ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Vĩnh Long)
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006
So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
Thời hạn tín dụng 12.419 100 19.603 100 28.294 100 7.184 58 8.691 44 Ngắn hạn 9.706 78 15.771 80 23.161 82 6.065 62 7.390 47 Trung, dài hạn 2.713 22 3.832 20 5.133 18 1.119 41 1.301 34 Thành phần kinh tế 12.419 100 19.603 100 28.294 100 7.184 58 8.691 44 DNNN 1.755 14 3.822 19 2.107 7 2.067 118 -1.715 -45 Cty TNHH 6.067 49 7.925 40 13.915 49 1.858 31 5.990 76 DNTN-cá thể 4.597 37 7.856 40 12.272 43 3.259 71 4.416 56
4.3. Đánh giá hiệu quả tín dụng
Bảng 9: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của chi nhánh 2006-2008.
Năm ĐVT 2006 2007 2008
1. DN ngắn hạn Triệu đồng 462.195 634.478 922.788 2. DN trung dài hạn Triệu đồng 227.760 319.403 421.444 3. Vốn huy động Triệu đồng 312.187 336.908 404.640 4. DSCV Triệu đồng 929.565 1.971.338 2.192.167 5. DSTN Triệu đồng 826.552 1.707.412 1.801.816 6. Tổng DN Triệu đồng 689.955 953.881 1.344.232 7. DN bình quân Triệu đồng 551.416 821.918 1.149.057 8. Nợ xấu Triệu đồng 12.419 19.603 28.294 9. DN ngắn /Tổng DN % 67 67 69 10. DN trung dài hạn/Tổng DN % 33 33 31 11. DN/ vốn huy động Lần 2,2 2,8 3,3 12. Vịng quay vốn tín dụng Lần 1,28 2,08 1,57 13. Hệ số thu hồi nợ % 89 87 82 14. Tỷ lệ nợ xấu % 1.79 2.05 2.10 4.3.1. DN ngắn hạn /Tổng DN
Chỉ số này xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn. Ta thấy, cho vay ngắn hạn là thành phần cho vay chủ yếu của ngân hàng, nó chiếm trên 70% tổng dư nợ cho vay. Chỉ số này là tương đối cao, chi nhánh chưa có nguồn vốn dồi dào nên cho tập trung cho vay ngắn hạn là chủ lực.
4.3.2. DN trung, dài hạn/Tổng DN
Thông qua chỉ tiêu này cho thấy lượng cho vay trung, dài hạn của ngân hàng chiếm tương đối trong tổng dư nợ (khoảng 30%).
Trong tình hình tài chính ln biến động, lãi suất tăng giảm đột ngột nên khách hàng có xu hướng chọn kỳ hạn ngắn. Ngân hàng cần có chính sách khuyến khích khách hàng vay với kỳ hạn dài hơn
4.3.3. Dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Nhận xét thấy trong ba năm qua thì tình hình huy động vốn của ngân hàng tương đối tốt thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ, năm 2006 bình qn 2,2 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Năm 2007 cứ 2,8 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động, sang 2008 cứ 3,3 đồng dư nợ có 1 dồng vốn huy động. Nhìn chung tỷ lệ này là tương đối tốt, ngân hàng sử dụng tốt nguồn vốn huy động. Cần tăng cường huy động vốn để cạnh tranh với ngân hàng khác và duy trì tốt chỉ tiêu này.
4.3.4. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm.
Thơng qua bảng 10 ta thấy, vịng quay tín dụng cũng tăng giảm theo sự biến động của dư nợ cho vay.năm 2006 vịng quay tín dụng đạt 1,28 vịng, sang 2007 tăng lên đáng kể 2,08 vòng, và giảm cịn 1,57 vịng vào 2008. Vịng quay tín dụng càng nhanh thể hiện cho vay ngắn hạn nhiều, tính thanh khoản cao, nhưng tốn nhiều chi phí. Do vậy, nên căn cứ vào chỉ tiêu này để điều chỉnh sao cho phù hợp trong từng hoàn cảnh kinh tế.
4.3.5. Hệ số thu hồi nợ
Trong 3 năm hệ số thu hồi nợ liên tiếp giảm. Năm 2006 đạt 89%, năm 2007 còn 87%, sang 2008 hệ số thu hồi nợ chỉ cịn 82%. Do tình hình kinh tế trên địa bàn khơng tốt, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Chính sách tăng cường cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung dài hạn nhưng hệ số thu hồi nợ vẫn chưa khả quan. Tuy nhiên, đã có sự nỗ lực hết mình trong cơng tác thu nợ
của cán bộ tín dụng nên hệ số thu hồi nợ tuy có giảm nhưng vẫn ở mức cao. Song hệ số thu hồi nợ chưa phản ánh được sự giảm xúc trong hoạt động tín dụng.
4.3.6. Tỷ lệ nợ xấu
Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất, nó phản ánh hiệu quả của hoạt động tín dụng, nó ảnh hưởng đến cả lợi nhuận của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu qua 3 năm có xu hướng tăng nhưng khơng đáng kể. Năm 2006 chỉ chiếm 1.79%, năm 2007 là 2.05%, năm 2008 tăng lên 2.10%. Trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế toàn cầu, giá cả tăng cao, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, xong tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn bình ổn có phần tăng nhẹ, điều này chứng tỏ cán bộ tín dụng đã nỗ lực hết mình, đơn đốc khách hàng trả nợ kịp thời.
Tóm lại: Thơng qua viêc phân tích các chỉ số trên ta thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng tuy biến động nhưng nhìn chung vẫn hoạt động tương đối tốt. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn còn nằm trong mức cho phép của ngân hàng nhà nước.
4.4. Kết quả hoạt động kinh doanh4.4.1. Thu nhập 4.4.1. Thu nhập
Trong hoạt động của Ngân hàng, thì hoạt động mang lại lợi nhuận nhiều nhất là hoạt động tín dụng, phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ…đều phục vụ cho việc tìm hiểu xem ngân hàng có đạt lợi nhuận như mong muốn hay khơng. Đối với BIDV Vĩnh Long thì ngồi hoạt động tín dụng cịn nhiều dịch vụ khác cũng góp phần không nhỏ vào tổng thu nhập của ngân hàng. Sau đây là những hoạt động cụ thể:
- Thu lãi cho vay: Đây là hoạt động chính góp phần làm tăng thu nhập
của ngân hàng. Ta thấy lãi cho vay của ngân hàng tăng qua 3 năm 2006 đạt 62.125 triệu đồng, năm 2007 lãi thu về là 92.856 triệu đồng tăng 47% so với 2006, năm 2008 lãi thu về tăng lên 116.795 triệu đồng, tăng 26% so với 2007. Nguyên nhân chủ yếu của việc lãi cho vay tăng đều qua 3 năm là do phần lớn ngân hàng chỉ cho vay những dự án đã được kí kết hợp đồng trước đây, cho nhóm khách hàng có xếp hạng tín dụng nội bộ tốt, khách hàng xuất nhập khẩu có nguồn thu chắc chắn. Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng, và ngân hàng đã
chưa được cải thiện kịp thời, đặc biệt là khách hàng ở các ngành nghề, lĩnh vực gặp nhiều khó khăn như; xây lắp, đầu tư kinh doanh bất động sản… làm ảnh hưởng không nhỏ đến tiến dộ thu hồi nợ lãi của chi nhánh.
- Thu lãi tiền gửi: khoản mục này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tồng thu
nhập: Năm 2006 thu được 384 triệu đồng, năm 2007 thu 688 triệu đồng, và tăng lên 925 triệu đồng vào 2008. Nhìn chung chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu của ngân hàng.
- Kinh doanh ngoại tệ: Mặc dù chi nhánh gặp nhiều khó khăn do chính sách hạn chế tín dụng cùng những biến động phức tạp của tỷ giá ngoại tệ nhưng chi nhánh đã cố gắng phấn đấu để các dịch vụ này vẫn có tốc độ phát triển tốt so với những năm trước.
- Thu từ các dịch vụ khác của ngân hàng
Các dịch vụ của ngân hàng ngày càng đa dạng và góp phần làm tăng thu nhập năm 2006 đạt 1.608 triệu đồng, 2007 đạt 1.436 triệu đồng, sang 2008 đạt 1.704 triệu đồng. Sau đây là những dịch vụ cụ thể.
- Dịch vụ thẻ và dich vụ trả lương qua tài khoản
Nhìn chung đến nay dịch vụ thẻ có sức cạnh tranh khá, nhu cầu sử dụng dịch vụ của khách hàng ngày càng được đáp ứng tốt hơn. Tính đến nay tổng ATM đang hoạt động là 11 máy, tổng số thẻ phát hành từ khi trển khai dịch vụ là 18.529 thẻ. Trong đó số thẻ phát hành trong năm 2008 đạt 3.000 thẻ, phí phát hành đạt 45 triệu đồng. Đặc điểm nổi bật là thùng máy ATM của BIDV có thể đọc được nhiều thẻ do ngân hàng khác phát hành. Chính nhờ vào tính năng vượt trội này mà BIDV được nhiều khách hàng biết đến. Việc phát hành thẻ nhiều nhưng nguồn thu không cao là do phần lớn chi nhánh phát hành thẻ với chính sách ưu đãi như miễn giảm phí để thu hút khách hàng. Trong đó miễn phí phát hành thẻ vạn dặm cho cơng nhân đặc biệt là công nhân của công ty Liên doanh Tỷ Xuân ở khu cơng nghiệp hịa Phú chiếm tỷ trọng cao. Sau đây là danh sách các ngân hàng phát hành thẻ, thẻ đó thùng ATM của BIDV có thể đọc được:
Ngân hàng An Bình
Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
Bảng 10: Thu nhập của chi nhánh 2006 – 2008.
Đvt:Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006
So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Tổng TN 64.914 100 95.683 100 120.593 100 30.769 47% 24.910 26%
Thu HĐKD 64.907 99.98 95.678 99,99 120.584 99,99 30.771 47% 24.906 26%
+Thu lãi cho vay 62.125 95,71 92.856 97,04 116.795 96,85 30.731 49% 23.939 26%
+Thu lãi tiền gửi 384 0,58 688 0,72 925 0,76 304 79% 237 34%
+Phí bảo lãnh 732 1,13 542 0,56 863 0,72 -190 -26% 321 59%
+KD ngoại tệ 58 0,09 156 0,16 297 0,46 98 169% 141 90%
+Thu dịch vụ khác 1.608 2,47 1.436 1,51 1.704 1,20 -172 -11% 268 19%
Thu khác HĐKD 7 0.02 5 0.01 9 0.01 -2 -29% 4 80%
Ngân hàng Sài Gịn cơng thương Việt Nam.
Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương
Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Ngân hàng kiên doanh Việt Nga
Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn.
Song song với dịch vụ phát hành thẻ, dịch vụ trả lương qua tài khoản thẻ tại chi nhánh cũng phát triển theo. Do vậy có nhiều khách hàng đến mở tài khoản tại ngân hàng. Đến nay chi nhánh đã tiến hành trả lương qua tài khoản cho 25 đơn vị là các cơ quan, trường học, cơng ty có nguồn lao động dồi dào như Cơng ty liên doanh Tỷ Xuân khu công nghiệp Hịa Phú, cơng ty cổ phần dược Cửu Long, công ty TNHH Thanh Hùng (công ty thủy sản), Trung tâm thông tin di động khu vưc IV, và các cơ quan trường học lân cận…
- Dịch vụ kiều hối, chuyển tiền quốc tế: Dịch vụ kiều hối và chuyển tiền quốc tế nhìn chung có bước phát triển khá. Hiện tại, các giao dịch kiều hối tại chi nhánh đa số đều là các giao dịch nhận chi trả, rất ít các giao dịch chuyển tiền đi. Để tăng lượng khách đến nhận tiền tại ngân hàng, ngân hàng có chương trình q tặng đôi với dịch vụ kiều hối.
- Dịch vụ chuyển tiền trong nước: Dịch vụ này cũng góp phần khơng nhỏ trong tổng thu dịch vụ, ngân hàng nhận chuyển tiền cá nhân, doanh nghiệp nội tỉnh và liên tỉnh.
- Dịch vụ BSMS: Đây là dịch vụ mới, để phát triển dịch vụ này chi nhánh chủ động quảng cáo đến đối tượng khách hàng là tổ chức và cá nhân trên địa bàn có nhu cầu sử dụng dịch vụ.
- Dịch vụ POS, VNTopup:
Các dịch vụ này chỉ mới triển khai vào cuối năm 2008 nên có phần muộn hơn so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Song hiện chi nhánh cũng đã có 5 máy POS với các đơn vị chấp hành thẻ là các nhà hàng, khu vui chơi giải trí, trung tâm mua săm trên địa bàn tỉnh. Bước đầu chi nhánh đã có chính sách ưu đãi như miến phí cho các đơn vị chấp hành thẻ để mở rộng mạng lưới và đảm bảo cạnh tranh. Ngân hàng cố gắng tiếp thị, quảng cáo các sản phẩm đến các đối
Thông qua tỷ trọng khoản mục thu nhập, thu nhập chủ yếu của ngân hàng là khoản thu từ lãi cho vay và một phần thu phí bảo lãnh từ dịch vụ, nhưng thu từ dịch vụ còn chiếm tỷ trọng nhỏ do các dịch vụ chỉ mới phát triển. Do vậy ngân hàng cần tăng cường đầu tư vào các dịch vụ nhằm thu lợi nhuận.
Nhìn chung hoạt động dịch vụ tại chi nhánh trong thời gian qua đã có bước phát triển đáng kể, góp phần nâng cao thu nhập, nâng cao hình ảnh và sức cạnh tranh với ngân hàng khác, chi nhánh cần phải đa dạng hơn nữa các sản phẩm dịch vụ và nâng cao chất lượng của sản phẩm dịch vụ đó.
4.4.2. Chi phí
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí qua 3 năm cũng có phần tăng lên cụ thể như sau:
4.4.2.1. Chi trả lãi
Chi phí lãi st ln chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của chi nhánh, chiếm phí này chiếm khoản 80% trong tổng chi phí của chi nhánh. Chi phí lãi gồm các khoảng chi sau: chi trả lãi tiền gửi. trả lãi tiền vay, trả lãi phát hành chứng chỉ tiền gửi và giấy tờ có giá. Khoảng chi này tăng qua 3 năm, năm 2006 chi 43.347 triệu đồng, năm 2007 chi 71.146 triệu đồng, năm 2008 khoảng chi tăng lên 93.700 triệu đồng. Nguyên nhân này là do chi nhánh tăng cường huy động vốn.
4.4.2.2. Chi ngoài lãi
Các khoản chi khác của ngân hàng tăng lên qua 3 năm, năm 2006 chi 13.647 triệu đồng, năm 2007 tăng lên 16.201 triệu đồng , sang 2008 có giảm một lượng nhỏ tơng chi ngồi lãi là 15.566 triệu đồng. Trong tổng chi ngồi lãi thì chi khác chiếm tỷ trọng cao năm 2006 chi 11.916 triệu đồng, năm 2007 chi 13.452 triệu đồng, sang 2008 chi 12.064 triệu đồng, chi nhánh dùng các khoản chi này nhằm phát triển các sản phẩm, dịch vụ của mình.