh giá tài sản thế chấp không chính xác, theo hướng giá trị thẩm định cao hơn giá trị thực của tài sản; khơng dự đốn được giá trị tương lai của tài sản; nhận thế chấp những tài sản khó phát mãi, khơng có thị trường tiêu thụ. Đây cũng là nguyên nhân làm nợ xấu tăng lên.