hỏi UBCKNN phải th−ờng xuyên giám sát và theo dõi mảng hoạt động này của các cơng ty chứng khốn vì rất dễ phát sinh hiện t−ợng các cơng ty chứng khoán sử dụng tiền của khách hàng để tiến hành cho vay.
2.3.2. Kết quả kiểm tra về nghiệp vụ tài chính - ngân quỹ của các cơng ty chứng khốn cơng ty chứng khốn
Kết quả kiểm tra của UBCKNN cho thấy nhìn chung các cơng ty chứng khốn đều quản lý chặt chẽ nghiệp vụ tài chính – ngân quỹ, đảm bảo khả năng chi trả kịp thời các khoản phải thanh toán, hệ số thanh toán hiện hành đều duy trì ở mức trên 1.
Về hoạt động quản lý tài khoản, tài sản của các nhà đầu t− trong thanh toán, cho vay ứng vốn trong thanh toán, cầm cố, kết quả kiểm tra cho thấy các nhà đầu t− đều đ−ợc đảm bảo khả năng thanh toán kịp thời các khoản giao dịch chứng khốn.
2.3.3. Kết quả kiểm tra về cơng tác kiểm sốt rủi ro của các cơng ty chứng khoán chứng khoán
- Rủi ro dẫn đến cơng ty chứng khốn thiếu khả năng chi trả: Kết quả kiểm tra cho thấy tất cả các công ty chứng khoán đ−ợc kiểm tra đều đảm bảo đáp ứng đ−ợc khả năng chi trả kịp thời tất cả các khoản giao dịch chứng khoán, kể cả tự doanh và của khách hàng.
Theo báo cáo của các cơng ty chứng khốn, hiện nay, hệ số thanh toán hiện hành của các công ty từ 1,2 - 1,4 lần, lớn hơn 1, đảm bảo khả năng thanh tốn cho các cơng ty chứng khốn.
- Rủi ro về thay đổi giá chứng khốn: Hầu hết các cơng ty chứng khốn đều chú trọng xem xét rủi ro thay đổi giá chứng khoán trong hoạt động tự doanh bằng việc phân tán rủi ro trong đầu t−, tập trung đầu t− nắm giữ các loại cổ phiếu có ít thay đổi về giá cả hoặc đầu t− vào trái phiếu Chính phủ. Các cơng ty chứng khốn đều thực hiện trích dự phịng giảm giá chứng khoán theo quy định.