V. Kết cấu của đề tài
1.2.2.1 Đặc điểm của CVTD
của cho vay tiêu dùng:
Đặc điểm của cho vay tiêu dùng thể hiện:
- Quy mô của từng hợp đồng vay thường nhỏ, nên chi phí tổ chức cho vay cao. Vì vậy lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay trong lĩnh vực thương mại, công nghiệp.
- Nhu cầu tiêu dùng của khách hàng thường phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế. - Nhu cầu tiêu dùng của khách hàng hầu như ít co giãn với lãi suất. Người đi vay
quan tâm đến số tiền phải thanh toán hơn là lãi suất mà họ phải chịu.
- Mức thu nhập và trình độ học vấn là hai biến số quan hệ rất mật thiết tới nhu cầu
vay tiêu dùng của khách hàng.
- Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng vay thường không cao.
- Nguồn trả nợ của người đi vay có thể biến động lớn, phụ thuộc vào quá trình làm
việc, kỹ năng, kinh nghiệm của những người này. - Tư cách của khách hàng là yếu tố khó xác định song lại rất quan trọng quyết định
sự hoàn trả của khoản vay.
1.2.2.2 Lợi ích của cho vay tiêu dùng :
+Đối với Ngân hàng:
Ngoài hai nhược điểm là rủi ro và chi phí, cho vay tiêu dùng có lợi ích như sau:
- Giúp NH mở rộng quan hệ với khách hàng từ đó tăng khả năng huy động các loại
tiền gửi cho NH.
- Tạo điều kiện cho NH đa dạng hóa hoạt động kinh doanh nhờ vậy nâng cao thu
nhập và phân tán rủi ro cho NH. +Đối với người tiêu dùng:
- Thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng của NH họ được hưởng các tiện ích trước
khi tích lũy đủ tiền, hơn nữa giúp họ đáp ứng được nhu cầu chi tiêu bức thiết
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
Khóa luận tốt nghiệp (thường là y tế và giáo dục). Tuy nhiên, nếu quá lạm dụng đi vay để tiêu dùng thì sẽ
ảnh hưởng đến khả năng tiết kiệm và gặp khó khăn trong tương lai.
+ Đối với nền kinh tế: kích thích người dân mua sắm hàng hóa, dịch vụ (kích cầu) tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
1.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng: cho vay tiêu dùng:
1.2.3.1 Căn cứ vào mục đích vay: mục đích vay:
- Cho vay tiêu dùng cư trú: đây là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua
sắm, xây dựng cải tạo nhà ở.
- Cho vay phi cư trú: đây là các khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng sinh hoạt, chi
phí y tế, học hành, giải trí, du lịch, …
1.2.3.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả:
- Cho vay tiêu dùng trả góp: đây là hình thức cho vay mà người đi vay trả nợ gốc và
lãi cho NH nhiều lần theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn vay (đối với món
vay lớn, thời gian vay dài).
- Cho vay tiêu dùng phi trả góp: đây là hình thức vay mà khách hàng thanh toán nợ
cho NH chỉ một lần khi đến hạn (đối với món vay nhỏ, thời gian vay ngắn).
Đối với loại cho vay này khách hàng cần chú ý đến một số nội dung sau:
Loại tài sản được tài trợ.
Số tiền phải trả trước hay nói cách khác NH chỉ nên cho vay một phần tài sản. Số
tiền cho vay nhiều hay ít so với giá trị tài sản phụ thuộc vào loại tài sản, tính thị
trường của tài sản đó, môi trường kinh tế và năng lực tài chính của người đi vay.
Chi phí tài trợ: là khoản chi phí mà người vay phải trả cho NH bao gồm lãi vay
và các chi phí khác có liên quan.
Số tiền thanh toán mỗi lần phải phù hợp với khả năng về thu nhập và hài hòa với
các nhu cầu chi tiêu khác của khách hàng.
Giá trị của tài sản tài trợ không được thấp hơn số tiền tài trợ chưa thu hồi.
Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho khách hàng, thường theo tháng để phù hợp với
thu nhập từ lương của khách hàng.
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
Khóa luận tốt nghiệp Thời hạn trả nợ không nên quá dài thường giới hạn bởi thời gian sử dụng của tài
sản tài trợ.
Tiền lãi được tính theo các phương pháp như lãi đơn, lãi kép.
Vấn đề trả nợ trước hạn, cách xử lý của NH như thế nào. - Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: đây là hình thức cho vay mà NH cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành các loại Séc được phép thấu chi dựa trên
tài khoản vãng lai. Với phương thức này, thời hạn tín dụng phải được thỏa thuận
trước căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm được từng kỳ. Khách hàng được NH cho phép vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng nhất định.
- Cho vay theo thẻ tín dụng: NH cung cấp thẻ tín dụng cho khách hàng. Khách
hàng được vay tiền qua việc mua hàng bằng thẻ tín dụng với hạn mức tối đa được
NH cho phép. Số tiền này được trả một lần hoặc trả dần với lãi suất tương đối cao.
1.2.3.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ:
- Cho vay tiêu dùng gián tiếp: đây là hình thức cho vay trong đó NH mua các khoản
nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hóa, dịch vụ cho người tiêu
dùng. Các hình thức mua nợ áp dụng trong trường hợp này có thể là truy đòi toàn
bộ, truy đòi hạn chế, miễn truy đòi, tài trợ có mua lại. Ng ân hà ng (1) (4) Công ty bán lẻ (5) ( 2 ) (6) Người tiêu dùng (3) Sơ đồ 1.1: Sơ đồ CVTD gián tiếp
(1) Ngân hàng và đại lý bán lẻ ký kết hợp đồng mua bán nợ. Trong hợp đồng NH
thường đưa ra các điều kiện về đối tượng KH được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa
và loại tài sản bán chịu,… S V T H : H ồ T h ị K i ề u L a n 13 MSSV: 0854030 135
Khóa luận tốt nghiệp (2) Công ty bán lẻ và người tiêu dùng ký hợp đồng mua bán chịu hàng hóa, thường
người tiêu dùng phải trả trước một phần giá trị tài sản .
(3) Công ty bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng. (4) Công ty bán lẻ đem chứng từ bán chịu hàng hóa đến NH. (5) NH thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.
(6) Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho NH. - Cho vay tiêu dùng trực tiếp: đây là khoản cho vay mà NH tiếp xúc trực tiếp với
khách hàng để cho vay và thu nợ. Việc cho vay được thực hiện thông qua sơ đồ 1.2:
Ngân hàng (1)
(5) (3)
Công ty bán lẻ (2)
(4) Người tiêu dùng
Sơ đồ 1.2: Sơ đồ CVTD trực tiếp
(1) Ngân hàng và người tiêu dùng ký hợp đồng tín dụng.
(2) Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua hàng cho công ty bán lẻ.
(3) Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho công ty bán lẻ.
(4) Công ty bán lẻ giao hàng cho người tiêu dùng. (5) Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho NH. + Ưu, nhược điểm của cho vay trực tiếp và gián tiếp:
- Cho vay gián tiếp cho phép NH tăng doanh số cho vay dễ dàng, tiết kiệm chi phí
cho vay, mở ra khả năng quan hệ rộng với khách hàng để phát triển các hoạt động
khác của NH. Tuy nhiên, NH không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên thiếu sự
kiểm soát đối với công ty bán hàng. Hơn nữa nghiệp vụ khá phức tạp nên ít NH mở
rộng cho vay tiêu dùng theo phương thức này. Những NH tham gia vào hoạt động
này thường đều có các cơ chế kiểm soát tín dụng rất chặt chẽ.
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
Khóa luận tốt nghiệp - Cho vay tiêu dùng trực tiếp: có nhiều ưu điểm hơn là linh hoạt hơn CVTD gián tiếp trong việc điều chỉnh các điều khoản sao cho phù hợp với cả KH và NH, giúp người tiêu dùng tiếp cận được với dịch vụ của NH. Ngân hàng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên các khoản cho vay
thường có chất lượng cao hơn. Tuy vậy, CVTD trực tiếp cũng có nhược điểm nhất định là món vay nhỏ lẻ nên làm tăng chi phí và NH cũng khó khăn hơn trong việc mở rộng quan hệ với KH .
1.2.4 Quy trình cho vay và kỹ thuật phân vay và kỹ thuật phân tích tín dụng tiêu dùng trực tiếp: 1.2.4.1 Quy trình cho vay: Quy trình thực hiện một khoản CVTD cũng
giống như những khoản vay thông
thường khác của NH nhưng do CVTD liên quan đến một khối lượng KH lớn, mỗi
món vay thường nhỏ lẻ nên NH phải có những phương pháp thẩm định khác nhau
đối với từng nhóm KH. Quy trình bao gồm 3 bước sau:
- Thủ tục xin vay
- Trình tự xét duyệt cho vay - Theo dõi nợ và thu nợ
a. Thủ tục xin vay:
Đối với CVTD thường thì KH phải thực hiện nhiều quy định hơn so với các
hình thức cho vay khác, các NH cũng áp dụng những thủ tục cụ thể riêng đối với
từng hình thức vay. Do vậy, để được vay thì người đi vay phải thỏa mãn được các
yêu cầu của NH, sao cho các NH nắm được các thông tin theo đúng những tiêu
chuẩn nhất định. Thường thì các thủ tục vay gồm : - Những tài liệu liên quan đến bản thân của người đi vay như: CMND, hộ khẩu,
quốc tịch, nơi cư trú,…ngoài ra còn phải liệt kê một số thông tin nghề nghiệp, thu
nhập, tình trạng gia đình, trình độ học vấn,… - Những tài liệu thuyết minh khoản vay như: mức vốn tự có, nhu cầu chi phí,…
- Hồ sơ đảm bảo khoản vay: tài liệu về tài sản thế chấp, vật cầm cố, bảo lãnh bên
thứ ba,…
- Giấy đề nghị vay vốn: KH sẽ làm đơn này để yêu cầu được vay tiền và phải ghi rõ
đầy đủ mục đích vay, thời hạn vay, thời hạn hoàn trả gốc và lãi.
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
Khóa luận tốt nghiệp b. Trình tự xét duyệt
cho vay:
Sau khi hướng dẫn KH các thủ tục cần thiết, cán bộ tín dụng thẩm định các điều kiện cho vay và gửi hồ sơ cùng báo cáo thẩm định tới trưởng phòng tín dụng phê duyệt. Nếu những thủ tục của người đi vay được chấp nhận thì NH sẽ tiến hành lập hợp đồng tín dụng và giải ngân.
• Những điểm cần xem xét khi cho vay tiêu dùng :
- NH quyết định cho vay thì sẽ xem xét KH có đủ yếu tố pháp lý hay không như: người bị truy cứu trách nhiệm hình sự hay người đang trong thời gian chấp hành án
thì không được phép vay NH trừ khi tòa án ban lệnh phục hồi; người bị bệnh tâm thần thì không được
vay do không đủ tư cách pháp nhân.
- Phải đảm bảo rằng khách hàng vay vốn có ý thức và trách nhiệm hoàn trả đầy đủ
và đúng hạn các khoản nợ. Người đi vay phải có thu nhập và tài sản có giá trị đủ
đảm bảo khả năng thanh toán.
- Thu thập thông tin về khách hàng như:
Mức thu nhập: ưu tiên cho khách hàng có thu nhập ổn định từ tiền lương (liên hệ
trực tiếp đến công ty nơi khách hàng làm việc và thông qua số sổ bảo hiểm xã hội
ghi trên đơn xin vay). Độ dài của thời gian làm việc cũng rất quan trọng.
Số dư tài khoản tiền gửi: phản ánh thu nhập của khách hàng cũng như khả năng
kiểm soát chi tiêu của khách hàng.
Sự ổn định về việc làm và nơi cư trú: đối với những khoản cho vay lớn, NH
thường hạn chế cho vay đối với những khách hàng mới có việc làm hoặc mới
chuyển việc, chổ ở thay đổi thường xuyên do rủi ro lớn và khó khăn trong việc quản
lý khi khách hàng chuyển chổ ở.
Hoạt động đảo nợ: việc đảo nợ theo kiểu vay tiền từ người này trả cho người
khác thể hiện sự không trung thực và khả năng thanh toán kém của khách hàng. Vì
vậy, NH thường từ chối cho vay đối với những khách hàng có số dư thẻ tín dụng
tăng nhanh, quy mô các khoản nợ tăng nhanh hơn so với thu nhập.
- Làm rõ mục đích vay vốn ,tình trạng tài chính và sự trung thực của khách hàng.
Nếu khách hàng không có hồ sơ tín dụng hoặc chất lượng tín dụng thấp, NH yêu
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
Khóa luận tốt nghiệp cầu phải có người đứng ra bảo lãnh về việc hoàn trả khoản vay, nếu người đi vay không thanh toán cho khoản nợ thì người đứng ra bảo lãnh có trách nhiệm thanh toán. Tuy nhiên, nhiều NH xem việc có đảm bảo bằng bảo lãnh của người thứ ba là một bảo đảm về tâm lý hơn là một nguồn đảm bảo thật sự. Như vậy, người đi vay sẽ có trách nhiệm hơn đối với khoản vay vì uy tín của người bảo lãnh.
c. Theo dõi nợ và thu nợ:
Việc theo dõi nợ mang lại cho NH hàng loạt các thông số cần thiết nhằm xử lý
kịp thời với từng tình huống xảy ra.
Khi đến hạn, NH tiến hành thu nợ cả gốc và lãi.Nếu người đi vay
không có khả
năng trả nợ thì NH có thể gia hạn cho KH một khoản thời gian nhất định mà NH và
KH cùng thỏa thuận. Nếu khách hàng cố tình lừa dối hay không thể trả nợ thì ngân
hàng phải áp dụng các chính sách như: thông báo nợ đến hạn đến công ty nơi người
đi vay đang làm việc, thanh lý tài sản đảm bảo, phong tỏa tài khoản tiền gửi,…
1.2.4.2 Kỹ thuật phân tích tín dụng tiêu dùng trực tiếp: tiếp:
- Phương pháp hệ thống điểm số: hệ thống điểm số là một tập hợp các tiêu thức
khác nhau liên quan đến từng khách hàng vay tiêu dùng. Mỗi tiêu thức có một điểm
số khác nhau tùy theo tầm quan trọng của nó trong hệ thống các tiêu thức và dựa
trên cơ sở các kết quả thống kê trong quá khứ. Trong hệ thống điểm số các yếu tố
thường được xem xét bao gồm: thời gian làm việc hiện tại, tình trạng gia đình, độ
tuổi, nghề nghiệp, thời hạn cư trú, số lượng người sống phụ thuộc, lịch sử quan hệ
với NH.
NH sẽ xây dựng mức cho vay ứng với từng ngưỡng điểm.
+ Nhược điểm của phương pháp này:
Thông tin người đi vay là thông tin trong quá khứ không phản ánh chính xác khả
năng trả nợ của người đi vay ở hiện tại và tương lai. Thông tin được dùng trong hệ thống điểm số là các thông tin thống kê về những
người đã được NH chấp nhận cho vay mà thôi. Phương pháp này dựa trên số đông nên có thể bỏ qua những khách hàng có hoàn
cảnh cá biệt.
SVTH: Hồ Thị Kiều Lan
17 MSSV:
Khóa luận tốt nghiệp => Nên dùng chung với phương pháp phán đoán để có kết quả tốt hơn. - Phương pháp phán đoán: là quá trình NH tiến hành phân tích, đánh giá tất cả các thông tin định tính và định lượng về khách hàng nhằm có được khoản vay có chất lượng, giảm rủi ro cho NH.
1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đánh giá hiệu quả hoạt động CVTD: 1.3.1 Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản TD mà NH cho KH vay trong khoản thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. Đây là chỉ tiêu thể hiện quy mô hoạt động CVTD của NH.
1.3.2 Doanh số thu nợ : thu nợ :
ánh toàn bộ các khoản nợ mà NH đã thu về được khi đáo hạn
vào một thời điểm nhất định, không phân biệt thời điểm cho vay.
Trong đó :
Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ =---
Doanh số cho vay Hệ số này cho thấy từ 1 đồng kinh doanh NH sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng
vốn trong 1 thời kỳ nhất định. Hệ số này càng cao thì