Chương 4 : KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN
4.3. Đánh giá hiệu quả tín dụng
Bảng 9: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của chi nhánh 2006-2008.
Năm ĐVT 2006 2007 2008
1. DN ngắn hạn Triệu đồng 462.195 634.478 922.788 2. DN trung dài hạn Triệu đồng 227.760 319.403 421.444 3. Vốn huy động Triệu đồng 312.187 336.908 404.640 4. DSCV Triệu đồng 929.565 1.971.338 2.192.167 5. DSTN Triệu đồng 826.552 1.707.412 1.801.816 6. Tổng DN Triệu đồng 689.955 953.881 1.344.232 7. DN bình quân Triệu đồng 551.416 821.918 1.149.057 8. Nợ xấu Triệu đồng 12.419 19.603 28.294 9. DN ngắn /Tổng DN % 67 67 69 10. DN trung dài hạn/Tổng DN % 33 33 31 11. DN/ vốn huy động Lần 2,2 2,8 3,3 12. Vịng quay vốn tín dụng Lần 1,28 2,08 1,57 13. Hệ số thu hồi nợ % 89 87 82 14. Tỷ lệ nợ xấu % 1.79 2.05 2.10 4.3.1. DN ngắn hạn /Tổng DN
Chỉ số này xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn. Ta thấy, cho vay ngắn hạn là thành phần cho vay chủ yếu của ngân hàng, nó chiếm trên 70% tổng dư nợ cho vay. Chỉ số này là tương đối cao, chi nhánh chưa có nguồn vốn dồi dào nên cho tập trung cho vay ngắn hạn là chủ lực.
4.3.2. DN trung, dài hạn/Tổng DN
Thông qua chỉ tiêu này cho thấy lượng cho vay trung, dài hạn của ngân hàng chiếm tương đối trong tổng dư nợ (khoảng 30%).
Trong tình hình tài chính ln biến động, lãi suất tăng giảm đột ngột nên khách hàng có xu hướng chọn kỳ hạn ngắn. Ngân hàng cần có chính sách khuyến khích khách hàng vay với kỳ hạn dài hơn
4.3.3. Dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Nhận xét thấy trong ba năm qua thì tình hình huy động vốn của ngân hàng tương đối tốt thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ, năm 2006 bình qn 2,2 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Năm 2007 cứ 2,8 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động, sang 2008 cứ 3,3 đồng dư nợ có 1 dồng vốn huy động. Nhìn chung tỷ lệ này là tương đối tốt, ngân hàng sử dụng tốt nguồn vốn huy động. Cần tăng cường huy động vốn để cạnh tranh với ngân hàng khác và duy trì tốt chỉ tiêu này.
4.3.4. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm.
Thơng qua bảng 10 ta thấy, vịng quay tín dụng cũng tăng giảm theo sự biến động của dư nợ cho vay.năm 2006 vịng quay tín dụng đạt 1,28 vịng, sang 2007 tăng lên đáng kể 2,08 vòng, và giảm cịn 1,57 vịng vào 2008. Vịng quay tín dụng càng nhanh thể hiện cho vay ngắn hạn nhiều, tính thanh khoản cao, nhưng tốn nhiều chi phí. Do vậy, nên căn cứ vào chỉ tiêu này để điều chỉnh sao cho phù hợp trong từng hoàn cảnh kinh tế.
4.3.5. Hệ số thu hồi nợ
Trong 3 năm hệ số thu hồi nợ liên tiếp giảm. Năm 2006 đạt 89%, năm 2007 còn 87%, sang 2008 hệ số thu hồi nợ chỉ cịn 82%. Do tình hình kinh tế trên địa bàn khơng tốt, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Chính sách tăng cường cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung dài hạn nhưng hệ số thu hồi nợ vẫn chưa khả quan. Tuy nhiên, đã có sự nỗ lực hết mình trong cơng tác thu nợ
của cán bộ tín dụng nên hệ số thu hồi nợ tuy có giảm nhưng vẫn ở mức cao. Song hệ số thu hồi nợ chưa phản ánh được sự giảm xúc trong hoạt động tín dụng.
4.3.6. Tỷ lệ nợ xấu
Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất, nó phản ánh hiệu quả của hoạt động tín dụng, nó ảnh hưởng đến cả lợi nhuận của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu qua 3 năm có xu hướng tăng nhưng khơng đáng kể. Năm 2006 chỉ chiếm 1.79%, năm 2007 là 2.05%, năm 2008 tăng lên 2.10%. Trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế toàn cầu, giá cả tăng cao, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, xong tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn bình ổn có phần tăng nhẹ, điều này chứng tỏ cán bộ tín dụng đã nỗ lực hết mình, đơn đốc khách hàng trả nợ kịp thời.
Tóm lại: Thơng qua viêc phân tích các chỉ số trên ta thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng tuy biến động nhưng nhìn chung vẫn hoạt động tương đối tốt. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn còn nằm trong mức cho phép của ngân hàng nhà nước.