Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 Tình hình cho vay của Ngân hàng Eximbank chi nhánh Tây Đô
4.2.5.3 Nợ xấu theo nhóm nợ
Bảng 25: NỢ XẤU THEO NHÓM NỢ QUA 3 NĂM 2007 - 2009
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Tín dụng Eximbank Tây Đơ)
Chỉ tiêu Năm So sánh chênh lệch 2007 2008 2009 2008/ 2007 2009/ 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Nợ dưới tiêu chuẩn
(Nhóm 3) 2.894 71,01 4.229 72 5.013 80 1.335 46,13 784 18,54 Nợ nghi ngờ (Nhóm 4) 774 19 1.175 20 940 15 401 51,81 (235) (20) Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5) 407 9,99 470 8 314 5 63 15,48 (156) (33,19) Tổng cộng 4.075 100 5.874 100 6.267 100 1.799 44,15 393 6,69
Từ bảng số liệu trên ta thấy, tình nợ xấu theo nhóm nợ của Ngân hàng tăng qua các năm. Nợ xấu theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, thì nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5, là những khoản nợ đến kỳ hạn trả nhưng chưa được thanh toán và Ngân hàng đã chuyển sang các nhóm nợ xấu. Trong đó, nợ xấu của nhóm 3 ln chiếm tỷ trọng cao nhất và luôn tăng lên trong tổng nợ xấu. 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm
Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ
Nợ có khả năng mất vốn Tổng nợ xấu
Hình 12: Nợ xấu theo nhóm nợ của Ngân hàng qua 3 năm 2007 – 2009
Kết hợp bảng số liệu và hình 12 ta thấy, năm 2008 nợ xấu đã lên đến 5.874 triệu đồng, tăng 1.799 triệu đồng tức tăng tương đương 44,15% so với năm 2007. Trong đó, nhóm 3 chiếm 72%, tức tương đương với số tiền là 4.229 triệu đồng, tăng 1.335 triệu đồng (tăng 46,13%) so với năm 2007. Còn nợ nghi ngờ chiếm 20% tức 1.175 triệu đồng, so với năm 2007 tăng 401 triệu đồng (tăng tương đương 51,81%), cịn nhóm 5 chiếm 8% tức 470 triệu đồng, so với năm 2007 thì tăng 15,48% tức 63%. Sang đến năm 2009 thì nợ xấu tăng chậm chỉ có 6.267 triệu đồng, tăng 393 triệu đồng (chỉ tăng 6,69%), trong đó nhóm 3 vẫn tăng và chiếm tỷ trọng cao là 80%, tức 5.013 triệu đồng, so với năm 2008 tăng 784 triệu đồng (tăng 18,54%). Đến năm 2009 thì nhóm 4 có xu hướng giảm chỉ chiếm 15% tương đương với số tiền là
940 triệu đồng và so với năm 2008 thì giảm được 235 triệu đồng (giảm 20%) và đến nhóm nợ có khả năng mất vốn thì cũng giảm chỉ chiếm 5%, tức 314 triệu đồng và giảm 156 triệu đồng (tức giảm 33,19%) so với năm 2008. Đây là điều đáng khích lệ đối với Ngân hàng nói chung và đối với đội ngũ nhân viên nói riêng, đội ngũ nhân viên của Ngân hàng luôn cố gắng trong việc thu hồi nợ, và đặc biệt là những khoản nợ có khả năng mất vốn cao. Sự giảm dần của nhóm 4 và nhóm 5 qua năm 2009 cho thấy, tình hình hoạt động tín dụng cũng như trong công tác quản lý của Ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả. Nhưng nợ xấu nhìn chung vẫn cịn cao, đặc biệt là nhóm 3 ln chiếm tỷ trọng cao nên rủi ro của Ngân hàng cũng còn tương đối cao, nhưng nếu so với tổng dư nợ thì nó chiếm tỷ thấp dưới 1%, nhưng Ngân hàng cũng như đội ngũ cán bộ cần cố gắng để giảm thiểu nợ xấu ở mức thấp nhất có thể. Qua dư nợ cho thấy, nhóm nợ càng để lâu thì khả năng mất vốn càng cao, đặc biệt là những món nợ quá hạn trên 1 năm. Như nhóm 5 thì khả năng mất vốn của Chi nhánh gần như hồn tồn, cịn nhóm 4 nếu Ngân hàng khơng có biện pháp xử lý thì khả năng chuyển sang nhóm 5 là rất cao. Do đó, ngân hàng cũng như đội ngũ cán bộ cần giám sát chặt chẽ những món vay đã đáo hạn, cũng như sắp đến hạn để thường xuyên nhắc nhở khách hàng trả nợ, giảm rủi ro món nợ có thể bị chuyển sang nhóm nợ xấu.
Bảng 26: NỢ XẤU THEO NHĨM NỢ QUA 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 – 2010 2009 – 2010
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Tín dụng Eximbank Tây Đô)
Qua bảng 26 cho thấy, nợ xấu theo nhóm nợ qua những tháng đầu năm thì tốc độ tăng trưởng chậm lại. Đây là dấu hiệu tốt, cụ thể 6 tháng đầu năm 2010 là 3.283 triệu đồng, tăng khoảng 1,61% tức 52 triệu đồng so với những tháng đầu năm 2009. Trong đó, nhóm 3 vẫn chiếm tỷ trọng cao với 82,18%, tương ứng là 2.698 triệu đồng, so với 6 tháng đầu năm 2009 thì tăng 133 triệu đồng (tăng 5,19%). Qua nợ nghi ngờ thì tiếp tục giảm chỉ chiếm 13,68% tức 449 triệu đồng so với 2009 giảm được 61 triệu đồng (tức giảm 11,96%). Và nhóm 5 của nợ xấu cũng giảm chỉ chiếm 4,14% với số tiền 136 triệu đồng, giảm 20 triệu đồng (tương đương giảm 12,82%) so với những tháng đầu năm 2009. Qua những số liệu cho thấy, nợ xấu của Chi nhánh còn tăng nhẹ nhưng vẫn chiếm tỷ lệ khơng cao trong tổng dư nợ, nhưng nợ xấu cịn tăng tức Ngân hàng cũng có khả năng khơng thu hồi được nợ, đặc biệt là ở nhóm 5, thì gần như Ngân hàng đã bị mất vốn hoàn toàn. Cho nên, để giảm rủi ro thì cán bộ tín dụng phải cập nhật thông tin của khách hàng thường xuyên, luôn luôn nhắc nhở khách hàng khi đến hạn thanh toán nợ cũng như trả lãi hàng tháng. Khi có
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm So sánh chênh lệch
2009 2010 2010/ 2009
Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền (%)
Nợ dưới tiêu chuẩn
(Nhóm 3) 2.565 79,39 2.698 82,18 133 5,19 Nợ nghi ngờ (Nhóm 4) 510 15,78 449 13,68 (61) (11,96) Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5) 156 4,83 136 4,14 (20) (12,82) Tổng cộng 3.231 100 3.283 100 52 1,61
những dấu hiệu bất thường của khách hàng như khách hàng có số dư tiền gửi tại Ngân hàng mà số dư tiền gửi đó lại bị giảm sút liên tục, khó khăn trong thanh toán lương cho nhân viên, mức độ vay tiền thường xuyên gia tăng, thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi, thường xuyên yêu cầu Ngân hàng cho đáo hạn, gia hạn, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu cần thiết. Khơng có kế hoạch hoàn trả đối với từng khoản vay. Kỳ hạn trả nợ của khoản vay thay đổi liên tục (chuyển sang gia hạn, các kỳ hạn vay ngắn hạn chuyển thành các khoản vay trung hoặc dài hạn). Khách hàng báo cáo thất lạc các tài liệu liên quan. Khách hàng trông chờ vào việc đánh giá lại tài sản để có thể có số vốn tự có lớn hơn. Khách hàng trông chờ vào những nguồn thu nhập bất thường để trả nợ, diễn ra tranh chấp, bị kiện tụng,…là những dấu hiệu mà khả năng thanh toán của khách hàng cho Ngân hàng là rất thấp. Do đó, Ngân hàng cũng như cán bộ tín dụng cần có những biện pháp kịp thời để xử lý nhằm hạn chế rủi ro nợ xấu tăng lên, đặc biệt là giảm nợ xấu ở nhóm 5 có thể bị chuyển sang của các nhóm nợ khác. Ngoài ra, do sau khi nhận được tiền vay của Ngân hàng, thì khách hàng sử dụng đồng vay đó vào kinh doanh nhưng hoạt động kinh doanh của khách hàng có tính rủi ro cao, do khơng điều tra thị trường cũng như hình thức kinh doanh đó không phù hợp, không đáp ứng được nhu cầu của thị trường, nên dẫn đến làm ăn thua lỗ từ đó dẫn đến việc chậm trễ trong việc trả nợ cho Ngân hàng, do đó kéo theo nợ xấu cũng dần tăng lên. Bên cạnh đó, cũng có một số doanh nghiệp cố ý sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo Ngân hàng để nhằm chiếm đoạt tài sản. Tuy số lượng là không nhiều nhưng những vụ việc phát sinh thì lại hết sức nặng nề.