Công ty TNHH XD
Hồng Sơn
SỔ CHI TIẾT TK 623
Cơng trình xây dựng cơng an huyện Diễn Châu Tháng 12 năm 2017
ĐVT: đồng
Ngày Chứng từ Diễn giải TK
ĐƢ Số phát sinh Số dƣ SH NT Nợ Có Nợ Có Số dƣ đầu tháng Phát sinh trong tháng 2/12 HĐ số 0072561 2/12 khoản phải trả tiền thuê ka máy đào
331 111.540.000
18/12 HĐ số
0228062 18/12
Mua dầu diezen cho công nhân chạy máy trộn bê tông 331 19.968.0000 31/12 GBN 2012 31/12 Trả tiền chi phí máy 112 125.000.000 31/12 31/12
Tiền lƣơng phải trả cho công nhân lái máy cho CT 334 30.000.000 31/12 175 31/12 Kết chuyển sang TK 154 286.508.000 Cộng tháng 12 286.508.000 286.508.000 Số dƣ cuối tháng 0
Diễn Châu, ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngƣời lập bảng Kế toán trƣởng Giám đốc công ty
( Đã ký) ( Đã ký) ( Đã ký)
Căn cứ vào các chứng từ giấy báo nợ, hóa đơn GTGT, bảng lƣơng cơng nhân lái máy..., kế tốn vào chứng từ ghi sổ.
Biểu 23: Chứng từ ghi sổ Công ty TNHH XD Công ty TNHH XD Hoàng Sơn CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: 173 Ngày 31/12/2017 ĐVT: Đồng
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Nợ Có
Khoản phải trả chi phí máy cho cơng trình Cơng an huyện Diễn
Châu
623 331 111.540.000 Tổng
111.540.000
Kèm theo: 01 chứng từ gốc
Diễn Châu, ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngƣời lập bảng Kế toán trƣởng Giám đốc công ty (Đã ký) ( Đã ký) ( Đã ký)
Biểu 24: Chứng từ ghi sổ Công ty TNHH XD Công ty TNHH XD Hoàng Sơn CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: 174 Ngày 31/12/2017 ĐVT: Đồng
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Nợ Có
Khoản phải trả tiền thuê máy đào cho CT công an huyện Diễn Châu
623 331 111.540.000 Mua dầu diezen cho công nhân chạy
máy trộn bê tông CT công an huyện Diễn Châu
623 331 19.968.000
Tiên lƣơng phải trả cho công nhân lái máy cho CT công an huyện Diễn Châu
623 334 30.000.000
Thanh tốn tiền chi phí máy 623 112
125.000.000
Tổng 286.508.000
Kèm theo:4 chứng từ gốc
Diễn Châu, ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngƣời lập bảng Kế toán trƣởng Giám đốc công ty (Đã ký) ( Đã ký) ( Đã ký)
Biểu 25: Chứng từ ghi sổ Công ty TNHH XD Công ty TNHH XD Hoàng Sơn CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: 175 Ngày 31/12/2017 ĐVT: Đồng
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi chú
Nợ Có
K/c CP máy thi công 154 623 286.508.000
Tổng 286.508.000
Kèm theo: 01 chứng từ gốc
Diễn Châu, ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngƣời lập bảng Kế toán trƣởng Giám đốc công ty (Đã ký) ( Đã ký) ( Đã ký)