7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động và chức năng của các phòng ban
3.1.3.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động
Hình 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA BIDV HẬU GIANG
(Nguồn: Phịng tổ chức hành chính - BIDV Hậu Giang)
3.1.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban a) Ban giám đốc a) Ban giám đốc
Giám đốc
Có nhiệm vụ tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước và các quy định về chế độ, thể lệ có liên quan đến hoạt động kinh doanh
Ngân hàng Nhà nước và BIDV Việt Nam ban hành.
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG QUẢN LÝ VÀ DỊCH VỤ KHO QUỸ PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG PHỊNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG PHỊNG GIAO DỊCH CÁI TẮC PHÒNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO PHỊNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PHỊNG KẾ HOẠCH TỔNG HỢP PHỊNG TÀI CHÍNH KẾ TỐN PHỊNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Phó Giám đốc
- Phó Giám Đốc phụ trách tác nghiệp: trực tiếp điều hành các dịch vụ khách hàng, tiền tệ kho quỹ, vi tính văn phịng.
- Phó Giám Đốc phụ trách quan hệ khách hàng: quản lý quy trình cho vay của phịng tín dụng.
b) Chức năng của các phòng ban
Phòng Dịch Vụ Khách Hàng
- Thực hiện giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ giải ngân được duyệt.
- Mở tài khoản tiết kiệm, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.
Phòng Quản lý Dịch Vụ và Kho Quỹ
- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất, nhập quỹ.
- Chịu trách nhiệm: Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh về các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ và an ninh tiền tệ, phát triển các dịch vụ về kho quỹ, thực hiện đúng các quy chế, quy trình quản lý kho quỹ.
- Thực hiện các nghiệp vụ tiền, kho quỹ: quản lý quỹ nghiệp vụ của chi nhánh, thu-chi tiền mặt, quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý; quản lý chứng chỉ giá, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố...
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh. Phòng Quản Trị Tín Dụng
- Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách
hàng theo quy định, quy trình của BIDV và của chi nhánh.
- Quản lý tất cả các hồ sơ tín dụng.
- Kiểm tra hồ sơ trước khi giải ngân, thu nợ đến hạn, hệ thống tập hợp báo cáo số liệu liên quan đến tín dụng, thơng báo nợ sắp đến hạn cho các bộ phận có liên quan, xây dựng hệ thống chỉ tiêu phục vụ cho việc đánh giá và cảnh báo sớm rủi ro tín dụng.
- Quản lý các khoản nợ xấu, cảnh báo sớm các khoản nơ vày có vấn đề. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh.
Phòng Quan Hệ Khách Hàng Doanh nghiệp
- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh hướng dẫn khách hàng doanh nghiệp
đến xin vay vốn.
- Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay của khách hàng doanh nghiệp
- Trực tiếp theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay kể từ khách hàng nhận tiền vay cho đến khi kết thúc hợp đồng vay vốn với Ngân hàng
Phòng Quan Hệ Khách Hàng Cá Nhân
- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh hướng dẫn khách hàng là cá nhân đến xin vay vốn. Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay của khách hàng cá nhân. - Trực tiếp theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay kể từ khách hàng nhận tiền vay cho đến khi kết thúc hợp đồng vay vốn với Ngân hàng.
Phòng giao dịch Cái Tắc
Thực hiện các nghiệp vụ, trực tiếp giao dịch với khách hàng để huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, xử lý các nghiệp vụ cho vay, các nghiệp vụ thanh toán, bảo lãnh các nghiệp vụ Ngân hàng khác..
Phịng Tổ Chức Hành Chính
- Tham mưu cho Giám Đốc và hướng dẫn cán bộ thực hiện các chế độ chính sách của pháp luật về trách nhiệm và quyền lợi của người sử dụng lao động.
- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ để xây dựng kế hoạch phát triển mạng
lưới, thành lập, giải thể các đơn vị trực thuộc của chi nhánh.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh. Phòng Kế Hoạch Tổng Hợp
- Tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích mơi trường kinh doanh, xây dựng chiến lược kinh doanh, các chính sách kinh doanh, đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu suất sử dụng nguồn vốn.
- Chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh,
đảm bảo khả năng thanh toán, trạng thái ngoại hối của chi nhánh. Chịu trách nhiệm
vụ về việc thực hiện đúng các quy định về công tác nguồn vốn tại chi nhánh.
- Lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh, xây dựng
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh. Phòng Quản Lý Rủi Ro
- Quản lý các loại rủi ro có thể xảy ra với hoạt động của ngân hàng.
- Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng.
- Đầu mối đề xuất trình Giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu của chi nhánh, khách hàng và phương án cơ cấu lại khoản nợ vay của khách hàng theo quy định.
- Đồng thời giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đánh giá lại tài sản đảm bảo theo qui định, thu thập quản lí thơng tin về tín dụng.
- Đánh giá mức độ rủi ro khi cho khách hàng vay, theo dõi giám sát thị trường để có thể nắm bắt được tình hình thực tế, đưa ra các biện pháp hạn chế rủi ro.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh. Phịng Tài Chính Kế Tốn
- Thực hiện cơng tác kế tốn và tài chính cho tồn bộ hoạt động của chi nhánh ( không trực tiếp làm nhiệm vụ kế toán khách hàng và tiết kiệm).
- Đầu mối phối hợp với các phòng liên quan quan để xây dựng và trình kế
hoạch tài chính, tài sản, kế hoạch quỹ thu nhập hàng năm theo quy định. - Theo dõi, quản lý tài sản (giá trị ), vốn và các quỹ của chi nhánh. - Thực hiện nghĩa vụ Ngân sách.
- Lập quyết tốn tài chính của chi nhánh.
- Thực hiện việc kiểm soát, lưu trữ, bảo quản, bảo mật các loại chứng từ, sổ sách kế toán theo quy định của Nhà nước.
- Tổ chức, hướng dẫn thực hiện và kiểm tra cơng tác hạch tốn kế toán. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh.
3.1.4 Hướng dẫn thủ tục
- Khi gửi tiền: Quý khách xuất trình Chứng minh thư nhân dân hoặc Hộ
chiếu và điền các yếu tố quy định trên mẫu Giấy gửi tiền (đã in sẵn) của BIDV, đăng ký chữ ký mẫu và nộp tiền. Sau khi nộp tiền, người gửi được nhận Sổ tiết kiệm có
ghi đầy đủ các yếu tố quy định.
- Khi rút tiền: Quý khách xuất trình Sổ tiết kiệm, chứng minh thư hợp lệ
sẵn). Chữ ký trên giấy rút tiền phải đúng theo một trong 2( hai) chữ ký mẫu đã đăng ký tại BIDV khi gửi tiền.
- Khi mất sổ tiết kiệm, người gửi tiền phải báo ngay cho cơ sở Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển nơi gửi tiền đầy đủ các thông tin cần thiết như tên người gửi, số
tiền gốc, ngày gửi, kỳ hạn, số Sổ tiết kiệm...Giấy khai báo mất sổ phải có xác nhận của chính quyền địa phương hoặc cơ quan nơi cơng tác hay cơ quan Nhà nước có thẩm quyền khác và phải gửi ngay tới cở sở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển nơi gửi tiền để làm cơ sở theo dõi, thanh toán. Sớm nhất, sau 30 ngày kể từ ngày nhận được báo mất, nếu khơng có vấn đề gì tranh chấp thì BIDV sẽ thanh toán cho người gửi tiền tiết kiệm.
Trường hợp người gửi tiền tiết kiệm gặp rủi ro ( bị chết, mất tích hoặc mất năng lực hành vi), BIDV sẽ thanh toán tiền lãi và gốc cho người thừa kế theo di
chúc hoặc thừa kế theo pháp luật.
3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009-2011 VÀ QUÝ I NĂM 2012 HÀNG QUA 3 NĂM 2009-2011 VÀ QUÝ I NĂM 2012
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng.
Nó cũng như các tổ chức hoạt động kinh doanh khác ln có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Có thể nói rằng lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để gia tăng lợi nhuận, ngân hàng cần quản lý tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiết kiệm chi phí, quản lý điều hành tốt. Khi lợi nhuận tăng
ngân hàng có điều kiện trích dự phịng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn
tự có. Vì vậy trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của Ban Giám đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của tồn thể cán bộ cơng nhân viên, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Hậu Giang đã đạt được những kết quả đáng kể. Để thấy rõ hơn về tình hình
hoạt động của ngân hàng, chúng ta xem xét về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 thông qua bảng số liệu sau:
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH HẬU GIANG TỪ NĂM 2009 – 2011
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010/2009 2011/2010
Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1. Tổng thu nhập 279.073 100 399.611 100 408.596 100 120.538 43,19 8.985 2,25 Thu nhập từ lãi 244.697 87,68 387.065 96,86 400.549 98,03 142.368 58,18 13.484 3,48 Thu phí dịch vụ 34.326 12,30 12.353 3,09 7.773 1,90 -21.973 -64,01 -4.580 -37,08 Thu nhập khác 50 0,02 193 0,05 274 0,07 143 286,00 81 41,97 2. Tổng chi phí 264.666 100 385.880 100 403.950 100 121.214 45,80 18.070 4,68 Chi phí trả lãi 208.108 78,63 314.031 81,38 347.938 86,13 105.923 50,90 33.907 10,80 Chi dịch vụ 24.030 9,08 3.830 0,99 192 0,05 -20.200 -84,06 -3.638 -94,99 Chi phí khác 32.528 12,29 68.019 17,63 55.820 13,82 35.491 109,10 -12.199 -17,93 3. Lợi nhuận 14.407 - 13.731 - 4.646 - -676 -4,69 -9.085 -66,16
Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH HẬU GIANG QUÝ I NĂM 2011 VÀ QUÝ I NĂM 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV chi nhánh Hậu Giang)
Từ các số liệu ở bảng trên, nhìn chung kết quả hoạt động kinh doanh trong 3
năm (2009-2011) và quý I năm 2012 của Ngân hàng có nhiều thay đổi, đặc biệt là
lợi nhuận có xu hướng giảm. Với kết quả như trên đòi hỏi Ngân hàng cần có những kế hoạch thiết thực và kịp thời nhằm khắc phục tình trạng trên, mang lại kết quả khả
quan hơn trong những năm tới. Để làm rõ vấn đề này hơn sau đây ta sẽ đi vào phân
tích từng khoản mục thu nhập, chi phí, lợi nhuận trong Bảng báo cáo kết quả hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2009-2011) và quý I năm 2012.
Quý I-2011 Quý I-2012 So sánh Quý I 2012 /Quý I-2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % 1. Tổng thu nhập 78.107 100 96.436 100 18.329 23,47 Thu nhập từ lãi 75.676 96,89 94.023 97,50 18.347 24,24 Thu phí dịch vụ 2.279 2,92 2.329 2,41 50 2,19 Thu nhập khác 152 0,19 84 0,09 -68 -44,74 2. Tổng chi phí 71.217 100 97.993 100 26.776 37,60 Chi phí trả lãi 66.410 93,25 89.100 90,92 22.690 34,17 Chi dịch vụ 25 0,03 34 0,04 9 36,00 Chi phí khác 4.782 6,72 8.859 9,04 4.077 85,26 3. Lợi nhuận 6.890 - -1.557 - -8.447 -122,60
3.2.1 Tình hình thu nhập 0 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 Triệu đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Quý I/ 2011 Quý I/2012
Tổng thu nhập Thu nhập từ lãi Thu phí dịch vụ Thu nhập khác
Hình 2: THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 - QUÝ I NĂM 2012
Để đạt được mục tiêu lợi nhuận, Ngân hàng cần tìm các biện pháp tăng thu nhập và quản lý chi phí một cách hợp lí. Vì vậy để tìm ra biện pháp tăng thu nhập thì ta cần phải phân tích các khoản thu nhập của những năm trước, để thấy được những khoản thu nhập có thể phát huy thêm và góp phần tăng tổng thu nhập của chi nhánh. Trong tổng thu nhập của BIDV Hậu Giang có hai khoản mục chính, đó là thu nhập từ lãi và thu phí dịch vụ, ngồi ra cịn có các khoản thu nhập khác.
Ta thấy, tổng thu nhập của Ngân hàng đều tăng qua các năm 2009, 2010, 2011, quý I năm 2012 và năm sau luôn tăng cao hơn so với năm trước. Cụ thể là, thu nhập năm 2010 là 399.611 triệu đồng, tăng 120.538 triệu đồng so với năm 2009
tương ứng với tỷ lệ tăng 43,19%. Sang năm 2011 thu nhập đạt 408.596 triệu đồng,
thu nhập tăng hơn so với năm 2010 là 8.985 triệu đồng và tỷ lệ tăng thêm là 2,25%.
Đến quý I năm 2012 thu nhập tiếp tục tăng đạt 96.436 triệu đồng tương ứng với tỷ
lệ tăng là 23,47% so với quý I năm 2011. Đạt được kết quả như vậy là do trong thời gian qua Ngân hàng đã mở rộng và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tín dụng cũng như đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng. Để hiểu rõ hơn về tình hình thu nhập của Ngân hàng ta đi vào xem xét chi tiết từng khoản mục thu nhập như sau:
+ Thu nhập từ lãi của Ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập
và luôn cao hơn 90% từ năm 2009 đến quý I năm 2012, đây là khoản thu nhập từ
hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng mang lại. Cụ thể là thu nhập từ lãi năm 2010
đạt 387.065 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 96,86% trong tổng thu nhập, và tăng 58,18% so với năm 2009. Bước sang năm 2011 khoản thu này tiếp tục tăng với giá trị đạt 400.549 triệu đồng, chiếm 98,03% tổng thu nhập, tăng 13.484 triệu đồng
tương đương tăng 3,48% so với năm 2010. Nguyên nhân làm tăng khoản thu nhập từ lãi qua các năm chủ yếu là do Ngân hàng đã mở rộng quy mơ tín dụng như đa dạng hóa các hình thức cho vay, chính sách cho vay phù hợp với nhiều đối tượng trong việc cho vay. Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn linh hoạt trong việc điều chỉnh lãi suất cho vay sao cho phù hợp với tình hình kinh doanh cạnh tranh trên địa bàn
nhưng vẫn đảm bảo được kế hoạch tài chính. Và một trong những nguyên nhân quan
trọng khác nữa là do kinh tế xã hội Việt Nam nói chung và tỉnh Hậu Giang nói riêng
đang trong giai đoạn phát triển, các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, thu nhập
của người dân ngày càng tăng. Chính vì vậy mà nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng cũng tăng lên, qua đó góp phần làm tăng thu nhập từ lãi của Ngân hàng qua 3 năm. Đến quý I năm 2012 thu nhập từ lãi đạt 94.023 triệu đồng tăng
18.347 triệu đồng với tỷ lệ tăng 24,24% so với quý I năm 2011. Do tình hình kinh tế
nước ta đã từng bước được ổn định, nhu cầu đi vay của người dân tăng lên. Thêm vào đó, Ngân hàng đã đưa ra một mức lãi suất cho vay tốt (khoảng 17%/năm) phù